![BKU Dan Buku Pembantu Dana BOP [PDF]](https://pdfs.asia/img/200x200/bku-dan-buku-pembantu-dana-bop.jpg)
8 0 485 KB
BUKU KAS UMUM (BKU) Bulan
: Januari 2018
Nama Sekolah Nama BPP Kabupaten/Kota Provinsi
: SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA : DASUKI : DHARMASRAYA : SUMATERA BARAT
NO. BKU
TANGGAL
KODE REKENING
NO. BUKTI SPJ/KWT
1
2
3
4
Saldo BKU Bulan Januari 2018 adalah sebesar Rp. ,0 Terdiri dari : Saldo Tunai Saldo Bank Jumlah Selisih
Mengetahui,
: Rp. : Rp. : Rp. : Rp.
Kuasa Pengguna Anggaran ……………………………….
SYOFRIZAL, B, MT. NIP. 19620405 198903 1 008
BUKU KAS UMUM (BKU)
uari 2018
K NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA
ARMASRAYA MATERA BARAT URAIAN
PENERIMAAN
PENGELUARAN
SALDO
5
6
7
8
Saldo Awal
JUMLAH
-
-
DHARMASRAYA, 31 Januari 2018
-
-
Bendahara Pengeluaran Pembantu
DASUKI NIP. 19680210 199002 1 002
BUKU PEMBANTU KAS TUNAI Bulan
: Juni 2018
Nama Sekolah Nama BPP Kabupaten/Kota Provinsi
: SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA : DASUKI : DHARMASRAYA : SUMATERA BARAT
NO. BKU
TANGGAL
KODE REKENING
NO. BUKTI SPJ/KWT
1
2
3
4
URAIAN
PENERIMAAN
PENGELUARAN
5
6
7
Saldo Awal
JUMLAH
-
-
Mengetahui, Kuasa Pengguna Anggaran ……………………………….
DHARMASRAYA, 30 Juni 2018 Bendahara Pengeluaran Pembantu
SYOFRIZAL, B, MT. NIP. 19620405 198903 1 008
DASUKI NIP. 19680210 199002 1 002
SALDO 8 (16,999,500) (16,999,500) (16,999,500) (16,999,500) (16,999,500) (16,999,500) (16,999,500) (16,999,500) (16,999,500) (16,999,500)
BUKU PEMBANTU BANK Bulan
: Januari 2018
Nama Sekolah Nama BPP Kabupaten/Kota Provinsi
: SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA : DASUKI : DHARMASRAYA : SUMATERA BARAT
NO. BKU
TANGGAL
KODE REKENING
NO. BUKTI SPJ/KWT
1
2
3
4
URAIAN
PENERIMAAN
5
6
Saldo Awal
JUMLAH
-
Mengetahui, Kuasa Pengguna Anggaran ……………………………….
DHARMASRAYA, 31 Januari 2018 Bendahara Pengeluaran Pemban
SYOFRIZAL, B, MT. NIP. 19620405 198903 1 008
DASUKI NIP. 19680210 199002 1 002
PENGELUARAN
SALDO
7
8
-
SRAYA, 31 Januari 2018 ra Pengeluaran Pembantu
80210 199002 1 002
-
BUKU PEMBANTU PAJAK Bulan
: Januari 2018
Nama Sekolah Nama BPP Kabupaten/Kota Provinsi
: SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA : DASUKI : DHARMASRAYA : SUMATERA BARAT
NO. BKU
TANGGAL
KODE REKENING
NO. BUKTI SPJ/KWT
1
2
3
4
URAIAN
PENERIMAAN
PENGELUARAN
5
6
7
Saldo Awal
JUMLAH
-
-
Mengetahui, Kuasa Pengguna Anggaran ……………………………….
DHARMASRAYA, 31 Januari 2018 Bendahara Pengeluaran Pembantu
SYOFRIZAL, B, MT. NIP. 19620405 198903 1 008
DASUKI NIP. 19680210 199002 1 002
BUKU PEMBANTU PAJAK Bulan
: Februari 2018
Nama Sekolah Nama BPP Kabupaten/Kota Provinsi
: SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA : DASUKI : DHARMASRAYA : SUMATERA BARAT
NO. BKU
TANGGAL
KODE REKENING
NO. BUKTI SPJ/KWT
URAIAN
PENERIMAAN
PENGELUARAN
1
2
3
4
5
6
7
Saldo Awal
JUMLAH
Mengetahui, Kuasa Pengguna Anggaran ……………………………….
-
-
DHARMASRAYA, 28 Februari 2018 Bendahara Pengeluaran Pembantu
SYOFRIZAL, B, MT. NIP. 19620405 198903 1 008
DASUKI NIP. 19680210 199002 1 002
BUKU PEMBANTU PAJAK Bulan
: Maret 2018
Nama Sekolah Nama BPP Kabupaten/Kota Provinsi
: SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA : DASUKI : DHARMASRAYA : SUMATERA BARAT
NO. BKU
TANGGAL
KODE REKENING
NO. BUKTI SPJ/KWT
URAIAN
PENERIMAAN
PENGELUARAN
1
2
3
4
5
6
7
Mengetahui,
Saldo Awal Pungutan PPN Belanja ATK Pungutan PPh 22 Belanja ATK Pungutan PPN Belanja alat listrikdan elektronik Pungutan PPh 22 Belanja alat listrikdan elektronik Pungutan PPN Belanja peralatan habis pakai Pungutan PPh 22 belanja peralatan habis pakai
507,818 152,345 220,909 66,273 1,636,364 490,909
JUMLAH
3,074,618
DHARMASRAYA, 31 Maret 2018
-
Kuasa Pengguna Anggaran ……………………………….
Bendahara Pengeluaran Pembantu
SYOFRIZAL, B, MT. NIP. 19620405 198903 1 008
DASUKI NIP. 19680210 199002 1 002
BUKU PEMBANTU PAJAK Bulan
: April 2018
Nama Sekolah Nama BPP Kabupaten/Kota Provinsi
: SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA : DASUKI : DHARMASRAYA : SUMATERA BARAT
NO. BKU
TANGGAL
KODE REKENING
NO. BUKTI SPJ/KWT
URAIAN
PENERIMAAN
PENGELUARAN
1
2
3
4
5
6
7
Saldo Awal
JUMLAH
-
-
Mengetahui, Kuasa Pengguna Anggaran ……………………………….
DHARMASRAYA, 30 April 2018 Bendahara Pengeluaran Pembantu
SYOFRIZAL, B, MT. NIP. 19620405 198903 1 008
DASUKI NIP. 19680210 199002 1 002
BUKU PEMBANTU PAJAK Bulan
: Mei 2018
Nama Sekolah Nama BPP Kabupaten/Kota Provinsi
: SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA : DASUKI : DHARMASRAYA : SUMATERA BARAT
NO. BKU
TANGGAL
KODE REKENING
NO. BUKTI SPJ/KWT
1
2
3
4 Saldo Awal
URAIAN
PENERIMAAN
PENGELUARAN
5
6
7
JUMLAH
-
-
Mengetahui, Kuasa Pengguna Anggaran ……………………………….
DHARMASRAYA, 31 Mei 2018 Bendahara Pengeluaran Pembantu
SYOFRIZAL, B, MT. NIP. 19620405 198903 1 008
DASUKI NIP. 19680210 199002 1 002
BUKU PEMBANTU PAJAK Bulan
: Juni 2018
Nama Sekolah Nama BPP Kabupaten/Kota Provinsi
: SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA : DASUKI : DHARMASRAYA : SUMATERA BARAT
NO. BKU
TANGGAL
KODE REKENING
NO. BUKTI SPJ/KWT
URAIAN
PENERIMAAN
PENGELUARAN
1
2
3
4
5
6
7
Saldo Awal
JUMLAH
-
-
Mengetahui, Kuasa Pengguna Anggaran ……………………………….
DHARMASRAYA, 30 Juni 2018 Bendahara Pengeluaran Pembantu
SYOFRIZAL, B, MT. NIP. 19620405 198903 1 008
DASUKI NIP. 19680210 199002 1 002
SALDO 8 -
SALDO 8 -
SALDO 8 507,818 660,163 881,072 947,345 2,583,709 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618
SALDO 8 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618
3,074,618 3,074,618
SALDO 8 3,074,618 3,074,618 3,074,618
3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618
SALDO 8 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618 3,074,618
BUKU PEMBANTU RINCIAN OBJEK BELANJA Bulan
: Januari 2018
Nama Sekolah Nama BPP Kabupaten/Kota Provinsi
: SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA : DASUKI : DHARMASRAYA : SUMATERA BARAT
NO. BKU
TANGGAL
KODE REKENING
NO. BUKTI SPJ/KWT
1
2
3
4
URAIAN
BELANJA LANGSUNG
BELANJA UP/GU
5
6
7
Saldo Awal
JUMLAH
-
-
Mengetahui, Kuasa Pengguna Anggaran ……………………………….
DHARMASRAYA, 31 Januari 2018 Bendahara Pengeluaran Pembantu
SYOFRIZAL, B, MT. NIP. 19620405 198903 1 008
DASUKI NIP. 19680210 199002 1 002
BUKU PEMBANTU RINCIAN OBJEK BELANJA Bulan
: Februari 2018
Nama Sekolah Nama BPP Kabupaten/Kota Provinsi
: SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA : DASUKI : DHARMASRAYA : SUMATERA BARAT
NO. BKU
TANGGAL
KODE REKENING
NO. BUKTI SPJ/KWT
URAIAN
BELANJA LANGSUNG
BELANJA UP/GU
1
2
3
4
5
6
7
Saldo Awal
JUMLAH
Mengetahui, Kuasa Pengguna Anggaran ……………………………….
-
-
DHARMASRAYA, 28 Februari 2018 Bendahara Pengeluaran Pembantu
SYOFRIZAL, B, MT. NIP. 19620405 198903 1 008
DASUKI NIP. 19680210 199002 1 002
BUKU PEMBANTU RINCIAN OBJEK BELANJA Bulan
: Maret 2018
Nama Sekolah Nama BPP Kabupaten/Kota Provinsi
: SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA : DASUKI : DHARMASRAYA : SUMATERA BARAT
NO. BKU
TANGGAL
KODE REKENING
NO. BUKTI SPJ/KWT
URAIAN
BELANJA LANGSUNG
BELANJA UP/GU
1
2
3
4
5
6
7
Saldo Awal
JUMLAH
Mengetahui,
-
DHARMASRAYA, 31 Maret 2018
-
Kuasa Pengguna Anggaran ……………………………….
Bendahara Pengeluaran Pembantu
SYOFRIZAL, B, MT. NIP. 19620405 198903 1 008
DASUKI NIP. 19680210 199002 1 002
BUKU PEMBANTU RINCIAN OBJEK BELANJA Bulan
: April 2018
Nama Sekolah Nama BPP Kabupaten/Kota Provinsi
: SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA : DASUKI : DHARMASRAYA : SUMATERA BARAT
NO. BKU
TANGGAL
KODE REKENING
NO. BUKTI SPJ/KWT
URAIAN
BELANJA LANGSUNG
BELANJA UP/GU
1
2
3
4
5
6
7
Saldo Awal
JUMLAH
-
-
Mengetahui, Kuasa Pengguna Anggaran ……………………………….
DHARMASRAYA, 30 April 2018 Bendahara Pengeluaran Pembantu
SYOFRIZAL, B, MT. NIP. 19620405 198903 1 008
DASUKI NIP. 19680210 199002 1 002
BUKU PEMBANTU RINCIAN OBJEK BELANJA Bulan
: Mei 2018
Nama Sekolah Nama BPP Kabupaten/Kota Provinsi
: SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA : DASUKI : DHARMASRAYA : SUMATERA BARAT
NO. BKU
TANGGAL
KODE REKENING
NO. BUKTI SPJ/KWT
1
2
3
4 Saldo Awal
URAIAN
BELANJA LANGSUNG
BELANJA UP/GU
5
6
7
JUMLAH
-
-
Mengetahui, Kuasa Pengguna Anggaran ……………………………….
DHARMASRAYA, 31 Mei 2018 Bendahara Pengeluaran Pembantu
SYOFRIZAL, B, MT. NIP. 19620405 198903 1 008
DASUKI NIP. 19680210 199002 1 002
BUKU PEMBANTU RINCIAN OBJEK BELANJA Bulan
: Juni 2018
Nama Sekolah Nama BPP Kabupaten/Kota Provinsi
: SMK NEGERI 1 KOTO BARU KABUPATEN DHARMASRAYA : DASUKI : DHARMASRAYA : SUMATERA BARAT
NO. BKU
TANGGAL
KODE REKENING
NO. BUKTI SPJ/KWT
URAIAN
BELANJA LANGSUNG
BELANJA UP/GU
1
2
3
4
5
6
7
Saldo Awal
JUMLAH
-
-
Mengetahui, Kuasa Pengguna Anggaran ……………………………….
DHARMASRAYA, 30 Juni 2018 Bendahara Pengeluaran Pembantu
SYOFRIZAL, B, MT. NIP. 19620405 198903 1 008
DASUKI NIP. 19680210 199002 1 002
SALDO 8 -
SALDO 8 -
SALDO 8 -
SALDO 8 -
-
SALDO 8 -
-
SALDO 8 -
BUKU KONTROL SPD INI HANYA UNTUK MEMBANTU BPP AGAR BELANJA SEKOLAH TIDAK MELEBIHI KETERSEDIAAN DANA PER-TRIWULA Caranya: 1 No. Diisi no urut 2 Kode Diisi dengan kode kegiatan dan diikuti dengan kode belanja, contoh: untuk Belanja alat tulis kantor SMA Ne 3 Uraian Diisi uraian belanja berdasarkan DPA 4 Anggaran Diisi jumlah anggaran berdasarkan DPA 5 SPD Diisi berdasarkan jumlah SPD pertriwulan 6 Realisasi Belanja Sudah RUMUS 7 Sisa SPD Sudah RUMUS No
Kode
Uraian
Anggaran
1
2
3
4
1 .012.0052.5.2. 2 .011.0013.5.2.2.01.0001. 3 .011.0013.5.2.2.01.0003. 4 .011.0013.5.2.2.01.0004. 5 .011.0013.5.2.2.01.0005. 6 .011.0013.5.2.2.01.0012. 7 .011.0013.5.2.2.02.0001. 8 .011.0013.5.2.2.03.0001. 9 .011.0013.5.2.2.03.0002. 10 .011.0013.5.2.2.03.0003. 11 .011.0013.5.2.2.03.0005. 12 .011.0013.5.2.2.03.0027. 13 .011.0013.5.2.2.03.0028. 14 .011.0013.5.2.2.03.0006. 15 .011.0013.5.2.2.04.0002. 16 .011.0013.5.2.2.06.0001. 17 .011.0013.5.2.2.06.0002. 18 .011.0013.5.2.2.11.0002. 19 .011.0013.5.2.2.11.0004. 20 .011.0013.5.2.2.12.0004. 21 .011.0013.5.2.2.15.0001. 22 .011.0013.5.2.2.18.0002. 23 .011.0013.5.2.2.18.0003. 24 .011.0013.5.2.2.26.0004. 25 .011.0013.5.2.2.26.0005.
Pengelolaan SMK Negeri 1 Koto Baru Kabupaten Dharmasraya Belanja alat tulis kantor Belanja alat listrik dan elektronik Belanja perangko, materai dan benda pos lainnya Belanja peralatan bahan bakar minyak / gas ( langsung untuk kegiatan ) Belanja peralatan/perlengkapan pakai habis Belanja bahan baku bangunan Belanja telepon Belanja air Belanja listrik Belanja surat kabar/majalah Belanja Jasa Pelaksanaan Pembelajaran Belanja Jasa Peningkatan Administrasi Perkantoran Belanja kawat/faksimili/internet/VPN Belanja Premi Asuransi Barang Milik Daerah Belanja cetak Belanja Penggandaan Belanja makanan dan minuman rapat Belanja makanan dan minuman kegiatan Belanja Pakaian Dinas Harian (PDH) Belanja perjalanan dinas dalam daerah Belanja Pemeliharan Peralatan dan Mesin Belanja Pemeliharan Gedung dan Bangunan Honorarium Pengelola Keuangan Daerah Honorarium Pengelola Asset Daerah
432,000,000 22,344,000 4,885,000 261,000 2,692,500.00 71465500 6,422,000 1,800,000 78,000,000 18,600,000 5,000,000 42,680,000 3,500,000 46,800,000 36,750,000 63,600,000 8,000,000 6,000,000 9,600,000 3,600,000
SEDIAAN DANA PER-TRIWULAN
lanja alat tulis kantor SMA Negeri 1 ……………... .011.0013.5.2.2.01.0001. (diawali dan diakhiri dengan tanda titik)
SPD Tw.1 5
Tw.2 6
59,713,820
5,586,000 2,430,000 129,000 0
18,000,000 -
379,320 -
16,999,500 -
4,620,000 -
10,670,000 -
900,000
Tw.3 7 -
Tw.4 8 -
Realisasi Belanja Tw.2 Tw.3 11 12
Tw.1 10 -
-
-
Tw.4 13 -
-
-
-
-
-
Sisa SPD 15 59,713,820 5,586,000 2,430,000 129,000 18,000,000 379,320 16,999,500 4,620,000 10,670,000 900,000 -
Ket
-
SOAL SIMULASI BIMTEK KEUANGAN BOP 2018
TANGGAL
KODE REKENING
TRANSAKSI
22 Februari 2017
Diterima Dana Triwulan 1 (Uang Persediaan) dari BP Dinas Pendidikan Sumbar
26 Februari 2017
Ditarik uang dari rekening untuk pembayaran belanja
26 Februari 2017
Dibayar pembelian alat tulis kantor berupa kertas HVS kuarto .011.0013.5.2.2.01.0001. 100 rim (@44.000) dan Spidol 25 lusin (@99.000) di toko "Maju Dunia"
27 Februari 2017
pembelian materai sebanyak 100 buah (@6.000) dan .011.0013.5.2.2.01.0004. Dibayar 50 buah (@3.000) di Kantor Pos Indonesia
06 Maret 2018
pemakaian listrik bulan Februari sebesar tagihan .011.0013.5.2.2.03.0003. Dibayar Rp.450.000,-
08 Maret 2018
Dibayar fotocopy dokumen laporan bulanan dan soal ujian .011.0013.5.2.2.06.0002. kelas dari bulan Januari s.d Februari 2018 sebanyak 2500 lembar (@350)
08 Maret 2018
Dibayar belanja makan minum rapat awal tahun (75 orang) .011.0013.5.2.2.11.0002. dan rapat evaluasi kelas (50 orang) dengan harga makan @Rp. 31.000,- dan minum@ Rp.21.000,-
20 Maret 2018
Dibayar perjalanan dinas Kepsek dengan tugas panggilan dari .011.0013.5.2.2.15.0001. Kadis 1 hari (Rp.575.000) dan BPP BOP untuk bimtek pengelolaan keuangan di kyriad selama 2 hari (Rp. 615.000)
26 Maret 2018
Ditarik uang dari rekening untuk pembayaran belanja
26 Maret 2018
Dibayar pengadaan pakaian dinas sebanyak 66 stel .011.0013.5.2.2.12.0004. (@750.000,-) yang diserahterimakan pada tanggal 24 Maret 2018
29 Maret 2018
Jasa Pelaksanaan Pembelajaran dari bulan Januari s.d .011.0013.5.2.2.03.0027. Dibayar Maret dengan total 250 jam (@35.000)
10 April 2018
Diterima Dana Triwulan 2 dari BP Dinas Pendidikan Sumbar
22 April 2018
20 Desember 2018
Belanja makan dan minum siswa boarding melalui jasa .011.0013.5.2.2.11.0004. catering bulan Jan s.d Mar 2018 yang dibayarkan dengan mekanisme LS Pihak Ketiga Setor seluruh sisa UYHD sekolah, nihilkan saldo Bank dan setor ke Rekening Bendahara
NILAI
DOKUMEN SUMBER
Koran / Buku 172,709,000 Rek Tabungan Koran / Buku 16,000,000 Rek Tabungan 6,875,000 Faktur/ Ebilling Pajak
750,000 Faktur
450,000 Tagihan/Faktur 875,000 Faktur/ Ebilling Pajak
6,500,000 Faktur/ Ebilling Pajak
1,190,000 ST/Amprah/SPPD Koran / Buku 60,000,000 Rek Tabungan 49,500,000 SPK/BAP/BAST/BAPP /Faktur/E-Billing Pajak Rekap 8,750,000 SK/SPK/Amprah/ Absensi
Koran / Buku 100,000,000 Rek Tabungan
dan Dokumen 75,000,000 Kontrak Pencairan LS
TANGGAL
KODE REKENING
02 'Maret 2018 26 'Maret 2018 26 26 26 26 28 28 28 28 28 29 31 31 31
'Maret 2018 'Maret 2018 'Maret 2018 'Maret 2018 'Maret 2018 'Maret 2018 'Maret 2018 'Maret 2018 'Maret 2018 Maret 2018 Maret 2018 Maret 2018 Maret 2018
5.2.2.01.0001 5.2.2.01.0003 5.2.2.01.0004 5.2.2.01.0006 5.2.2.01.0012 5,2,2,03,0001 5.2.2.03.0003 5,2,2,03,0006
5.2.2.06.0001 5.2.2.11.0002 5.2.2.15.0001 5.2.2.26.0005
TRANSAKSI
NILAI
Diterima Dana Triwulan 1 (Uang Persediaan) dari BP Dinas Pendidikan Sumbar
90,602,125
Ditarik uang dari rekening untuk pembayaran belanja
22,000,000
Belanja Alat Tulis Kantor / ATK Belanja alat listrik dan elektronik Belanja perangko, materai dan benda pos lainnya Belanja bahan bakar minyak / Gas
5,586,000 2,430,000 129,000
Ditarik uang dari rekening untuk pembayaran belanja
Belanja Peralatan / perlengkapan pakai habis Belanja telepon Belanja listrik Belanja Kawat / faksimili/internet/VPN Belanja cetak Belanja makan minum rapat Belanja perjalanan dinas dalam daerah Honorarium Pengelola Aset Daerah
68,000,000 18,000,000 379,320 16,999,500 4,620,000 10,670,000 900,000
DOKUMEN SUMBER
8,145,000
51,568,820
59,713,820
