Checklist Sistem Keuangan SO PDF [PDF]

Citation preview

Check List Audit Sistem Keuangan All CDN+Group Form ini digunakan untuk Audit SOP Internal RO/SO/CSC/WHS CDN+Group



Nama Pemeriksa



Area



Tanda Tangan



Tanda Tangan



Unit Usaha Hari



Pemeriksa 1:



SOH:



Pemeriksa 2:



Adh / Kasir:



Tanggal s/d



Pukul



Tata Cara Pelaksanaan 1. Pelaksanaan dilakukan bersama PIC ADH ataupun PIC yang ditunjuk SO.Head 2. Segala permintaan Dokumen adalah melalui PIC point 1 3. Personil IT tidak pada posisi menilai dan beragumentasi apakah proses yang dilakukan di SO adalah benar atau tidak 4. Personil IT mencatat apakah proses di SO sesuai dengan tata Cara Pemeriksaan yang ditentukan 5. Jika ada ketidaksesuaian, maka argumentasi SO dicatat tetapi tidak diberi pendapat apakah benar atau tidak 6. Sikap dan kerjasama dari personil SO selama proses pengecekan dicatat 7. Segala hasil temuan dan pencatatan diserahkan ke AFD untuk penilaian 8. Hasil temuan ditandatangani SO. Head dan ADH. ITEM PENGECEKAN



HAL-HAL YANG HARUS DIPERHATIKAN



( check item) 1 Apakah Laporan Penerimaan Kasir (LPK)



(Objective)



BOBOT



(Weight) (Point)



- LPK harus dicek/di-ttd oleh ADH/SOH



dibuat setiap hari kerja? - Uang tunai harus setor oleh kasir ke Bank



15



dan dilakukan transfer ke HO sesuai SOP - Kondisi transportasi untuk setoran ke Bank 2 Apakah Laporan Harian Posisi Bank&Kas (LHPBK) dikirim setiap hari kerja?



- Cek file email apakah dikirimkan via email setiap hari kerja - LHPBK diinput secara online setiap hari



5



- LPPF di create pada program Bodar dan diupload ke portal setiap hari 3 Apakah setiap penerimaan Cek/Bilyet giro dicantumkan Nama perusahaan? 4 Apakah ada bukti penyerahan Faktur/TTP/



- Cek/Bilyet giro yang tersimpan dalam - ADH/Kasir/PIC yang ditunjuk memonitor hasil penagihan dan menarik kembali



Kolektor/PIC penagih?



Faktur/TTP/TTS yang belum tertagih



5 Apakah sistem penyimpanan blanco Fak-



5



- Menunjuk PIC pemegang/kontrol blanco



tur penjualan (Unit/Parts),Kwt,TTP,TTS pada tempat yang aman sesuai No.urutan?



5



brandkas ada tulis nama perusahaan



TTS untuk penagihan oleh Salesman/



5 - Blanco tersimpan dengan rapi sesuai no urutan register dalam lemari terkunci



NILAI



Temuan di Lapangan



Nilai temuan dilapangan :



Keterangan Pemeriksa



0 = tidak dilakukan 1 = tidak konsisten 2 = sudah dilakukan



Keterangan SO*



PIC**



6 Apakah Brandkas ada lemari sebagai



- Brankas sudah ada lemari standar untuk



kamuflase penutup? & setiap tutup kantor



kamuflase agar tidak terlihat menyolok 5



kasir juga mengunci dengan No. Kode? - Setiap tutup kantor menggunakan No. Kode 1 Apakah pengeluaran barang dagangan



-



Ada faktur penjualan sebagai bukti transaksi



-



BAST maupun faktur penjualan harus di-ttd



mengikuti SOP?



*** 10



konsumen sebagai bukti penerimaan barang 2 Apakah sistim penerbitan Faktur, Kwitansi



- Faktur, Kwitansi di RO/SO/CSC diterbitkan



sudah mengikuti SOP?



by sistem aplikasi perusahaan secara



5



komputerisasi 3 Apakah permohonan faktur stnk unit baru



- Faktur stnk dimohon setiap hari kerja by



sudah mengikuti SOP?



5



program BO apabila ada transaksi penjualan - PIC Pengurus stnk/bpkb membuat rekap unit yang akan didaftarkan dan disetor



4 Apakah pengurusan stnk/bpkb dan pengeluaran dana sesuai SOP?



BBNKB/PKB,dll



-



Membuat TT pengeluaran dana yg diterima oleh PIC pengurus



-



10



ADH/Kasir/PIC memonitor bukti pendaftaran, validasi cash register Nota Pajak secara sah Apabila Nota Pajak belum diterima, maka tidak dibenarkan pengeluaran dana pendaftaran/setoran bbnkb tahap berikutnya.



5 Apakah prosedur penyerahan BPKB



-



mengikuti SOP?



tersimpan dalam keadaan rapi dan aman?



Wajib diperiksa dan diparaf oleh A/R Controller



5



atau PIC pengganti, bahwa A/R lunas



6 Apakah buku service dan tool set sudah



Menggunakan form standar penyerahan BPKB



Wajib di-ttd konsumen/debitur ybs.



- Ada PIC pemegang buku service dan PIC pemegang tool set, helmet dan disimpan di-



5



lemari/ruangan terkunci/kondisi aman. 7 Apakah kerjasama dengan Channel sudah



- Tunjukan dan sebutkan No/tgl Srt. Kerjasama



sesuai SOP? - Penyerahan unit titipan ke Channel dengan BAST di-ttd ADH/SOH dan Pemilik Channel - Ditetapkan plafond dan stock titipan dicover asuransi kebakaran



5



- Membuat skema tempat tinggal debitur, meng mengisi form scoring point & meminta pas 1 Apakah setiap penjualan kredit via Dana sendiri menerapkan sistem scoring point dan dilaksanakan sesuai SOP?



photo untuk kelengkapan kartu angsuran. - Menjelaskan ke debitur point penting kewajiban debitur : tgl jto, angs, alamat responden dll



5



- TTD surat perjanjian oleh konsumen wajib dihadapan karyawan/PIC proses KDS. - SMH di-cover asuransi TLO 2 Apakah Sepeda Motor tarikan tersimpan dengan baik dan memonitor penyelesaian?



- Menunjuk PIC penanggung jawab penyimpan SMH tarikan - Menyurati via Pos tercatat kepada debitur untuk menyelesaian kewajiban angsuran



5



- Apabila point diatas diabaikan oleh debitur, maka team SO segera menetapkan harga jual (form standar) dengan persetujuan HO. 3 Apakah sudah melakukan pencatatan hasil pelimpahan berkas kredit ke Finco dan memonitor tagihan/pencairan Finco.



- Menunjuk PIC mencatat dan memonitor pelimpahan berkas ke Finco - Menunjuk PIC memonitor kelengkapan



tagihan/pencairan Finco dengan form



dokumen penagihan/pencairan Finco



standar LPPF (Lap Pelimpahan Pencairan



dengan form standar LPPF (Lap Pelimpahan



Finco)



Pencairan Finco) sesuai jadwal



TOTAL SCORE



5



100



Apakah So. Head dan Personil SO menunjukan kerjasama selama proses pengecekan?



Catatan : * Wajib diisi oleh SOH/ADH/PIC(disarankan adalah akar masalah dengan metode 4 W) ** PIC adalah personil yang memberi keterangan akhir di kolom Keterangan SO. *** pemeriksaan berdasarkan kesesuaian stok fast moving vs fisik dan stok slow moving vs fisik. (kalau stok unit BO