![PT Sinar Terang PDF [PDF]](https://pdfs.asia/img/200x200/pt-sinar-terang-pdf.jpg)
16 0 896 KB
Nama NIM Jurusan Mata Kuliah
: : : :
Rike Risnawati 1810313620008 S1 Akuntansi Reguler B Perpajakan II
PT Sinar Terang adalah salah satu perusahaan nasional yang bergerak pada bidang perdagangan alat elektronik. Perusahaan ini di dirikan pada tahun 2009 dan terdaftar sebagai wajib pajak pada tahun yang sama di KPP Pratama Surabaya. Dalam memenuhi kewajiban perpajakanya, PT Sinar Terang diwajibkan menggunakan pembukuan. Berikut data milik PT Sinar Terang: Identitas Wajib Pajak Nama Wajib Pajak NPWP Alamat Jenis Usaha Telpon/Faximili Periode Pembukuan Opini auditor Nama KAP NPWP KAP Nama akuntan publik NPWP Nama direktur NPWP Direktur Alamat Direktur
: : : : : : : : : : : : : :
P T S I N A R T E R A N G 0 1 1 8 4 3 3 9 8 0 0 1 Jl. Semarang No.4 Surabaya P E R D A G A N G A N A L A T 0 3 1 - 8 5 7 8 3 2 3 1 Januari s.d Desember 2015 Wajar tanpa pengecualian KAP Fauzil Rahman dan Rekan 0 1 6 4 5 8 9 0 8 0 0 1 Fajar Agustus, SE, M.Ak, CA 1 8 5 6 7 5 6 6 8 0 0 1 Armand Maulana 1 6 5 3 2 6 5 3 8 0 0 1 Jl. Kelengkeng No 2 Surabaya
Penyertaan Modal : 1 Nama NPWP Alamat Jumlah Modal Disetor Prosentase 2 Nama NPWP Alamat Jumlah Modal Disetor Prosentase 1 Nama NPWP Alamat Jumlah Modal Disetor Prosentase 1 Nama NPWP Alamat Jumlah Modal Disetor Prosentase
: : : : : : : : : : : : : : : : : : : :
Hendry 16.345.645.8.001.000 Jl. Jambu No 8Surabaya Rp.800.000.000 40% Fadel 16.678.532.8.001.000 Jl. Salak No.16 Surabaya Rp.600.000.000 30% Herman 04.785.827.8.001.000 Jl. Apel No 5 Surabaya Rp.400.000.000 20% PT Halmahera 01.886.321.8.001.000 Jl. Jeruk No.18 Surabaya Rp.200.000.000 10%
0 0 0 E L E K T R O N I K
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Daftar penyusutan aset menurut akuntansi Perhitungan Penyusutan Aset Metode Garis Lurus Jenis aset Gedung Kendaraan
Tanggal perolehan 2 Januari 2000 4 Mei 2009
Umur Ekonomis 25 tahun 10 tahun
Kas Perolehan (Rp) 1.900.000.000 1.480.000.000
Nilai Residu (Rp)
Beban Penyusutan Per Tahun (Rp)
150.000.000 160.000.000
70.000.000 70.000.000
Mesin Peralatan Inventaris
1 Januari 2010 2 Juni 2012 6 Januari 2013
8 tahun 5 tahun 5 tahun
1.160.000.000 1.990.000.000 1.930.000.000
116.000.000 110.000.000 158.000.000
70.000.000 70.000.000 70.000.000
Informasi Tambahan : a. Beban gaji staf penjualan, termasuk didalamnya pembelian kupon isi ulang ponsel senilai Rp.4.800.000 pemberian ini hanya sebagai kenikmatan yang diberikan perusahaan dan tidak ada hubunganya dengan b. Total pendapatan sewa sebesar Rp70.820.000,00 terdiri dari pendapatan perusahaan atas gedung yang disewakan kepada PT. Mitra Sejati senilai Rp20.000.000,00 dan kendaraan yang disewa PT Hexos (NPWP 01.786.553.8.001.000) senilai Rp50.820.000,00. PT Hexos memberikan nomor bukti pemotongan 09/PPh_23/05/15 tertanggal 10 Mei 2015. c. Perusahaan memiliki simpanan di Bank Mandiri dalam bentuk deposito sebesar Rp400.000.000,00. Suku bunga deposito tersebut 10 % per tahun. Pendapatan bunga sebesar Rp8.000.000,00 yang tercantum dalam laporan laba rugi berasal dari deposito tersebut. d. Perusahaan melakukan impor barang senilai Rp1.370.000.000,00. Kredit pajak PPh pasal 22 atas impor tersebut telah dipungut pihak Bea dan Cukai (NPWP 00.554.886.8.001.000) sebesar Rp102.750.000,00 dengan nomor bukti pemotongan 08/PPh_22/08/15 tertanggal 10 Agustus 2015. e. Beban administrasi lain-lain, didalamnya terdapat sumbangan kepada masyarakat di sekitar lingkungan perusahaan sebesar Rp2.000.000,00 untuk kerja bakti jumat bersih f. Angsuran PPh pasal 25 per bulan yang dilaporkan adalah Rp9.000.000,00, atau total angsuran PPh pasal 25 sepanjang tahun 2015 yang tercantum dalam laporan laba rugi adalah Rp108.000.000,00. g. Biaya perjalanan, yang di dalamnya terdapat biaya perjalanan keluarga pemegang saham sebesar Rp20.000.000,00. h. Beban rekreasi karyawan merupakan imbalan dalam bentuk natura menurut aturan perpajakan, sehingga beban tersebut tidak dapat dibebankan dalam laporan keuangan fiskal. Beban rekreasi karyawan diberikan pada karywan dan keluarga karyawan sebesar Rp12.000.000,00.
LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
1A
2 0 1 5
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL NPWP
:
0 1
1 8 4
KELOMPOK / JENIS HARTA
3 3 9
8
0 0 1
0 0 0
NAMA W AJIB PAJAK
:
P T
S I N A R
BULAN /
HARGA
NILAI SISA BUKU FISKAL
METODE
TAHUN
PEROLEHAN
AWAL TAHUN
PENYUSUTAN / AMORTISASI
PEROLEHAN
(RUPIAH)
(RUPIAH)
T E R A N G PENYUSUTAN / AMORTISASI
KOMERSIAL
FISKAL
FISKAL TAHUN INI
CATATAN (Nilai sisa buku)
(RUPIAH)
HARTA BERWUJUD
Kelompok 1 :
1 Januari 2010 2 Juni 2012 6 Januari 2013
160,000,000 90,000,000 30,000,000
-
Garis lurus Garis lurus Garis lurus
Garis lurus Garis lurus Garis lurus
22,500,000 7,500,000
(22,500,000) (7,500,000)
4 Mei 2009
480,000,000
-
Garis lurus
Garis lurus
60,000,000
(60,000,000)
1,900,000,000
-
Garis lurus
Garis lurus
95,000,000
(95,000,000)
Ø 185,000,000 Ø 150,400,000 SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..……………….………………………..…………………………. Ø 34,600,000
(185,000,000) (185,000,000) -
1 Komputer Mesin 1 Meja Peralatan Kursi 1 Mesin Inventaris Fotocopy Kelompok 2 :
1 Mesin Kendaraan Fotocopy Kelompok 3 : …………………………………………………. Kelompok 4 : …………………………………………………. KELOMPOK BANGUNAN Permanen
Gedung Kantor
1 Januari 2000
Tidak Permanen : ………………………………………………….
2,660,000,000
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………………………...……………..………………..…………………………….. JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……..………………………...……..……………..…………………………………..
HARTA TAK BERWUJUD Kelompok 1 : …………………………………………………. Kelompok 2 : …………………………………………………. Kelompok 3 : …………………………………………………. Kelompok 4 : …………………………………………………. Kelompok Lain-lain …………………………………………………. JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………...…..………………………....………………………………………………….. Ø JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………….…..………………….…..……………..…………………………………….. Ø SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) …….………..………..……..……………..……………..…………………………………………………. Ø Surabaya,
3 1 WAJIB PAJAK / KUASA
1 2
1 5
PT SINAR TERANG LAPORAN RUGI LABA PERIODE JANUARI S/D DESESEMBER 2015 Pendapatan Dari Penjualan Penjualan Dikurangi: Retur dan Potongan Penjualan Diskon Penjualan Penjualan Bersih HPP : Persediaan awal Pembelian Barang Ditambah Ongkos Kirim Dikurangi Retur dan Pot. Pembelian Tersedia dijual Persediaan akhir HPP :
10,500,240,000 12,440,000 8,720,000 (21,160,000) 10,479,080,000 1,300,800,000 7,488,620,000 30,600,000 (22,278,000) 8,797,742,000 (940,980,000) 7,856,762,000 -
Laba bruto usaha Biaya Operasi - Beban gaji staf penjualan - Beban iklan - Beban penyusutan - Ongkos kirim penjualan - Beban perjalanan - Beban gaji staf adm. - Beban sewa - Beban pajak - Beban jasa audit - Beban rekreasi karyawan - Beban bahan habis pakai - Beban adm. Lain Total Biaya Operasi
2,622,318,000
Laba Neto Usaha : Penghasilan Luar Usaha : Pendapatan sewa Pendapatan bunga Jumlah Penghasilan Luar Usaha : Biaya Luar Usaha : Beban bunga Jumlah Biaya Luar Usaha : Laba Neto komersial
1,897,878,000
81,400,000 41,300,000 150,400,000 60,200,000 110,000,000 80,280,000 14,480,000 108,000,000 60,000,000 12,000,000 3,040,000 3,340,000 724,440,000 +
70,820,000 8,000,000 + 78,820,000 4,880,000 4,880,000 1,971,818,000
PT SINAR TERANG Neraca Per 31 Desember 2015 AKTIVA
PASIVA
Aktiva Lancar Kas Kecil Kas di Bank Piutang Dagang Perlengkapan Kantor PPh Dibayar Dimuka Sewa Dibayar Dimuka Persediaan Barang Dagangan Jumlah Aktiva Lancar
Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp.
7,500,000 522,503,700 340,230,000 4,928,000 17,198,000 26,578,000 940,980,000 + 1,859,917,700
Utang Dagang Utang PPh 21 Utang PPN Utang Bank Jumlah Hutang
Rp. Rp. Rp. Rp. Rp.
Aktiva Tetap Gedung Akumulasi Penyusutan Kendaraan Akumulasi Penyusutan Mesin Akumulasi Penyusutan Peralatan Akumulasi Penyusutan Inventaris Akumulasi Penyusutan
Modal Saham Dividen Laba Ditahan
Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp.
1,900,000,000 70,000,000 480,000,000 42,000,000 160,000,000 18,000,000 90,000,000 16,000,000 30,000,000 4,400,000
Laba Tahun Berjalan
Modal Per 31 Des 2017
Rp. Rp. Rp. Rp. Rp.
2,000,000,000 (200,000,000) 81,257,700 1,971,818,000 3,853,075,700
Rp.
2,509,600,000
Rp.
4,369,517,700
Total Kewajiban & Ekuitas
Rp.
4,369,517,700
Jumlah Aktiva Tetap Total Aktiva
-
380,930,000 7,698,000 47,032,000 80,782,000 + 516,442,000
-
No.
Uraian
PT Sinar Terang Laporan Laba Rugi Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 Koreksi Fiskal Nominal Positif Negatif
Ref
Fiskal
Alasan
Dasar Hukum
A. Pendapatan dari Penjualan Penjualan Dikurangi: Retur dan Pot. Penj. Diskon Penjualan Penjualan Bersih
Rp 10,500,240,000 Rp 12,440,000 Rp 8,720,000 Rp 10,479,080,000
Rp 10,500,240,000 Rp 12,440,000 Rp 8,720,000 Rp 10,479,080,000
B Beban Pokok Penjualan Persediaan 1 Januari 2015 Pembelian Dikurangi: Retur dan Pot. Pemb. Pembelian Bersih Ditambah: Ongkos Kirim Pemb. Harga Pokok Pembelian Barang yang tersedia dijual Dikurangi: Persediaan Akhir Beban Pokok Penjualan Laba Kotor
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
1,300,800,000 7,488,620,000 22,278,000 7,466,342,000 30,600,000 7,496,942,000 8,797,742,000 940,980,000 7,856,762,000 2,622,318,000
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
1,300,800,000 7,488,620,000 22,278,000 7,466,342,000 30,600,000 7,496,942,000 8,797,742,000 940,980,000 7,856,762,000 2,622,318,000
C Beban Operasi C.1 Beban Penjualan Beban Gaji Staf Penjualan Beban Iklan Beban Penyusutan Ongkos Kirim Penjualan Beban Penjualan Jumlah Beban Penjualan
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
81,400,000 41,300,000 150,400,000 60,200,000 110,000,000 443,300,000
Rp
Psl. 9 Ayt 1 Huruf e UU PPh
20,000,000
76,600,000 41,300,000 185,000,000 60,200,000 90,000,000 453,100,000
Natura
Rp
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Natura
Psl. 9 Ayt 1 Huruf e UU PPh
C.2 Beban Administrasi Beban Gaji Staf Adm. Beban Sewa Beban Pajak Beban Jasa Audit Beban Rekreasi Karyawan Beban Bahan Habis Pakai Beban Adm. Lain Jumlah Beban Adm. Jumlah Beban Operasi
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
80,280,000 14,480,000 108,000,000 60,000,000 12,000,000 3,040,000 3,340,000 281,140,000 724,440,000
Rp
7,000,000
Psl. 9 Ayt 1 Huruf e UU PPh
108,000,000
PPh
Psl. 9 Ayt 1 Huruf h UU PPh
Rp
12,000,000
Rp
2,000,000
73,280,000 14,480,000 60,000,000 3,040,000 1,340,000 152,140,000 605,240,000
Natura
Rp
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Laba Operasi
Rp 1,897,878,000
D Pendapatan dan Beban Lain-Lain Pendapatan Sewa Pendapatan Bunga Beban Bunga Jumlah Pend. dan B. Lain-Lain Laba Bersih
Rp Rp Rp Rp
70,820,000 8,000,000 4,880,000 73,940,000
Rp 1,971,818,000
4,800,000 Rp
34,600,000
Sumbangan Psl. 9 Ayt 1 Huruf g UU PPh
Rp 2,017,078,000
Rp Rp
20,000,000 8,000,000
Rp Rp Rp Rp
50,820,000 4,880,000 45,940,000
Rp 2,063,018,000
PPh Final
Psl. 4 Ayt 2 UU PPh
PPh Final
Psl. 4 Ayt 2 UU PPh
LAMPIRAN KHUSUS
PERUSAHAAN
8A-2 DAGANG
8A-2 TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
2
DARI LAPORAN KEUANGAN NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
0 1 P T
1 8 4 3 3 9 8 0 0 1 S I N A R T E R A N G
0
1
5
0 0 0
I. ELEMEN DARI NERACA URAIAN
NO.
NILAI (RUPIAH)
1. KAS DAN SETARA KAS 2. INVESTASI SEMENTARA 3. PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA 4.
PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
5. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA 6.
PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
7. PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU 8. PERSEDIAAN 9. BEBAN DIBAYAR DI MUKA 10. UANG MUKA PEMBELIAN 11. AKTIVA LANCAR LAINNYA 12. PIUTANG JANGKA PANJANG
14. AKTIVA TETAP LAINNYA 15. DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN 16. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 17. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 18. HARTA TIDAK BERWUJUD 19. AKTIVA PAJAK TANGGUHAN 20. AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA JUMLAH AKTIVA
NILAI (RUPIAH)
380,930,000 54,730,000 80,782,000 -
1. HUTANG USAHA PIHAK KETIGA 2.
HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
3. HUTANG BUNGA 4. HUTANG PAJAK 5. HUTANG DIVIDEN 6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 7. HUTANG BANK 8.
BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN
9. UANG MUKA PELANGGAN 10. KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA 11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG
1,900,000,000 760,000,000 (150,400,000) 17,198,000 4,369,517,700
13. TANAH DAN BANGUNAN
URAIAN
NO.
530,003,700 340,230,000 940,980,000 26,578,000 4,928,000 -
12.
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN
13.
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
2,000,000,000 81,257,700 1,771,818,000
14. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN 15. KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA 16. MODAL SAHAM 17. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR) 18. LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA 19. LABA DITAHAN TAHUN INI 20. EKUITAS LAIN-LAIN
4,369,517,700
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI URAIAN
NO.
NILAI (RUPIAH)
10,479,080,000 7,496,942,000 1,300,800,000 940,980,000 7,856,762,000 2,622,318,000 443,300,000 281,140,000 1,897,878,000 73,940,000 1,971,818,000 398,514,254 1,573,303,746 1,573,303,746 1,573,303,746
1. PENJUALAN BERSIH 2. PEMBELIAN 3. SALDO BARANG DAGANGAN - AWAL 4. SALDO BARANG DAGANGAN - AKHIR 5. HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4) 6. LABA KOTOR (1 - 5) 7. BEBAN PENJUALAN 8. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 9. LABA USAHA (6 - 7 - 8) 10. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN 11. BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI 12. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) 13. BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN 14. LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) 15. POS LUAR BIASA 16. LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) 17. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN 18. LABA BERSIH (16 - 17)
III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7 PIHAK-PIHAK
NO.
JENIS TRANSAKSI
NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)
PERNYATAAN Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas. a.
3
Surabaya (Tempat)
b.
X
WAJIB PAJAK
(tgl)
1
1
2
(bln)
2
0
1
(thn)
KUASA
c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA (d. Tanda tangan dan cap perusahaan)
5
FORMULIR
SPT TAHUNAN
1771
PERHATIAN :
• BERI TANDA "X" PADA
NPWP
:
0 1
1
8
4
NAMA WAJIB PAJAK
:
P T
S
I
N A R
JENIS USAHA
:
P E R D A G A N G A N
NO. TELEPON
:
0 3 1
PERIODE PEMBUKUAN
:
0 1 1 7
-
3 3 9
SPT PEMBETULAN KE-…
(KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI
8
0 0 1
0 0 0
T E R A N G KLU :
8 5 7 8 3 2 3
NO. FAKS :
-
1 2 1 7
s.d.
NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT)
:
PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN
:
X
NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK
:
K A P
NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK
:
0
1
NAMA AKUNTAN PUBLIK
:
F
A
N P W P AKUNTAN PUBLIK
:
1
8
NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK
:
N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK
:
NAMA KONSULTAN PAJAK
:
NPWP KONSULTAN PAJAK
:
DIAUDIT
OPINI AKUNTAN
F A U Z 6 4 5
J A R
I
TIDAK DIAUDIT
L
R A H M A N
8 9 0
8
0 0 0
S E
M A K
0 0 1
0 0 0
A G U S T U S
5 6 7
5 6 6
8
A. PENGHASILAN KENA PAJAK
(1)
B. PPh TERUTANG
C A
(3)
1.
PENGHASILAN NETO FISKAL 1 (Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) ………………………………………………………………….
2.
KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8)
3.
R E K A N
RUPIAH *)
(2)
4.
C. KREDIT PAJAK
D A N
0 0 1
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3)
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR
2 0 1 5
• SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDENTITAS
TAHUN PAJAK
PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2,063,018,000
2
-
3
2,063,018,000
…………………………………
PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..…………………………………….…………………..………… PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT) a.
Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 ………….
b.
Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 …………………….
c. X
Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
398,514,254
4
(Lihat Buku Petunjuk)
5.
PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI 5 (PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU ……………………………………….
6.
JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….…………………..…………
7.
PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ……..………………..………………..………
8.
a.
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI 8a (Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….……………..…....………………..………………..………………..……
103,766,400
b.
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI 8b (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ……….………………..………………..………………..………………..…
-
c.
JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….…………………………………………………………………………..………
a.
X
9.
b. 10.
11.
PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI
(6 – 7 – 8c)….
6
398,514,254
7
-
8c
103,766,400
9
294,747,854
PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT
PPh YANG DIBAYAR SENDIRI 10a a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..…………………………………..…………………..…………
-
10c
108,000,000
11
186,747,854
STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..……….…………………………………………………
c.
JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………
a.
x
PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)
(9 – 10c)…..
PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)
12.
PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ………
13.
PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : a.
108,000,000
10b
b.
b.
F.1.1.32.14
-
DIRESTITUSIKAN
Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu atau Wajib Pajak yang Memenuhi Persyaratan Tertentu:
3
1
TGL b.
1
2
BLN
2
0
1
5
THN
DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
Halaman 2
Formulir 1771 RUPIAH (1)
(2)
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN
14. a.
(3)
PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………
14a
-
b.
KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL: (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...
14b
-
c.
PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………
14c
-
14d
-
14e
-
14f
-
14g
-
15a
3,600,000
d.
PPh YANG TERUTANG (Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)
G. PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA
F. PPh FINAL DAN PENGHASILAN BUKAN OBJEK PAJAK
e.
15
KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……
f.
PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………
g.
PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………
a.
PPh FINAL : (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…
b.
PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK : PENGHASILAN BRUTO (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..
15b
Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country. (Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )* Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country
16 a. b.
17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
H. LAMPIRAN
a.
SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b.
x
LAPORAN KEUANGAN
c.
x
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*
d.
x
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e.
PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f.
DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
g.
DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h.
SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i.
PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j.
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k.
SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l.
RINCIAN JUMLAH PENGHASILAN DAN PEMBAYARAN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING TEMPAT USAHA
m. n. * Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP terdekat. PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.
a.
WAJIB PAJAK
b.
c.
KUASA
Surabaya
d.
(Tempat)
3 1
1 2
2 0 1 5
tgl
bln
thn
TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :
NAMA LENGKAP PENGURUS / KUASA
:
e.
A R M A N D
M A U L A N A
NPWP
:
f.
1 6
6 5 8
F.1.1.32.14
5 3 2
8
0 0 1
0 0 0
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDENTITAS
TAHUN PAJAK
FORMULIR
LAMPIRAN - I
1771 - I
PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
0
1
1
P T 0
1
8
S I 1
7
4
3
N A R s.d.
1
2
3
9
8
0
0
1
0
0
0
0 T E R A N G 1
7
NO
URAIAN
RUPIAH
(1)
(2)
(3)
1.
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI : 1a
10,479,080,000
1b
7,856,762,000
a.
Ø PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...…………...…………...……………...…...………………………….
b.
Ø HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…….
c.
1c
724,440,000
1d
1,897,878,000
1e
78,820,000
1f
4,880,000
1g
73,940,000
1h
1,971,818,000
Ø BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...……
d.
Ø PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...….
e.
Ø PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………….
f.
Ø BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...……
g.
Ø PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....…………...…...………..…….....…....…………...……….
2.
Ø h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI 2 (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...………….. Ø
3.
Ø JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
4.
PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL 4 Ø DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………
5.
PENYESUAIAN FISKAL POSITIF : a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN 5a Ø PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...………….....………….
6.
2 0 1 5
3
1,971,818,000
20,000,000
5b
b. c.
Ø PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………….....…………. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU 5c JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………..
d.
JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA 5d Ø SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...…………....
e.
Ø HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...………….....………….
f. g.
Ø PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....…………...…… GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA 5g Ø ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...………….....…………...…
h.
Ø SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....…………...…………....
23,800,000
5e
2,000,000
5f
108,000,000
5h
-
5i
i.
Ø SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..…………...……………
j.
Ø SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..…………...………….....…………...………….....…………...…..
k.
Ø BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…………...………
l.
Ø PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....…………...…………....
m.
JUMLAH
5j
5k 5l
5m
153,800,000
PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF : 6a Ø a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ..………….
34,600,000
5a s.d. 5l
: ..…………...………….....…………...…………............
Ø
6b
b.
SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..……… Ø
c.
PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..………………
d.
Ø PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....…………...………
Ø
6c 6d
28,000,000
6e
62,600,000
7.
FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO: 7b Ø TAHUN KE 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..………….
-
8.
PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....…
e.
Ø JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………………..
CATATAN :
Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.
D.1.1.32.31
8
2,063,018,000
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDENTITAS
TAHUN PAJAK
FORMULIR
LAMPIRAN - II
1771 - II NPWP
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
0
1
0
1
1 8 4
3 3 9
s.d.
1 2 1 7
1 7
8
0
0
1
0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK :
P
T
-
S
I
N
A
R
-
T
E
R
A
N
G
-
-
-
-
-
2 0 1 5 -
-
-
-
NO.
PERINCIAN
HARGA POKOK PENJUALAN (Rupiah)
BIAYA USAHA LAINNYA (Rupiah)
BIAYA DARI LUAR USAHA (Rupiah)
JUMLAH (Rupiah)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6) = (3) + (4) + (5)
1.
PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN
2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB 3. BIAYA TRANSPORTASI
-
-
7,496,942,000
-
7,496,942,000
-
161,680,000
161,680,000
30,600,000
170,200,000
200,800,000
150,400,000
150,400,000
14,480,000
14,480,000
4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI
5. BIAYA SEWA
-
6. BIAYA BUNGA PINJAMAN
4,880,000
4,880,000
60,000,000
60,000,000
8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH
-
-
9. BIAYA ROYALTI
-
-
41,300,000
41,300,000
126,380,000
126,380,000
1,300,800,000
-
1,300,800,000
940,980,000
-
940,980,000
9,738,722,000
724,440,000
7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA
10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI
11. BIAYA LAINNYA
12. PERSEDIAAN AWAL
13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)
14
JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13
Catatan : • Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi. • Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya • Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10. • Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi. D.1.1.32.54
4,880,000
10,468,042,000
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
IDENTITAS
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPW P
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
0
1
0
1
1 1
7
8
4
s.d.
0
3
3
9
1
1
7
8
0
0
1
0
0
0
NAMA WAJIB PAJAK :
PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK
NO.
NPWP
(1)
(2)
(3)
JENIS PENGHASILAN / TRANSAKSI (4)
1.
Bea Cukai
00.554.886.8.001.000
Impor
PT HEXOS
P
T
S
I
N
A
R
0
T
OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN
NAMA
2.
TAHUN PAJAK
FORMULIR
LAMPIRAN - III
1771 - III
01.786.553.8.001.000
R
A
N
G
PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DIPUNGUT (Rupiah) (6)
(Rupiah) (5)
Sewa Kendaraan
E
2 0 1
BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
NOMOR
TANGGAL
(7)
(8)
1,370,000,000
102,750,000
08/PPH/2/08/15
10/8/2015
50,820,000
1,016,400
09/PPH/23/05/15
23/05/15
1,420,820,000
103,766,400
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
JUMLAH
JML
Catatan : • Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak. • Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a. JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.32
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-III
5
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDENTITAS
FORMULIR
LAMPIRAN - IV
1771 - IV NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
BAGIAN A
:
0
1
P
T
0
1
8
4
3
3
9
0
S
I
N A R
0
T
1
7
s.d.
1
7
1
2
8
0
0
1
E R A N G
-
-
0
0
0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5 -
PPh FINAL
NO.
JENIS PENGHASILAN
(1)
(2)
1.
1
2 0 1
DASAR PENGENAAN PAJAK (Rupiah) (3)
BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN,
TARIF (%) (4)
PPh TERUTANG (Rupiah) (5)
8,000,000
20%
1,600,000
20,000,000
10%
2,000,000
DAN DISKONTO SBI / SBN 2.
BUNGA / DISKONTO OBLIGASI
3.
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK
4.
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA
5.
PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM
6.
PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN
7.
PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
8.
9.
a.
PELAKSANA KONSTRUKSI
b.
PERENCANA KONSTRUKSI
c.
PENGAWAS KONSTRUKSI PERWAKILAN DAGANG ASING
10.
PELAYARAN / PENERBANGAN ASING
11.
PELAYARAN DALAM NEGERI
12.
PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP
13.
TRANSAKSI DERIVATIF YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA
14.
-
PPH FINAL PP 46 TAHUN 2013
JUMLAH BAGIAN A
3,600,000
JBA Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a
BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK NO
JENIS PENGHASILAN
(1)
(2)
1.
BANTUAN / SUMBANGAN
2.
HIBAH
3.
DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL
PENGHASILAN BRUTO (Rupiah) (3)
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh) 4.
IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN
5.
BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA DARI BADAN PASANGAN USAHA
6.
SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/ ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)
7. …………………………………………………….………… JUMLAH BAGIAN B
JBB Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.34
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-IV
1771 - V
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
• DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDENTITAS
TAHUN PAJAK
FORMULIR
LAMPIRAN - V
NPW P
:
0
1
NAMA WAJIB PAJAK
:
P T
PERIODE PEMBUKUAN
:
0
1
1
8
4
3
3
9
0
0
-
S
I
N A R
-
T E R A N
G
1
7
s.d.
1
7
1
2
8
1
0
0
2 0 1 5
0
: DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
BAGIAN A NO
NAMA
ALAMAT
NPW P
(1)
(2)
(3)
(4)
JUMLAH MODAL DISETOR (Rupiah) % (5) (6)
DIVIDEN (Rupiah) (7)
Hendry
Jl. Jambu No 8Surabaya
16.345.645.8.001.000
800,000,000
40%
80,000,000
Fadel
Jl. Salak No.16 Surabaya
16.678.532.8.001.000
600,000,000
30%
60,000,000
Herman
Jl. Apel No 5 Surabaya
04.785.827.8.001.000
400,000,000
20%
40,000,000
PT Halmahera
Jl. Jeruk No.18 Surabaya
01.886.321.8.001.000
200,000,000
10%
20,000,000
2,000,000,000
100%
200,000,000
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JUMLAH BAGIAN A BAGIAN B
JBA
: DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
NO
NAMA
ALAMAT
NPWP
JABATAN
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
1.
Armand Maulana
Jl. Kelengkeng No 2 Surabaya
16.532.653.8.001.000
Direktur
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.35
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-V
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN • DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
• DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI • DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPW P
:
0
1
NAMA WAJIB PAJAK
:
P
T
:
0
1
PERIODE PEMBUKUAN BAGIAN A
:
1
1
8
4
S
I
N A
7
s.d.
1
3
3
9
R
0
T
2
1
7
E
8
0
0
R A
N G
1
0
0
TAHUN PAJAK
FORMULIR IDENTITAS
LAMPIRAN - VI
1771 - VI
2
0
1 5
0
DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
ALAMAT
NPWP
(1)
(2)
(3)
(4)
JUMLAH PENYERTAAN MODAL (Rupiah)
%
(5)
(6)
1.
2.
3.
4.
5.
JUMLAH BAGIAN A BAGIAN B
:
JBA
DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
NPW P
(1)
(2)
(3)
JUMLAH PINJAMAN (Rupiah) (4)
TAHUN (5)
BUNGA/TH % (6)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. 13.
BAGIAN C
:
DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
NPW P
(1)
(2)
(3)
JUMLAH PINJAMAN (Rupiah) (4)
TAHUN (5)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. 13.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.36
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-VI
BUNGA/TH % (6)
