Tugas Pratek Akuntansi Keuangan [PDF]

Citation preview

Penyebab ketidaksamaan antara saldo Rekening Koran yang diterima dari Bank dan catatan Kas milik Perusahaan, menurut sa Dari pihak bank : Adanya setoran tanggal 30 November yang belum dicatat oleh Bank di rekening koran dan Adanya cek yang m Dari pihak perusahaan : Adanya kesalahan pencatatan cek dan Adanya bunga dan biaya pada bulan November yang belum dic



PT TIGA SAUDARA REKONSILIASI BANK 30 NOVEMBER 2018 Saldo per rekening koran 30 November 2018 Ditambah: Setoran tanggal 30 November 2018 (Batik Keris Tina Aguilera) Dikurangi: Cek yang masih beredar: NI 57015 NI 57030 NI 57034



Rp Rp Rp



14,000,000 28,910,000 17,395,000



Saldo per buku perusahaan 30 November 2018 Ditambah: Kesalahan pencatatan pada cek BRI #17784 Bunga bulan November



Rp Rp



20,000,000 336,000



Dikurangi: Kesalahan pencatatan cek: NI 57023 NI 57028 Cek NI 57036 yang belum dicatat Terdapat gagal kliring + Biaya tolakan kliring Beban administrasi Cicilan 1 + Bunga cicilan



Rp Rp Rp Rp Rp Rp



200,000 180,000 5,499,000 39,495,000 125,000 11,000,000



Saldo yang benar menurut Bank



Saldo yang benar menurut Perusahaan



Rp



78,507,000



Rp Rp



41,650,000 120,157,000



Rp Rp



(60,705,000) 59,452,000



Rp



95,615,000



Rp



20,336,000



Rp Rp



(56,499,000) 59,452,000