![Audit Internal Checklist Cabang Yogyakarta [PDF]](https://pdfs.asia/img/200x200/audit-internal-checklist-cabang-yogyakarta.jpg)
7 0 374 KB
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER Jl. Cideng Timur No. 16A
INTERNAL AUDIT CHEC
Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No
KRITERIA 1
Penjelasan:
2
Penjelasan:
3
Penjelasan:
4
Penjelasan:
5
Penjelasan:
6
Penjelasan:
7
Penjelasan:
1 Penjelasan:
2 Penjelasan:
3 Penjelasan:
4 Penjelasan:
5 Penjelasan:
6 Penjelasan:
7 Penjelasan:
1
Penjelasan:
2
Penjelasan:
3
Penjelasan:
4
Penjelasan:
5
Penjelasan:
6
Penjelasan:
7
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
PENERAPAN i
ii iii iv
v
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER Jl. Cideng Timur No. 16A
INTERNAL AUDIT CH
Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No C.1.1
KRITERIA laporan Akunting & Analisa 1 Mengumpulkan semua bukti transaksi
Penjelasan:
2 Melakukan verifikasi pengeluaran terhadap invoice
Penjelasan:
3 Melakukan konfirmasi ke bagian corporate finance mengenai dana yang dikeluarkan
Penjelasan:
4 Mengelompokkan jenis-jenis transaksi
Penjelasan:
5 Membuat laporan keuangan bulanan dan tahunan
Penjelasan:
6 Membuat analisa laporan keuangan tahunan
Penjelasan:
7 Menyerahkan laporan keuangan ke direksi
Penjelasan:
C.1.2
pembayaran & Pelaporan pajak 1 Melakukan perhitungan pajak perusahaan Penjelasan:
2 Menyiapkan surat setoran pajak Penjelasan:
3 Mengajukan dan mengkoordinasikan permintaan uang ke bagian corporate finance Penjelasan:
4 Membayarkan pajak melalui bank Penjelasan:
5 Menerima bukti pembayaran dan menyiapkan formulir pemberitahuan ke kantor pajak Penjelasan:
6 Melaporkan SSP (Surat Setoran Pajak) dan menyerahkan SPT (Surat Pemberitahuan) bulanan ke kantor pajak Penjelasan:
7 Melakukan pengarsipan pembayaran pajak perusahaan Penjelasan:
C.1.3
Manajemen Asset 1 Menerima faktur dan bukti pembayaran aktiva tetap
Penjelasan:
2 Mendata semua aktiva tetap yang ada
Penjelasan:
3 Memberikan kode aktiva tetap dan menyerahkan kepada GA
Penjelasan:
4 Melakukan pengecekan aktiva tetap sesuai tempo yang telah ditetapkan
Penjelasan:
5 Melakukan penelusuran dan membuat laporan apabila terjadi ketidaksesuaian bersama dengan GA
Penjelasan:
6 Menerima berita acara yang sudah disetujui oleh GA dan kepala cabang
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
PENERAPAN i
ii iii iv
v
nan ke kantor pajak
dengan GA
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CH
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
: 02 - 03 July 2018
Lokasi
: Smartdeal cabang Yogyakarta
Department : Admin Officer Auditee
: Gasa Gitakassum
Auditor
: Anton Winarto , Shevitani
No A.1.2
KRITERIA Segmentasi dan Target Pelanggan 1 Mengawasi pelakasanaan APU-PPT oleh teller/dealer , melakukan administrasi pelaksanaan APU-PPT dan
melaporkan kegiatan APU-PPT ke Kepala cabang
Penjelasan: Admin masih kurang pengetahuan soal APU-PPT sehingga belum melakukan pelaksanaan APU-PPT ole teller/dealer.
2 Berkoordinasi dengan kepala cabang memastikan pengertian dan pelaksanaan APU-PPT di cabang
Penjelasan: Koordinasi antara Admin dan Cabang belum dilakukan karena saat audit dilakukan baru ada pergantian kepala cabang di cabang Yogyakarta. 3 Melakukan administrasi dan pengkinian database pelanggan
Penjelasan: Administrasi Pelanggan sudah dilakukan dengan cukup baik untuk pengkinian data atas datab pelanggan dilakukan setiap ada penambahan pelanggan baru untuk rekapitulasi SIPESAT yang dikirim keba Compliance setiap awal bulan. 4 Melakukan supervisi proses pendataan pelanggan, dan proses CDD / EDD yang berlangsung di cabang
Penjelasan: Admin sudah melakukan supervisi atas proses pendataan pelanggan serta proses CDD/EDD ya berlansung dicabang hanya perlu ditingkatkan pengetahuan lebih mendalam CDD/EDD
5 Melakukan pengawasan analisa profil pelanggan
Penjelasan: Admin sudah cukupbaik melakukan pengawasan analisa profil pelanggan
6 Mengautorisasi transaksi yang tidak sesuai dari profil pelanggan dan melaporkan rekap informasinya ke bag
compliance
Penjelasan: Belum melakukan autorisasi transaksi yang tidak sesuai dari profil pelanggan karena transak cabang masih sesuai dengan profil pelanggan tersebut. 7 Membuat rekap informasi potensial TKM & TKT untuk pusat (compliance)
Penjelasan: Rekap Informasi potensial TKM dan TKT masih dilakukan terpusat
UDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
n APU-PPT dan
anaan APU-PPT oleh
cabang ilakukan baru ada
n data atas database yang dikirim kebagian
g di cabang
roses CDD/EDD yang CDD/EDD
ormasinya ke bagian
an karena transaksi
PENERAPAN i
ii iii iv
v
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CH
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No
KRITERIA
A.3.3
Distribusi Valuta Asing 1
Menganalisa performa penjualan dan merencanakan pemenuhan valuta asing dan kontinuitas stok di setiap Penjelasan:
2 Berkoordinasi dengan sourcing mengenai pemenuhan kebutuhan valas di setiap cabang Penjelasan:
3 Menganalisa pembelian dan penjualan di cabang dan berkoordinasi dengan stock & distribution untuk aloka
tambahan ke cabang Penjelasan:
B.1.2
Analisa Data & Penetapan Harga 1 Menganalisa perubahan harga interbank dan perubahan pasar Penjelasan:
2 Mengevaluasi reaksi pasar Penjelasan:
3 Memonitor pergerakan harga pesaing Penjelasan:
4 Menganalisa pemenuhan kebutuhan valuta asing untuk hari berikutnya Penjelasan:
5 Mengumpulkan dan menganalisa penjualan internal dan eksternal Penjelasan:
6 Melakukan evaluasi penjualan Penjelasan:
7 Menentukan strategi pengadaan valuta asing dan penetapan harga dari hasil analisa dan evaluasi penjualan Penjelasan:
DIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
s stok di setiap cabang
on untuk alokasi valas
PENERAPAN i
ii iii iv
v
ualan
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER Jl. Cideng Timur No. 16A
INTERNAL AUDIT CHEC
Telp. (021) 630 5210
Tanggal
: 02-03 July 2018
Lokasi
: Smartdeal cabang Yogyakarta
Department : Admin officer Auditee
: Gasa Gitakassum
Auditor
: Anton Winarto , Shevitani
No A.2.2
KRITERIA Penyiapan Valuta Asing 1 Membantu melakukan administrasi invoice dan dokumentasi transaksi
Penjelasan: Admin sudah melakukan administrasi Invoice dan dokumentasi invoice dengan baik hanya tempat penyimpanannya perlu ditinjau kembali karena bisa diakses dengan mudah oleh customer atau pihak luar sehingga ditakutkan berpotensi tidak aman atau hilang. A.2.3
Penyerahan Valuta Asing 1 Membantu administrasi bukti transaksi di cabang
Penjelasan:
A.4.4
Penggajian 1 Mendistribusikan uang makan untuk karyawan di cabang yang dialokasikan dari pusat
Penjelasan: Admin sudah melakukan pendistribusian uang makan untuk karyawan dengan baik hanya perlu diperhatikan tempat penyimpanan uang kas fisik baik uang makan cabang maupun petty cash agar ditempatka di tempat atau wadah yang lebih aman lagi. ( Seperti ditempat di cash box ukuran kecil ). B.4.3
Pemeliharaan kantor 1 Membuat program perawatan dan dokumentasi Penjelasan: Admin belum membuat program perawatan dan dokumentasi atas aset yang ada di cabang Yogyakarta
2 Menerima daftar dan menentukan pemasok untuk pemeliharaan
Penjelasan: Cabang Yogyakarta menentukan vendor untuk pemeliharaan didasari oleh keterjangkauan harga yang diberikan oleh vendor
3 Merealisasikan program perawatan sesuai jadwal
Penjelasan: Karena belum melakukan program pemeliharaan dan dokumentasi atas aset yang ada di cabang yogyakarta sehingga belum ada realisasi program perawatan.
4 Melakukan dokumentasi program pemeliharaan
Penjelasan: Dokumentasi dilakukan admin hanya sebatas faktur/invoice bukti pembayaran dari vendor
5 Melakukan evaluasi program perawatan dan perbaikan Penjelasan: Admin belum melakukan evaluasi perawatan dan perbaikan.
6 Menjadwalkan piket Penjelasan: Admin sudah membuat jadwal piket dicabang yogyakarta.
7 Melakukan pengawasan pelaksanaan piket
Penjelasan: Admin sudah membuat jadwal piket hanya pada realisasinya tidak berjalan sesuai jadwal oleh karyawan yan mendapatkan jadwal piket karena hampir semua karyawan tinggal di mess/cabang yogyakarta sendiri maka untuk pembagiannya didasari sebagian karyawan membersihkan mess/cabang kantor lalu karyawan lain membuat masakan untuk karyawan yang tinggal di mess/cabang perusahaan agar menghemat biaya pengeluaran. 8 Memastikan pemenuhan standar kebersihan cabang Penjelasan: Pemenuhan standar kebersihan cabang sudah dilakukan dengan amat baik karena kondisi ruang kantor sekaligus mess/tempat tinggal cabang yogyakarta bersih dan terawat 9 Melakukan pengawasan pelaksanaan piket sesuai dengan standar kebersihan Penjelasan: Admin tetap melakukan pengawasan pelaksanaan piket meskipun tidak sesuai jadwal untuk menjaga kebersihan cabang.
C.2.2
General Affair 1 Menerima daftar aset dari bagian Personnel & GA Penjelasan: Admin sudah menerima daftar Aset dari bagian Personnel & GA termasuk aset yang sudah ditempel label ase
2 Melakukan pendataan aset di cabang secara fisik (periodik) Penjelasan: Admin sudah melakukan Aset cabang secara Fisik hanya tidak melakukan pendataan untuk stok ATK.
3 Membuat laporan/berita acara di cabang berkoordinasi dengan personnel & GA Penjelasan: Admin membuat laporan dengan personnel & GA hanya apabila diminta bagian personnel & GA meminta hal
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
PENERAPAN i
ngan baik hanya tempat omer atau pihak luar
ngan baik hanya perlu y cash agar ditempatkan kuran kecil ).
yang ada di cabang
keterjangkauan harga
ii iii iv
v
set yang ada di cabang
an dari vendor
adwal oleh karyawan yang rta sendiri maka untuk lain membuat masakan pengeluaran.
na kondisi ruang kantor
adwal untuk menjaga
sudah ditempel label aset
untuk stok ATK.
onnel & GA meminta hal ter
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER Jl. Cideng Timur No. 16A
INTERNAL AUDIT CHEC
Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.2.1
KRITERIA Penangganan Pelanggan & Penukaran Valuta Asing 1 Memastikan seluruh bagian mengerti dan menjalankan SOP yang sudah ditetapkan.
Penjelasan:
2 Memberikan konfirmasi transaksi pembelian/penjualan valas dalam jumlah besar bernilai diatas Rp. 300.000.00
Penjelasan:
3 Melakukan supervisi penjualan/pembelian valas (termasuk locking) ke dealer
Penjelasan:
4 Mengkoordinasi dengan dealer officer untuk pemenuhan valas berdasarkan kebutuhan cabang /strategi perusa
Penjelasan:
5 Melakukan pengawasan keadaan pasar berkoordinasi dengan dealer officer dan menentukan kebutuhan pemen
Penjelasan:
6 Mengaturkan sumber daya manusia di cabang sesuai kebutuhan cabang tersebut
Penjelasan:
A.2.3
Penyerahan Valuta Asing 1 Melakukan supervisi kegiatan serah-terima valuta asing secara keseluruhan
Penjelasan:
2 Memberikan autorisasi untuk proses serah-terima valas/Rupiah/untuk pengantaran ke bagian terkait apabila di Penjelasan:
A.2.5
Penangan Komplain Penukaran valuta Asing 1 Memastikan seluruh dealer & teller mengerti dan menjalankan SOP yang sudah ditetapkan Penjelasan:
2 Memastikan target waktu penyelesaian masalah sejak komplain diterima dapat dipenuhi dan sesuai ketentuan
yang disetujui Penjelasan:
A.3.3
Distribusi Valuta Asing 1 Menganalisa performa penjualan dan ketersediaan valuta asing Penjelasan:
2 Menganalisa dan merencanakan pemenuhan valuta asing dan kontinuitas stok Penjelasan:
3
Mengajukan permintaan valuta asing ke stock & distribution berdasarkan analisa dan prediksi kebutuhan valas Penjelasan:
A.4.1
Penerimaan Pembayaran dari Pelanggan 1 Mengkoordinasikan dan mengkomunikasikan penerimaan pembayaran dari pelanggan dengan distribution &
fund dan corporate finance Penjelasan:
B.4.1
Perencanaan & target Cabang 1 Mengusulkan dan menerima target penjualan cabang
Penjelasan:
2 Mengidentifikasi pasar dan potensial pelanggan
Penjelasan:
3 Mengkomunikasikan dan mengkoordinasikan target di cabang
Penjelasan:
4 Mendata dan menganalisa kebutuhan dan perilaku pasar
Penjelasan:
5 Mengatur strategi penjualan dan kinerja cabang (action plan) sesuai dengan tujuan rencana bisnis dan visi misi
perusahaan
Penjelasan: 6 Mengajukan permintaan valas ke HO berdasarkan potensial penjualan dan pemenuhan stok minimum yang
ditentukan Penjelasan:
B.4.2
laporan & Analisa Kinerja Cabang 1 Menganalisa penjualan, kebijakan perusahaan, perilaku dan harga terhadap performa penjualan cabang
Penjelasan:
2 Membuat laporan performa cabang dan melaporkan ke wholesale division head
Penjelasan:
3 Proaktif dalam mengkomunikasikan reaksi pasar dan efek strategi dari pusat
Penjelasan:
4 Melakukan tindakan perbaikan dan peningkatan untuk pencapaian target
Penjelasan:
B.4.3
Pemeliharaan Kantor 1 Memastikan pelaksanaan pemeliharaan kantor berjalan efektif
Penjelasan:
2 Memberikan persetujuan mengenai pemeliharaan kantor
Penjelasan:
3 Menetapkan /melakukan pengkinian standar kebersihan
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
PENERAPAN i
ai diatas Rp. 300.000.000
cabang /strategi perusahaa
ukan kebutuhan pemenuha
ii iii iv
v
agian terkait apabila diperlukan
an
dan sesuai ketentuan
ediksi kebutuhan valas
engan distribution &
ana bisnis dan visi misi
tok minimum yang
n cabang
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER Jl. Cideng Timur No. 16A
INTERNAL AUDIT CHEC
Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No B.3.4
KRITERIA Pra-Operasi 1 Melakukan analisa kebutuhan sumber daya dan aset untuk pembukaan cabang
Penjelasan:
2 Mengajukan permintaan/spesifikasi SDM yang dibutuhkan ke HR
Penjelasan:
3 Mengajukan permintaan pelatihan mempersiapkan keahlian yang diperlukan SDM
Penjelasan:
4 Mengajukan permintaan aset ke bagian GA
Penjelasan:
5 Mengajukan dan mengkoordinasikan kegiatan pemasaran yang dibutuhkan oleh cabang kepada marcomm
Penjelasan:
6 Melakukan dokumentasi proses persiapan dan realisasi pembukaan cabang
Penjelasan:
7 Mengkoordinasikan pembentukan pasar dan basis pelanggan dengan tim pemasaran
Penjelasan:
8 Membuat dokumentasi proses pembentukan pasar dan laporan kelayakan pembukaan cabang
Penjelasan:
B.3.5
Perencanaan Strategis
1 Membuat analisa bisnis berdasarkan data eksternal (kompetitor , keadaan pasar, regulasi yang berlaku ,keadaan
ekonomi, dan kemajuan teknologi) & internal (ketersediaan sumber daya manusia, infrastruktur, keadaan finansial perusahaan, analisa SWOT) bersama dengan tim BSC (Balanced Scorecard). Penjelasan:
3 Memfasilitasi penetapan target jangka menengah berdasarkan permintaan dari shareholder Penjelasan:
4 Memfasilitasi penetapan strategi prioritas yang sejalan dengan visi & misi perusahaan Penjelasan:
5 Memfasilitasi pembuatan strategi dan BSC dengan jajaran manajemen perusahaan Penjelasan:
6 Melakukan evaluasi efektivitas rencana kerja bersama tim BSC Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
kepada marcomm
abang
PENERAPAN i
ii iii iv
v
i yang berlaku ,keadaan struktur, keadaan
der
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CH
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No B.3.1
KRITERIA Analisa & Pencarian Lokasi 1 Menentukan potensial pasar, dan segmen pelanggan
Penjelasan:
2 Membuat rekap laporan transaksi dan analisa pasar
Penjelasan:
3 Mendata profil pelanggan di daerah tersebut
Penjelasan:
4 Melakukan survei lokasi tempat potensial pembukaan cabang
Penjelasan:
5 Membuat studi kelayakan pembukaan cabang
Penjelasan:
6 Menentukan pilihan lokasi dan membuat perencanaan proyek
Penjelasan:
B.3.2
Sewa atau Beli Properti 1 Melakukan pengecekan latar belakang/legalitas bangunan
Penjelasan:
2 Melakukan negosiasi sewa/beli dengan pemilik bangunan Penjelasan:
3 Mengaturkan pembayaran dengan bagian corporate finance Penjelasan:
4 Melakukan serah-terima bangunan dari pemilik Penjelasan:
B.3.3
Renovasi Kantor 1 Melakukan identifikasi proyek dan lingkup proyek Penjelasan:
2 Mengidentifikasikan kemampuan dan ketersediaan sumber daya Penjelasan:
3 Melakukan proses seleksi pemasok Penjelasan:
4 Membuat perjanjian dengan kontraktor Penjelasan:
5 Melakukan supervisi proyek renovasi
Penjelasan:
6 Melakukan serah-terima dari kontraktor ke kepala cabang
Penjelasan:
7 Melakukan evaluasi proyek
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
PENERAPAN i
ii iii iv
v
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER Jl. Cideng Timur No. 16A
INTERNAL AUDIT CH
Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.4.1
KRITERIA Penerimaan Pembayaran dari Pelanggan 1 Memastikan akurasi penerimaan Rupiah yang diterima dari teller.
Penjelasan:
2 Memverifikasi pembayaran Rupiah dengan transaksi yang disetujui
Penjelasan:
3 Berkomunikasi dan berkoordinasi dengan distribution & fund untuk penerimaan pembayaran tunai.
Penjelasan:
4 Mengkomunikasikan dan memverifikasi selisih pembayaran Rupiah yang diterima ke bagian distribution & fu
officer. Penjelasan:
5 Melakukan pencatatan Rupiah yang diterima dan melakukan penyimpanan ke brankas.
Penjelasan:
6 Melakukan pencocokan fisik Rupiah dengan pencatatan di sistem, dan melakukan pelaporan akhir hari ke Br
Dept. Head. Penjelasan:
7 Mendokumentasikan bukti transaksi harian.
Penjelasan:
A.4.2
Pembayaran Ke Pelanggan 1 Mengkomunikasikan dan berkoordinasi dengan bagian distribution & fund untuk jumlah dan metode
pembayaran ke pelanggan. Penjelasan:
2 Dokumentasi bukti serah-terima Rupiah Penjelasan:
3 Alokasi Rupiah ke teller dan serah-terima nya dengan teller untuk pembayaran Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
PENERAPAN i
yaran tunai.
ian distribution & fund
oran akhir hari ke Branch
dan metode
ii iii iv
v
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CH
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
: 02-03 July 2018
Lokasi
: Smartdeal cabang Yogyakarta
Department : Cashier Valas Auditee
: Restu Iis Rahma
Auditor
: Anton Winarto , Shevitani
No A.2.2
KRITERIA Penyiapan Valuta Asing 1 Menjalankan SOP yang sudah ditetapkan
Penjelasan: Cashier valas belum sepenuhnya mengerti akan SOP terkait pekerjaan Cashier valas sesuai ha wawancara lansung.
2 Memeriksa kejanggalan informasi yang terjadi dan mengkonfirmasikan ke bagian bersangkutan (harga,tangg
transaksi nominal & pecahan) Penjelasan: Cashier valassudah melakukan verifikasi atas informasi sehubungan dengan transaksi.
3 Meminta autorisasi kepada distribution & fund officer/Branch Dept. Head apabila terjadi selisih dalam
penyiapan valuta asing Penjelasan:
4 Memastikan ruang/ lingkup kerja steril , bersih dan teratur untuk operasional
Penjelasan: Saat pemeriksaan meja kerja sudah steril dari dompet maupun barang yang tidak berkepentin
5 Memberikan informasi terkini mengenai ketersediaan valuta asing dan pecahan termasuk valuta asing yang
harus dijual ke bagian dealer
Penjelasan: Karena karakteristik cabang Yogya untuk penjualan masih kurang otomatis komunikasi yang dilakukan cashier valas 6 Menyiapkan dan menghitung valuta asing sesuai dengan nota penyiapan valas
Penjelasan: Cashier Valas merupakan karyawan baru akan tetapi kinerjanya sudah cukup baik mengikuti stan operasional 7 Melakukan penyelesaian proses penyiapan valas di sistem IT
Penjelasan: Cashier valas melakukan finalisasi setiap transaksi cabang yogyakarta
8 Melakukan serah-terima valas dengan bagian checker Penjelasan: Pada cabang Yogyakarta untuk Cashier Valas dan Checker dikerjakan satu orang karyawan yang sama
A.3.2
Penyimpanan & Kontrol
1 Menjaga tingkat stok maksimum yang boleh disimpan di tempat penyimpanan sementara Penjelasan: Cashier Valas masih belum melakukan tugas menjaga tingkat stok maksimum valas yang boleh disimp ditempat penyimpanan sementara karena pengambilan keputusan masih kuasa penuh Kepala Cabang
2 Memastikan keadaan brankas harus selalu dalam keadaan terkunci selama jam operasional dan setelah jam
operasional brankas harus dikunci serta diputar kombinasinya.
Penjelasan : Kuasa penuh atas brankas dilakukan oleh Kepala Cabang dan jarang aktivitas buka tutup bran kecuali pada pagi dan akhir hari saat pengambilan dan pengembalian valas ke brankas 3 Melakukan serah-terima valuta asing untuk cabang /kantor pusat berdasarkan transaksi Penjelasan: Cashier Valas
4 Pencocokan stok di sistem dengan fisik valuta asing yang ada termasuk pengkinian stok akhir Penjelasan: Cashier Valas cabang yogyakarta memiliki file excell untuk transaksi penambahan atau pengurangan va terkait setiap transaksi cabang hari tersebut untuk setiap mata uang hanya belum direkapitulasi penggabungan sem valas untuk perubahan stok jumlah valas tersebut
5 Memastikan penyimpanan semua valuta asing di brankas saat akhir transaksi Penjelasan: Cashier valas selalu memastikan penyimpanan semua valas dibrankas saat akhir akhir bersama Kepala Ca
6 Mengautorisasi dan memverifikasi proses penyimpanan/pengambilan ke brankas
Penjelasan : Cashier Valas belum melakukan autorisasi dan verifikasi proses penyimpanan/pengembalian ke brank 7 Memastikan proses pengambilan/penyimpanan brankas dilakukan dengan pihak yang diberi autorisasi
Penjelasan: Karena Cashier Valas
8 Memastikan ruang/lingkup kerja steril , bersih dan teratur untuk operasional
Penjelasan: Ruang/lingkup kerja cashier valas sudah steril, bersih dan teratur untuk operasional
9 Penyimpanan valuta asing ke brankas dan pencatatannya bersama dengan pihak yang diautorisasi minimal 2
orang Penjelasan: Penyimpanan valas ke brankas dan pencatatannya sudah dilakukan bersama dengan pihak ya diautorisasi minimal 2 orang.
10 Melaksanakan standar penyimpanan dan pengambilan stok (brankas/tempat penyimpanan sementara)
Penjelasan: Penyimpanan dan pengambilan stok pada jam operasional dilakukan dari box container plastik b ( yang merupakan tempat penyimpanan sementara untuk valas yang digunakan untuk transaksi cabang
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
PENERAPAN i
shier valas sesuai hasil
gkutan (harga,tanggal
transaksi.
i selisih dalam
g tidak berkepentingan
k valuta asing yang
atis komunikasi yang
baik mengikuti standard
awan yang sama
ii iii iv
v
a
as yang boleh disimpan h Kepala Cabang
nal dan setelah jam
tas buka tutup brankas ke brankas
akhir
atau pengurangan valas si penggabungan semua
ir bersama Kepala Cabang.
engembalian ke brankas
beri autorisasi
asional
autorisasi minimal 2
ma dengan pihak yang
an sementara) x container plastik bekas uk transaksi cabang)
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER Jl. Cideng Timur No. 16A
INTERNAL AUDIT CH
Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.2.2
KRITERIA Penyiapan Valuta Asing 1 Menghitung ulang valuta asing secara detail
Penjelasan: Checker melakukan penghitungan ulang valuta asing secara detail saat menyiapkan valuta asi sesuai permintaan. 2 Melakukan konfirmasi ke bagian cashier valas apabila terjadi selisih dan mencatatkannya di catatan selisih
Penjelasan: Cashier valas dan checker untuk cabang Yogyakarta dikerjakan oleh satu orang yang sama
3 Melakukan penyelesaian proses pengecekan ulang valas di sistem IT
Penjelasan: Checker s
4 Menyimpan valuta asing berdasarkan tempat yang ditentukan Menerima dan memeriksa invoice (request va
berdasarkan sistem) Penjelasan:
5 Melakukan serah-terima dengan teller berdasarkan request sistem
Penjelasan:
A.2.3
Penyerahan Valuta Asing
1 Memeriksa permintaan pengeluaran valas berdasarkan sistem dan menyerahkan valuta asing ke bagian telle Penjelasan: Karena Cashier valas dan checker merupakan orang yang sama jadi tidak dilakukan pemeriksaan ulang permintaan pengeluaran valas berdasarkan sistem untuk penyerahan valas ke bagian teller. 2 Melakukan penyelesaian proses permintaan valas dari teller di sistem IT Penjelasan: Finalisasi proses permintaan valas dari teller setelah serah terima ke bagian teller dilakukan.
A.2.4
Penerimaan & Pengecekan Valuta Asing 1 Memastikan valuta asing yang diterima dari teller sesuai dengan nota penerimaan valas dan melakukan
penghitungan ulang secara detail
Penjelasan: Checker memastikan kembali valas yang diterima dari teller sesuai dengan nota penerimaan valas da melakukan penghitungan ulang secara detail 2 Melakukan penyelesaian proses transaksi di sistem IT
Penjelasan: finalisasi proses transaksi di sistem IT dilakukan checker saat penerimaan
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
enyiapkan valuta asing
di catatan selisih ng yang sama
a invoice (request valas
asing ke bagian teller
n pemeriksaan ulang atas agian teller.
akukan.
dan melakukan
PENERAPAN i
ii iii iv
v
penerimaan valas dan
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CH
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.2.5
KRITERIA Penanganan komplain penukaran Valuta Asing 1 Menerima permintaan perubahan prosedur/operasional kerja dari wholesale division head berdasarkan
penyelesaian masalah dari komplain yang diterima Penjelasan:
D.1.1
Kepatuhan Legal 1 Mengidentifikasi regulasi yang berlaku Penjelasan:
2 Membuat daftar persyaratan legal yang harus dipenuhi
Penjelasan:
3 Mengumpulkan laporan legal /permintaan ijin dari departemen lain
Penjelasan:
4 Membuat laporan legal sesuai persyaratan
Penjelasan:
5 Mengirimkan laporan ke pihak legal yang bersangkutan
Penjelasan:
6 Melakukan dokumentasi laporan legal/ijin
Penjelasan:
7 Melakukan persiapan data audit , mengakomodasi pihak eksternal selama proses audit, dan melakukan tind
lanjut dari hasil audit Penjelasan:
D.1.2
Audit Internal 1 Membuat program audit Penjelasan:
2 Membentuk tim audit dan mengkomunikasikan program audit Penjelasan:
3 Membuat checklist audit bersama dengan tim auditor Penjelasan:
4 Mempelajari SOP, aturan perusahaan dan regulasi yang berlaku Penjelasan:
5 Melaksanakan program audit dan melakukan inspeksi lebih lanjut apabila diperlukan Penjelasan:
6 Membuat laporan audit dan mengkomunikasikan tindakan perbaikan yang harus dilakukan Penjelasan:
7 Memonitor perkembangan hasil tindakan perbaikan
Penjelasan:
8 Melakukan dokumentasi laporan audit
Penjelasan:
9 Eskalasi masalah hasil temuan audit yang tidak dapat diselesaikan oleh auditee
Penjelasan:
D.1.3
Tindakan Perbaikan & Pencegahan 1 Mengidentifikasi dan mendokumentasikan ketidaksesuaian Penjelasan:
2 Melakukan verifikasi ketidaksesuaian,and menganalisa sumber masalah
Penjelasan:
3 Menentukan tindakan perbaikan
Penjelasan:
4 Melakukan pengawasan status penyelesaian
Penjelasan:
5 Melaksanakan tindakan perbaikan & pencegahan
Penjelasan:
6 Memastikan penyelesaian tindakan perbaikan dan pencegahan
Penjelasan:
D.1.5
Manajemen Resiko 1 Melakukan identifikasi dan analisa risiko dari bisnis proses yang ada Penjelasan:
2 Melakukan identifikasi risiko dan pencegahan atau penanganan yang efektif
Penjelasan:
3 Membuat panduan manajemen risiko dan matriks resiko bersama bagian terkait
Penjelasan:
4 Mendelegasikan pelaporan dan pelaksanaan mitigasi risiko ke atasan bagian terkait
Penjelasan:
5 Mengumpulkan laporan dari bagian terkait mengenai pelaksanaan , dan penyesuaian manajemen risiko apa
diperlukan Penjelasan:
6 Merumuskan panduan manajemen risiko yang baru bersama user dari bagian terkait
Penjelasan:
D.1.6
laporan Kinerja sistem manajemen Mutu & Evaluasi 1 Mengidentifikasi komponen kinerja yang harus dilaporkan Penjelasan:
2 Merumuskan draft laporan kinerja bersama bagian terkait
Penjelasan:
3 Merumuskan panduan penilaian kinerja tiap departemen
Penjelasan:
4 Mengumpulkan laporan kinerja (KPI) dari tiap departemen
Penjelasan:
5 Melakukan evaluasi kinerja bersama departemen terkait
Penjelasan:
6 Memastikan efektivitas pelaksanaan tindakan perbaikan
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
PENERAPAN i ad berdasarkan
dan melakukan tindak
ii iii iv
v
an
anajemen risiko apabila
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No
KRITERIA
A.4.1
Penerimaan Pembayaran dari Pelanggan 1 Mengkoordinasikan dan mengkomunikasikan penerimaan pembayaran dari pelanggan dan pembayaran ke
pelanggan dengan Branch Dept. Head/distribution & fund.
2
Memastikan pembayaran ke pelanggan/penerimaan pembayaran dari pelanggan sesuai dengan transaksi. Penjelasan:
3 Berkoordinasi dengan Branch Dept. Head/distribution & fund mengenai autorisasi pengeluaran valas berdasark
Penjelasan:
4 Mengarsipkan mutasi rekening
Penjelasan:
5 Mendokumentasikan neraca posisi kas
Penjelasan:
A.4.2
Pembayaran Ke Pelanggan 1 Mengerti dan menjalankan SOP yang sudah ditetapkan Penjelasan:
2 Berkomunikasi dan berkoordinasi dengan distribution & fund / Branch Dept. Head mengenai ketersediaan dana
dan metode pembayaran ke pelanggan Penjelasan:
3 Finalisasi pembayaran transaksi transfer Penjelasan:
4 Dokumentasi bukti pembayaran Penjelasan:
A.4.4
Penggajian 1
Menyiapkan dana yang tersedia untuk pembayaran gaji berdasarkan informasi dari finance & adm div. head Penjelasan:
2 Melakukan eksekusi pembayaran gaji
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
an pembayaran ke
uai dengan transaksi.
eluaran valas berdasarka
enai ketersediaan dana
PENERAPAN i
ii iii iv
v
ce & adm div. head
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER Jl. Cideng Timur No. 16A
INTERNAL AUDIT CHEC
Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.4.1
KRITERIA Penerimaan Pembayaran dari Pelanggan 1 Memastikan seluruh corporate finance officer mengerti dan menjalankan SOP yang sudah ditetapkan
Penjelasan:
2 Memastikan pembayaran ke pelanggan/penerimaan pembayaran dari pelanggan sesuai dengan transaksi.
Penjelasan:
3 Berkoordinasi dengan Branch Dept. Head/distribution & fund mengenai autorisasi pengeluaran valas
berdasarkan penerimaan pembayaran di sistem. Penjelasan:
4 Memeriksa rekening koran dan menyerahkan laporan ke bagian akunting
Penjelasan:
A.4.3
Pembayaran biaya Operasional 1 Verifikasi nota/invoice pembayaran Penjelasan:
2 Menjadwalkan pembayaran ke supplier Penjelasan:
3 Melakukan koordinasi dan konfirmasi penerimaan barang/jasa Penjelasan:
4 Melakukan pembayaran Penjelasan:
5 Mendokumentasikan bukti pembayaran Penjelasan:
6 Melaporkan ke bagian akunting (HO) Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
h ditetapkan
dengan transaksi.
eluaran valas
PENERAPAN i
ii iii iv
v
PT. SOLUSI MEGA ARTHA
INTERNAL AUDIT CHECK
AUTHORIZED MONEY CHANGER Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
: 02-03 July 2018
Lokasi
: Smartdeal Cabang Yogyakarta
Department : Dealer Auditee
: Hanafi Maulana Syukron dan M.Ali Shodikin
Auditor
: Anton Winarto, Shevitani
No A.2.1
KRITERIA Penangganan Pelanggan & Penukaran Valuta Asing 1 Menjalankan SOP yang sudah ditetapkan
Penjelasan:
2 Membantu mengkoordinasikan perbantuan dari luar dealer dengan kepala cabang
Penjelasan:
3 Mengautorisasi transaksi pembelian/penjualan dalam jumlah besar bernilai diatas Rp. 300.000.000 dan
melakukan konfirmasi/koordinasi ke kepala cabang Penjelasan:
4 Menyampaikan informasi ke kepala cabang untuk transaksi (penjualan/pembelian) locking
Penjelasan:
5 Melakukan koordinasi/crosscheck penjualan berdasarkan pengkinian informasi ketersediaan stok, pecahan dan
harga Penjelasan:
6 Membantu melakukan pemantauan reaksi pasar berdasarkan transaksi yang berjalan dan menginformasikan ke
kepala cabang Penjelasan:
7 Memastikan pencatatan transaksi yang di input dari bagian dealer (rate,jumlah, metode pembayaran) sesuai
dengan transaksi yang disetujui dengan pelanggan Penjelasan:
8 Memastikan seluruh transaksi berjalan sampai tuntas sesuai dengan target waktu
Penjelasan:
9 Proaktif dalam melihat potensial penjualan berdasarkan ketersediaan stok dan kebutuhan customer Penjelasan:
10 Proaktif dalam melihat potensial penjualan berdasarkan ketersediaan stok dan kebutuhan customer Penjelasan:
11 Melakukan klarifikasi/penyelesaian masalah apabila terjadi konflik dengan pelanggan , berkoordinasi dengan
customer service untuk dokumentasinya Penjelasan:
12 Mengkoordinasikan pemenuhan kebutuhan valuta asing berdasarkan koordinasi kepala cabang Penjelasan:
13 Memeriksa dan memastikan ketersediaan stok dan pecahan Penjelasan:
14 Memastikan harga yang diberikan ke pelanggan harga yang terkini
15 Memastikan harga yang diberikan ke pelanggan harga yang terkini
Penjelasan:
16 Mengidentifikasi pelanggan sesuai dengan database pelanggan
Penjelasan:
17 Menjalankan proses pendataan pelanggan secara lengkap
Penjelasan:
18 Memastikan kebutuhan pelanggan & tujuan penggunaannya (kebutuhan valuta asing untuk
liburan/pembayaran/ investasi/ dll.) Penjelasan:
19 Memastikan kebenaran transaksi pelanggan /mengkonfirmasikan ulang transaksi ke pelanggan (jenis valas yang
ditransaksikan,jumlah transaksi, metode pembayaran & harga) Penjelasan:
20 Mengedukasi pelanggan mengenai sistem locking ,pecahan , proses pendataan pelanggan, kelayakan edar valut
asing, dokumen underlying , dll apabila diperlukan Penjelasan:
21 Melakukan input transaksi secara akurat
Penjelasan:
22
Proaktif melakukan tindak lanjut kepada pelanggan apabila valuta asing yang dicari sebelumnya tidak ada, sudah tersedia
Penjelasan: 23 Proaktif melihat potensial penjualan dan menawarkan kepada pelanggan berdasarkan pola transaksi pelanggan
Penjelasan:
24 Mencari sumber ketersediaan valas sesuai kebutuhan cabang/HO berdasarkan koordinasi dengan kepala cabang
Penjelasan:
25 Meminta informasi pelanggan yang tidak bertransaksi untuk follow-up
Penjelasan:
26 Membantu menganalisa profil pelanggan dan berkoordinasi dengan teller untuk proses Pendataan pelanggan/CDD/EDD nya
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
00.000.000 dan
ng
iaan stok, pecahan dan
n menginformasikan ke
pembayaran) sesuai
PENERAPAN i
ii iii iv
v
an customer
an customer
erkoordinasi dengan
cabang
tuk
nggan (jenis valas yang
n, kelayakan edar valuta
tidak ada, sudah tersedia
saksi pelanggan
n kepala cabang
an pelanggan/CDD/EDD
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No
KRITERIA
A.1.2
Segmentasi dan Target Pelanggan 1
Apakah Dealer Melakukan proses pendataan pelanggan secara lengkap (termasuk verifikasi identitas pelanggan Penjelasan:
2 Apakah Dealer Memastikan tujuan transaksi, dan sumber dana / beneficial owner ,menentukan profil awal
pelanggan tersebut Penjelasan:
3 Apakah dealer Memeriksa data pelanggan dengan DTTOT (Daftar Terduga Teroris dan Organisasi Teroris) dan
DPPSPM Penjelasan:
4 Apakah dealer / teller Meminta persetujuan autorisasi ID pelanggan (verifikasi data pelanggan di sistem)
Penjelasan:
5 Apakah dealer / teler dapat Menentukan profil pelanggan
Penjelasan:
6 Membantu admin cabang dalam menyediakan informasi untuk CDD/EDD/LTKM
Penjelasan:
A.2.5
Penanganan Komplain Penukaran Valuta Asing 1 Menjalankan SOP yang sudah ditetapkan Penjelasan:
2 Mengidentifikasikan permasalahan pelanggan dan melakukan pencatatan Penjelasan:
3 Mengumpulkan informasi lengkap dari pelanggan mengenai permasalahan Penjelasan:
4 Membuat & melakukan pengkinian catatan komplain Penjelasan:
5 Menganalisa kondisi dan menyediakan opsi penyelesaian permasalahan Penjelasan:
6 Melakukan follow-up masalah yang masih berlangsung Penjelasan:
7 Meminta autorisasi atau mengeskalasi masalah ke team leader (teller)/dealer officer Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
asi identitas pelanggan)
ntukan profil awal
ganisasi Teroris) dan
nggan di sistem)
PENERAPAN i
ii iii iv
v
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER Jl. Cideng Timur No. 16A
INTERNAL AUDIT CHEC
Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.2.2
KRITERIA Penyiapan Valuta Asing 1 Memastikan seluruh bagian menjalankan SOP yang sudah ditetapkan
Penjelasan:
2 Memberikan autorisasi apabila terjadi selisih dalam penyiapan valuta asing
Penjelasan:
3 Melakukan pencocokan rekap transaksi harian terhadap invoice
Penjelasan:
4 Berkoordinasi dengan bagian terkait (cashier valas, dealer, teller, kurir) apabila terjadi selisih
Penjelasan:
5 Melakukan pelaporan hasil pencocokan ke Branch Dept. Head
Penjelasan:
A.2.3
Penyerahan Valuta Asing 1 Melakukan rekap harian penjualan valas (pencocokan transaksi di sistem & fisik invoice) Penjelasan:
2 Melakukan autorisasi apabila terjadi selisih dalam penerimaan valuta asing dari checker Penjelasan:
3 Memberikan autorisasi kepada kurir untuk pengiriman valuta asing Penjelasan:
A.4.1
penerimaan pembayaran Dari Pelanggan 1 Memastikan akurasi penerimaan Rupiah yang diterima dari teller.
Penjelasan:
2 Mengkoordinasikan dan mengkomunikasikan penerimaan pembayaran dari pelanggan dengan Branch Dept.
Head dan corporate finance Penjelasan:
A.4.2
Pembayaran ke Pelanggan 1 Berkomunikasi dan berkoordinasi dengan cashier (IDR), teller, Branch Dept. Head, dan corporate finance
mengenai pembayaran ke pelanggan. Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
lisih
PENERAPAN i
ii iii iv
v
engan Branch Dept.
orporate finance
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER Jl. Cideng Timur No. 16A
INTERNAL AUDIT CHEC
Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No C.2.1
KRITERIA Administrasi Personalia 1 Mengajukan permintaan rotasi karyawan
Penjelasan:
2 Memastikan ketersediaan cadangan tenaga kerja dan kelangsungan operasional tidak terganggu selama ada
karyawan yang cuti Penjelasan:
3 Melakukan tindak lanjut hasil absensi yang diterima dari HR,dapat berupa peringatan kepada karyawan yang
bersangkutan Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
ganggu selama ada
pada karyawan yang
PENERAPAN i
ii iii iv
v
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER Jl. Cideng Timur No. 16A
INTERNAL AUDIT CHEC
Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.4.4
KRITERIA Penggajian 1 Mengalokasikan dana yang cukup untuk pembayaran gaji karyawan
Penjelasan:
2 Berkoordinasi dengan corporate finance untuk pembayaran gaji
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
PENERAPAN i
ii iii iv
v
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.4.4
KRITERIA Penggajian 1 Mengurus pembayaran uang makan untuk kantor pusat
Penjelasan:
D.1.7
Health, savety & Anvironment 1 Melakukan identifikasi dan penyusunan standar kesehatan , keamanan, dan lingkungan di tempat kerja Penjelasan:
2 Mensosialisasikan standar kesehatan , keamanan, dan lingkungan di tempat kerja ke bagian terkait Penjelasan:
3 Melakukan pengawasan penerapan standar kesehatan , keamanan , dan lingkungan Penjelasan:
4 Melakukan evaluasi standar yang ada melalui laporan dan tindak lanjut pemeliharaan kesehatan, keamanan da
lingkungan kerja dari bagian terkait Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
di tempat kerja
ian terkait
sehatan, keamanan dan
PENERAPAN i
ii iii iv
v
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No C.4.1
KRITERIA Rencana Tenaga Kerja 1 Melakukan analisa kebutuhan SDM perusahaan
Penjelasan:
2 Membuat pemetaan SDM dan anggaran
Penjelasan:
3 Menganalisa ketersediaan & kompetensi karyawan dari internal
Penjelasan:
4 Menganalisa dan mengkonfirmasi kemungkinan rotasi karyawan ke kepala bagian bersangkutan
Penjelasan:
5 Melakukan pemasangan iklan lowongan kerja
Penjelasan:
6 Melakukan seleksi dan proses wawancara
Penjelasan:
7 Melakukan proses wawancara dengan atasan langsung
Penjelasan:
8 Membuat surat penerimaan karyawan dan mensosialisasikan peraturan perusahaan
Penjelasan:
9 Memonitor karyawan selama masa percobaan Penjelasan:
10 Melakukan pengangkatan karyawan tetap/terminasi karyawan Penjelasan:
C.4.2
Program & Evaluasi Pelatihan 1 Menganalisa hasil penilaian kinerja dan kebutuhan pelatihan Penjelasan:
2 Membuat/merencanakan program pelatihan Penjelasan:
3 Menentukan anggaran program pelatihan dan mengkonfirmasikan anggaran ke direksi Penjelasan:
4 Mempersiapkan dan melaksanakan program pelatihan
5 Melakukan evaluasi pelatihan dan melakukan tindakan perbaikan/peningkatan
Penjelasan:
6 Menentukan program pelatihan yang dilakukan oleh pihak internal atau perlu bantuan dari pihak eksternal
Penjelasan:
C.4.3
Penilaian Kompetensi 1 Membuat konsep kompetensi yang perlu dinilai per jabatan
Penjelasan:
2 Membuat konsep matriks kompetensi dengan kepala departemen dan mengkonfirmasikan ke direksi
Penjelasan:
3 Melakukan revisi/finalisasi matriks kompetensi
Penjelasan:
4 Melakukan sosialisasi matriks kompetensi ke semua pihak
Penjelasan:
5 Melakukan proses penilaian
Penjelasan:
6 Melakukan evaluasi dan tindak lanjut
Penjelasan:
C.4.4
Penilaian Kinerja
1 Menurunkan kriteria penilaian dari balanced scorecard /bisnis proses perusahaan ke standar penilaian individu
bersama dengan kepala bagian Penjelasan:
2 Membuat draft penilaian kinerja dengan kepala bagian
Penjelasan:
3 Melakukan presentasi standar penilaian kinerja kepada direktur dan kepala bagian
Penjelasan:
4 Melakukan revisi dan finalisasi standar penilaian kinerja
Penjelasan:
5 Melakukan sosialisasi kepada semua pihak bersangkutan
Penjelasan:
6 Melakukan proses penilaian oleh atasan terkait
Penjelasan:
7 Melakukan evaluasi penilaian kinerja dan tindak lanjut
Penjelasan:
C.4.5
Pemberian Penghargaan 1 Membuat konsep kebijakan penghargaan
Penjelasan:
2
Mempresentasikan konsep kebijakan penghargaan ke direksi dan melakukan revisi kebijakan apabila diperlukan Penjelasan:
3 Melakukan sosialisasi penghargaan
Penjelasan:
4 Melakukan pengawasan dan evaluasi program penghargaan
Penjelasan:
C.4.6
Pengembangan Organisasi 1 Melakukan analisa kebutuhan perusahaan berdasarkan strategi perusahaan bersama dengan direktur
Penjelasan: Menganalisa kesenjangan kondisi perusahaan
2 sekarang dengan target yang ingin dicapai
Penjelasan:
3 Membuat konsep rencana kerja dan melakukan revisi apabila diperlukan
Penjelasan:
4 Melakukan evaluasi dan tindakan penyesuaian
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
ngkutan
PENERAPAN i
ii iii iv
v
ari pihak eksternal
an ke direksi
ndar penilaian individu
akan apabila diperlukan
ngan direktur
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No
KRITERIA
C.5.1
Pemeliharaan HW dan SW 1 Melakukan inventaris HW & SW berkoordinasi dengan GA
Penjelasan:
2 Membuat program pemeliharaan HW & SW secara berkala
Penjelasan:
3
Melakukan program pemeliharaan dan melakukan dokumentasi software berkoordinasi dengan pihak eksterna Penjelasan:
4 Mengaturkan pemeliharaan sistem IT, hardware dan software dengan penyedia jasa yang ditunjuk
Penjelasan:
5 Melakukan koordinasi dengan bagian purchasing apabila diperlukan pembelian HW/SW baru
Penjelasan:
6 Melakukan evaluasi program pemeliharaan
Penjelasan:
7 Melakukan administrasi dokumentasi sistem jaringan
Penjelasan:
8 Membuat denah IT perusahaan dan menganalisa segala kemungkinan peningkatan sistem IT perusahaan yang
sesuai dengan rencana bisnis Penjelasan: 9
Mengkoordinasikan pemasangan infrastruktur IT, perlengkapan IT, dan software untuk pembukaan cabang baru Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
PENERAPAN i
dengan pihak eksternal
g ditunjuk
baru
m IT perusahaan yang
ii iii iv
v
embukaan cabang baru
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.1.1
KRITERIA Segmentasi dan Target Pelanggan 1 Apakah kepala cabang melakukan tinjauan ulang segmentasi dan target pelanggan untuk cabang
Penjelasan:
2 Apakah kepala cabang membuat rencana kerja untuk pencarian pelanggan baru sesuai dengan segment dan
target pasar Penjelasan:
3 Apakah kepala cabang memasukan untuk strategi pemasaran ke marcomm
Penjelasan:
4 Apakah kepala cabang memonitor pelaksanaan SOP, APU-PPT, pengawasan DTTOT dan DPPSPM (Daftar
Pendanaan Ploriferasi Senjata Pemusnahan Massal) Penjelasan:
A.1.2
APU-PPT & Pendataan Pelanggan 1 Apakah kepala cabang Melakukan supervisi pelaksanaan SOP secara umum Penjelasan:
2 Mengawasi pelaksanaan pendataan pelanggan , termasuk CDD (customer due diligence) / EDD (Enhanced due
diligence)
Penjelasan:
3 Bertanggung jawab penuh terhadap kebijakan peraturan perusahaan maupun terhadap hukum positif dan sega
peraturan perundangan yang berlaku Penjelasan:
A.1.3
Kunjungan & Hubungan Pelanggan 1 Apakah kepala cabang Melakukan identifikasi pelanggan yang perlu dikunjungi
Penjelasan:
2 Apakah kepala cabang Membuat rencana kegiatan kunjungan
Penjelasan:
3 Apakah kepala cabangMelakukan kunjungan
Penjelasan:
4 Apakah kepala cabangMeminta saran & kritik dari pelanggan yang dicatatkan untuk dokumentasi dan laporan
kunjung Penjelasan:
5 Apakah kepala cabang Membuat laporan evaluasi kunjungan dan membuat program tindak lanjut
Penjelasan:
Manajemen Key count
A.1.4 1
Memastikan seluruh penanggung jawab key account mengerti dan menjalankan SOP yang sudah ditetapkan
2 Mengidentifikasi dan mengelompokkan pelanggan key account
3 Melakukan review profil dan kebutuhan key account
4 Menetapkan fasilitas untuk key account
5 Menetapkan penanggung jawab key account
6 Melakukan pengawasan dan evaluasi perubahan perilaku transaksi
7 Membangun relasi dengan key account
8 Melakukan monitoring target key account
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
PENERAPAN i
k cabang
engan segment dan
PPSPM (Daftar
/ EDD (Enhanced due
hukum positif dan segala
ii iii iv
v
umentasi dan laporan
dak lanjut
ng sudah ditetapkan
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.2.3
KRITERIA Penyerahan Valuta Asing 1 Melakukan penghitungan ulang pada saat menerima valas/Rupiah dari bagian checker/ cashier valas / cashier
IDR
Penjelasan: Penghitungan ulang saat menerima valas/rupiah dari bagian Checker/Cashier Valas/Cashier IDR tida dilakukan secara keseluruhan hanya pecahan kecil yang dilakukan penghitungan ulang. 2 Memverifikasi lokasi, total (penghitungan ulang) , pecahan valuta asing dan Rupiah yang akan di antar ke
pelanggan
Penjelasan: Kurir mengkonfirmasikan kembali lokasi,total ( penghitungan ulang hanya pada pecahan kecil saja untuk pengantaran ke pelanggan.
3 Melakukan serah-terima Valuta asing atau dan Rupiah dengan Pelanggan, dan memastikan penghitungan ulang
Valas atau dan Rupiah dilakukan oleh pelanggan Penjelasan: Kurir memastikan penghitungan ulang valas/rupiah yang dilakukan oleh pelanggan saat serah terim
4 Menjelaskan ketentuan serah-terima , bahwa valuta asing sudah menjadi tanggung jawab pelanggan, apabila
sudah diserahkan secara sah dari kurir ke pelanggan
Penjelasan: Kurir selalu menginformasikan kepada valas/rupiah pada saat serah terima dilakukan dengan pelanggan 5 Finalisasi transaksi dan meminta tanda tangan pelanggan sebagai bukti tanda terima
Penjelasan: Kurir melakukan finalisasi transaksi serta meminta tanda tangan pelanggan untuk bukti telah terjadinya serah terima.
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
PENERAPAN i
cashier valas / cashier
r Valas/Cashier IDR tidak ngan ulang. akan di antar ke
pada pecahan kecil saja)
an penghitungan ulang
nggan saat serah terima.
b pelanggan, apabila
ma dilakukan dengan
gan untuk bukti telah
ii iii iv
v
Finalisasi transaksi dan meminta tanda tangan pelanggan sebagai bukti tanda terima
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER Jl. Cideng Timur No. 16A
INTERNAL AUDIT CHEC
Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.1.1
KRITERIA Segmentasi dan Target Pelanggan 1 marcom memahami rencana bisnis dan menyesuaikan kegiatan segmentasi dab penargetan sesuai dengan
tujuan rencana bisnis Penjelasan:
2 marcomm menetapkan segment pelanggan
Penjelasan:
3 marcomm mengidentifikasi target pelanggan
Penjelasan:
4 Apakah marcomm membuat daftar pelanggan sesuai dengan target pasar
Penjelasan:
C.3.1
Perencanaan & Implementasi Rencana Pemasaran 1 Memahami dan mengidentifikasi target perusahaan di Rencana bisnis. Penjelasan:
2 Menentukan target,tujuan dan kebutuhan pemasaran perusahaan dan cabang Penjelasan:
3 Menentukan target,tujuan dan kebutuhan pemasaran perusahaan dan cabang Penjelasan:
4 Membuat rencana pemasaran dan kalender promosi tahunan yang sesuai dengan spesifikasi kebutuhan
pemasaran perusahaan dan cabang Penjelasan:
5 Mengusulkan dan meminta persetujuan anggaran pemasaran dengan direksi Penjelasan:
6 Melakukan revisi rencana pemasaran apabila terjadi perubahan Penjelasan:
7 Melakukan survei dan dampak evaluasi kegiatan pemasaran Penjelasan:
8 Melakukan peningkatan kegiatan pemasaran dan tindak lanjut berdasarkan hasil survei dan evaluasi
Penjelasan:
C.3.2
Survei Pasar atau Survey Pelanggan 1 Mengidentifikasi parameter survei yang sesuai dengan kegiatan pemasaran
Penjelasan:
2 Memilih mekanisme survei yang cocok dengan informasi yang ingin dicari
Penjelasan:
3 Membuat rencana pelaksanaan survei
Penjelasan:
4 Melaksanakan survei
Penjelasan:
5 Melakukan dokumentasi kegiatan survei dan hasil survei
Penjelasan:
6 Membuat rekap kegiatan survei dan melakukan analisa kegiatan survei
Penjelasan:
7 Melakukan tindak lanjut dari hasil survei
Penjelasan:
C.3.3
Digital Marketing
1 Membuat konsep dan tujuan digital marketing
Penjelasan:
2
Mencari platform media sosial dan digital marketing yang sesuai dengan konsep dan tujuan yang ditentukan Penjelasan:
3 Mempersiapkan konten sesuai dengan rencana pemasaran untuk digital marketing
Penjelasan:
4 Memastikan pelaksanaan digital marketing selaras dengan rencana pemasaran
Penjelasan:
5 Melakukan dokumentasi kegiatan digital marketing
Penjelasan:
6 Melakukan rekap dan analisa hasil digital marketing
Penjelasan:
7 Melakukan tindak lanjut efektivitas digital marketing
Penjelasan:
8 Pemeliharaan situs dan akun media sosial
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
tan sesuai dengan
PENERAPAN i
ii iii iv
v
kasi kebutuhan
dan evaluasi
uan yang ditentukan
Pemeliharaan situs dan akun media sosial
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No
KRITERIA
C.2.1 1 Melakukan sosialisasi peraturan perusahaan
Penjelasan:
2 Membuat rekap mingguan, bulanan dan melakukan pemeriksaan kembali absensi karyawan
Penjelasan:
3 Menginformasikan mengenai absensi ke bagian corporate finance dan kepala departemen
Penjelasan:
4 Memeriksa jatah cuti dan memonitor jatah cuti karyawan
Penjelasan:
5 Mensosialisasikan proses rotasi ke karyawan yang bersangkutan, membuat surat rotasi karyawan
Penjelasan:
C.2.2
General Affair 1 Menerima daftar aset dari bagian accounting & tax Penjelasan:
2 Melakukan pendataan aset secara fisik (periodik) Penjelasan:
3 Membuat laporan/berita acara Penjelasan:
4 Melakukan pengkinian daftar aset apabila terjadi ketidaksesuaian Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
wan
en
aryawan
PENERAPAN i
ii iii iv
v
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No C.2.3
KRITERIA Purchasing 1 Menerima dan memeriksa permintaan pembelian dari berbagai departemen yang sudah disetujui kepala
bagian/atasan terkait Penjelasan:
2 Melakukan seleksi pemasok dan membuat approved vendor list
Penjelasan:
3 Meminta penawaran barang dari daftar pemasok yang diakui
Penjelasan:
4 Membuat purchase order
Penjelasan:
5 Melakukan pemantauan rencana kedatangan barang dan berkoordinasi dengan GA
Penjelasan:
6 Melakukan dokumentasi pembelian
Penjelasan:
7 Melakukan evaluasi pemasok
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
h disetujui kepala
PENERAPAN i
ii iii iv
v
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No B.2.3
KRITERIA Pengawalan Valas 1 Melakukan proses deklarasi ke bea cukai di negara asal dan negara tujuan sesuai ketentuan yang berlaku
Penjelasan:
2 Memastikan dokumentasi lengkap untuk tugas pengawalan (surat jalan , surat tugas & surat BI)
Penjelasan:
3 Komunikasi dengan sourcing mengenai tindak lanjut apabila terjadi masalah
Penjelasan:
4 Komunikasi rencana/prioritas kegiatan pengawalan yang sedang berlangsung dengan sourcing
Penjelasan:
5 Melakukan penagihan dan pembayaran ke agent-agent bersangkutan berdasarkan instruksi dari sourcing
Penjelasan:
6 Melakukan serah-terima dengan tim siaga/cashier valas
Penjelasan:
7 Melakukan dokumentasi tugas pengawalan ( pencatatan transaksi/aktivitas yang dilakukan selama kegiatan pen
Penjelasan:
8 Melakukan dokumentasi pengeluaran selama melaksanakan tugas
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
uan yang berlaku
urat BI)
urcing
ksi dari sourcing
an selama kegiatan penga
PENERAPAN i
ii iii iv
v
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No D.1.4
KRITERIA Dokumen Sistem Manajemen 1 Melakukan identifikasi kebutuhan SOP & dokumen pendukung
Penjelasan:
2 Membuat konsep SOP & dokumen pendukung bersama pengguna
Penjelasan:
3 Presentasi konsep ke direksi
Penjelasan:
4 Melakukan revisi konsep SOP & dokumen pendukung
Penjelasan:
5 Melakukan sosialisasi dan distribusi SOP & dokumen pendukung ke kepala departemen terkait
Penjelasan:
6 Melakukan pengawasan pelaksanaan SOP & dokumen pendukung
Penjelasan:
7 Melakukan evaluasi pelaksanaan SOP & dokumen pendukung
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
terkait
PENERAPAN i
ii iii iv
v
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER Jl. Cideng Timur No. 16A
INTERNAL AUDIT CHEC
Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.3.1
KRITERIA Penerimaan Valuta Asing
1 Melakukan pencatatan dan mengkonfirmasikan selisih valuta asing yang terjadi ke ranger yang bersangkutan da
ke mitra Penjelasan:
2 Menginformasikan ke stock & distribution untuk penyesuaian input stock apabila diperlukan
Penjelasan:
A.3.3
Distribusi Valuta Asing 1 Menganalisa kebutuhan valas secara menyeluruh Penjelasan:
2 Memonitor dan mengevaluasi permintaan dan distribusi valas berkoordinasi dengan stock & distribution, dan
analyst & pricing Penjelasan:
B.1.1
Penggadaan Valas & Korelasi Antar Valas 1 Menganalisa kapasitas pemenuhan valuta asing
Penjelasan:
2 Mencari dan mengumpulkan data potensial mitra
Penjelasan:
3 Akurasi input data mitra ke database
Penjelasan:
4 Melakukan pengecekan latar belakang
Penjelasan:
5 Membuat perjanjian dengan mitra baru yang diautorisasi direksi
Penjelasan:
6 Melakukan evaluasi kinerja mitra berdasarkan (Pembayaran, transaksi & ketersediaan valas, dan harga)
Penjelasan:
B.1.3
Penggadaan Valuta Asing 1 Menganalisa ketersediaan ranger
Penjelasan:
2 Menganalisa rute terbaik & paling efisien
Penjelasan:
3 Menganalisa hubungan harga dan kemampuan mitra
Penjelasan:
4 Melakukan deal dengan mitra bersangkutan
Penjelasan:
5 Akurasi input di sistem
Penjelasan:
6 Melakukan koordinasi alokasi valuta asing dengan bagian stock & distribution
Penjelasan:
B.2.1
Penjadwalan 1 Menganalisa tugas yang harus dilakukan ranger sebelum menrencanakan jadwal perjalanan keseluruhan Penjelasan:
2 Menganalisa keamanan/rute penerbangan dan melakukan pembelian tiket
Penjelasan:
3 Mengatur jadwal ranger
Penjelasan:
4 Mengkoordinasikan pengawalan ke airport dengan pihak sekuriti dan ranger
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
r yang bersangkutan dan
ukan
ck & distribution, dan
PENERAPAN i
ii iii iv
v
las, dan harga)
nan keseluruhan
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.3.1
KRITERIA Penerimaan Valuta Asing 1 Melakukan serah-terima valuta asing dari tim siaga
Penjelasan:
2 Memastikan jumlah valuta asing yang diterima dan mengkonfirmasikan dengan pencatatan transaksi & stok di
sistem IT Penjelasan:
3 Membuat berita acara apabila terjadi selisih, ditandatangani oleh bagian yang bertanggung jawab(tim siaga),
yang mengetahui(stock & distribution), dan yang mengautorisasi (Sourcing). Penjelasan:
A.3.2
Penyimpanan & Control 1 Menjaga tingkat stok maksimum yang boleh disimpan di tempat penyimpanan sementara Penjelasan:
2 Alokasi dan serah-terima valuta asing untuk ranger/cabang berdasarkan data kebutuhan tiap cabang
( berdasarkan data stok minimum & data transaksi cabang ) Penjelasan:
3 Pencocokan stok di sistem dengan fisik valuta asing harus dilakukan setiap hari, selisih harus dicatatkan,
dibuatkan berita acara apabila diperlukan dan dikonfirmasikan tindak lanjutnya. Penjelasan:
4 Kecocokan fisik stock dengan pencatatan harus dilaporkan setiap harinya ke treasury div. head Penjelasan:
5 Melakukan serah-terima dengan tim siaga untuk valuta asing yang akan keluar/masuk dari/ke kantor pusat Penjelasan:
6 Memastikan penyimpanan seluruh stok valuta asing di brankas saat akhir kegiatan operasional harian Penjelasan:
7 Mengautorisasi dan memverifikasi proses penyimpanan/pengambilan valas ke brankas minimal 2 orang Penjelasan:
8 Memastikan proses pengambilan/penyimpanan brankas dilakukan dengan pihak yang diberi autorisasi
Penjelasan:
9 Memastikan ruang/lingkup kerja steril , bersih dan teratur untuk operasional
Penjelasan:
10 Membuat surat jalan dan surat tugas untuk ranger
Penjelasan:
A.3.3
Distribusi Valuta Asing
1 Mengalokasikan pembagian valuta asing dan pecahan ke cabang berdasarkan data transaksi, permintaan Branc
dept. head dan stok minimum tiap cabang
2 Mengalokasikan valuta asing untuk ranger berdasarkan instruksi dari sourcing
Penjelasan:
3 Melakukan serah-terima valas ke ranger dan ke kurir cabang sesuai prosedur
Penjelasan:
4 Melakukan penyimpanan valas di brankas dan pencatatannya
Penjelasan:
5 Memastikan penyimpanan dan pengambilan valas/Rupiah dari brankas dilakukan minimum 2 orang yang
diautorisasi Penjelasan:
6 Memonitor penjualan cabang dan mengaturkan pembagian/pengambilan valuta asing tambahan ke/dari caban
berkoordinasi dengan analyst & pricing Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
PENERAPAN i
an transaksi & stok di
ng jawab(tim siaga),
a
tiap cabang
arus dicatatkan,
head
ii iii iv
v
ari/ke kantor pusat
sional harian
minimal 2 orang
beri autorisasi
aksi, permintaan Branch
um 2 orang yang
mbahan ke/dari cabang
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.2.1
KRITERIA Penangganan Pelanggan & Penukaran Valuta Asing 1 Memastikan seluruh teller mengerti dan menjalankan SOP yang sudah ditetapkan
Penjelasan:
2 Melakukan supervisi setiap kegiatan transaksi berlangsung dengan baik dan sesuai SOP
Penjelasan:
3 Memastikan ruang/ lingkup kerja steril , bersih dan teratur untuk operasional
Penjelasan:
4 Mengatur alokasi tenaga kerja sesuai kebutuhan operasional teller
Penjelasan:
5 Memastikan akurasi pencatatan di sistem oleh seluruh teller
Penjelasan:
6 Mengkoordinasi perbantuan dari bagian diluar teller
Penjelasan:
7 Memastikan kelangsungan standar pelayanan dilaksanakan oleh teller
Penjelasan:
A.2.3
Penyerahan Valuta Asing
1 Memastikan seluruh teller mengerti dan menjalankan SOP yang sudah ditetapkan Penjelasan:
2 Memastikan target waktu penyerahan valuta asing sejak nota pengambilan valuta asing diterima dapat dipenuh
dan sesuai dengan transaksi yang disetujui Penjelasan:
3 Melakukan supervisi setiap kegiatan transaksi berlangsung dengan baik dan sesuai SOP Penjelasan:
4 Memastikan ruang / lingkup kerja steril , bersih dan teratur untuk operasional Penjelasan:
5 Mengatur alokasi tenaga kerja sesuai kebutuhan operasional Penjelasan:
6 Memastikan akurasi input di sistem oleh seluruh teller Penjelasan:
7 Mengawasi antrian secara keseluruhan dan memperhatikan penyelesaian transaksi mencapai target Penjelasan:
A.2.4
Penerimaan & Pengecekan Valuta Asing 1 Memastikan seluruh teller mengerti dan menjalankan SOP yang sudah ditetapkan
Penjelasan:
2 Memastikan ruang & lingkup kerja steril , bersih dan teratur untuk operasional
Penjelasan:
3 Melakukan supervisi untuk penerimaan/penolakan valuta asing yang tidak layak (keaslian, kelayakan fisik valuta
asing dan potongan harga) Penjelasan:
4 Melakukan supervisi setiap kegiatan operasional yang berlangsung
Penjelasan:
5 Memastikan target waktu penyerahan pembayaran Rupiah (tunai) dan finalisasi transaksi sejak penerimaan vala
dapat dipenuhi Penjelasan:
Memastikan akurasi input
6 seluruh teller
di sistem IT oleh
Penjelasan:
A.2.5
Penangan Komplain Penukaran valuta Asing 1 Memastikan seluruh dealer/teller mengerti dan menjalankan SOP yang sudah ditetapkan Penjelasan:
2 Memastikan target waktu penyelesaian masalah sejak komplain diterima dapat dipenuhi dan sesuai ketentuan
yang disetujui antara pelanggan dengan Dealer/teller dengan supervisi Branch Dept. Head Penjelasan:
3 Meminta autorisasi/mengeskalasi penyelesaian masalah kepada Branch Dept. Head bila diperlukan Penjelasan:
4 Mengautorisasi solusi penyelesaian masalah dari dealer/teller berkoordinasi dengan Branch Dept. Head apabila
diperlukan Penjelasan:
5 Melakukan pengawasan pencatatan komplain dan penyelesaian komplain Penjelasan:
6 Memastikan akurasi dan kejelasan pencatatan komplain oleh seluruh dealer/teller Penjelasan:
7 Melakukan rekap komplain dan evaluasi
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
PENERAPAN i
ii iii iv
v
diterima dapat dipenuhi
capai target
n, kelayakan fisik valuta
i sejak penerimaan valas
n
dan sesuai ketentuan ad
diperlukan
nch Dept. Head apabila
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.3.1
KRITERIA Penerimaan Valuta Asing 1 Menghitung jumlah valuta asing per sumber dan secara detail
Penjelasan:
2 Memeriksa kelayakan fisik dan keaslian valuta asing
Penjelasan:
3 Membuat laporan selisih/ penolakan valuta asing dan melaporkan pada hari yang sama
Penjelasan:
4 Membuat berita acara apabila terjadi selisih, ditandatangani oleh bagian yang bertanggung jawab(ranger), yang
mengetahui(tim siaga), dan yang mengautorisasi (Stock & distribution Penjelasan:
5 Membuat laporan serah-terima dan memverifikasi serah-terima valuta asing dengan ranger/ cabang
Penjelasan:
A.3.2
Penyimpanan & Kontrol
1 Memastikan akurasi penyiapan valuta asing (jumlah, negara tujuan & dokumentasi) untuk ranger sesuai dengan
instruksi bagian sourcing Penjelasan:
2 Memastikan keamanan dan kesiapan wadah yang dipakai ranger untuk membawa valas dalam keadaan baik &
siap dipakai operasional Penjelasan:
3 Memastikan keamanan gedung & valuta asing selama proses penerimaan/penyimpanan Penjelasan:
4 Melaksanakan prosedur serah-terima , penerimaan , pengeluaran dan penyimpanan valas Penjelasan:
B.2.2
Penyiapan Valuta Asing 1 Melakukan pengecekan kelengkapan dan akurasi dokumentasi
Penjelasan:
2 Pengecekan valuta asing dan penyusunan valuta asing
Penjelasan:
3 Merubah surat jalan sesuai penambahan/pengurangan berdasarkan fisik valuta asing yang diterima dari bagian
stock & distribution dan menginformasikan perubahan ke bagian sourcing Penjelasan:
4 Mengkomunikasikan perjalanan dan melakukan serah terima dengan ranger
Penjelasan:
5 Mencetak surat tugas untuk ranger bersangkutan
Penjelasan:
6
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
ng jawab(ranger), yang
ger/ cabang
k ranger sesuai dengan
dalam keadaan baik &
PENERAPAN i
ii iii iv
v
as
ng diterima dari bagian
il
M
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.2.1
KRITERIA Penangganan Pelanggan & Penukaran Valuta Asing 1 Menjalankan SOP yang sudah ditetapkan
Penjelasan:
2 Mengidentifikasikan kebutuhan pelanggan
Penjelasan:
3 Memastikan harga & stok di sistem yang terkini
Penjelasan:
4 Memastikan kebenaran transaksi pelanggan/mengkonfirmasikan ulang transaksi ke pelanggan (jenis valas yang
ditransaksikan,jumlah transaksi, metode pembayaran & harga) Penjelasan:
5 Memastikan pencatatan transaksi yang di input dari bagian dealer (rate,jumlah, metode pembayaran) sesuai
dengan transaksi yang disetujui dengan pelanggan Penjelasan:
6 Melakukan konfirmasi metode pembayaran dengan pelanggan
Penjelasan:
7 Melakukan proses pendataan pelanggan secara lengkap
Penjelasan:
8 Melakukan proses pendataan pelanggan secara lengkap
Penjelasan:
9 Mengedukasi pelanggan mengenai kelayakan valuta asing ,pendataan pelanggan ,ketersediaan pecahan dan
ketersediaan dana/metode pembayaran Penjelasan:
10 Meminta informasi pelanggan yang tidak bertransaksi untuk follow-up Penjelasan:
11 Berkoordinasi dengan dealer untuk menganalisa dan menentukan profil awal pelanggan tersebut Penjelasan:
12 Melakukan CDD/EDD apabila diperlukan Penjelasan:
A.2.2
Penyiapan Valuta Asing 1 Menerima dan memeriksa nota pengambilan valuta asing pelanggan Penjelasan:
2 Mencocokan nota pengambilan/invoice dari pelanggan dengan transaksi di sistem Penjelasan:
3
Melakukan verifikasi kuasa pelaksana dengan Identitas yang terdaftar di sistem pada saat pengambilan valas Penjelasan:
4 Menerima bukti transfer atas nama pelanggan terkait dan meminta verifikasi corporate finance Penjelasan:
5 Menerima pembayaran tunai dari pelanggan dan memastikan jumlah fisik tunai sesuai dengan jumlah yang ingi
dibayarkan oleh pelanggan Penjelasan:
6 Melakukan penyelesaian proses permintaan valas ke checker pada sistem IT Penjelasan:
7 Menjalankan SOP yang sudah ditetapkan
Penjelasan:
8 Mengedukasi pelanggan mengenai kelayakan valuta asing , pendataan pelanggan , dan ketersediaan dana /
metode pembayaran
Penjelasan: 9 Menghitung ulang valuta asing dan menyusun pecahan , melakukan pengkinian di sistem IT
Penjelasan:
10 Memeriksa permintaan pengambilan valas pelanggan sesuai dengan transaksi pada sistem IT
Penjelasan:
11 Melakukan finalisasi transaksi dan meminta tanda tangan pelanggan di nota pengambilan valuta asing
Penjelasan:
12 Melakukan verifikasi identitas kuasa pelaksana yang mengambil valas
Penjelasan:
13 Menjelaskan ketentuan serah-terima , dimana valuta asing sudah menjadi tanggung jawab pelanggan, apabila
sudah diserahkan secara sah dari teller ke pelanggan Penjelasan:
14 Melakukan konfirmasi selisih ke bagian yang bersangkutan (cashier valas , checker,cashier IDR) dan melakukan
pencatatan di catatan selisih Penjelasan:
15 Meminta autorisasi kepada distribution & fund officer/kepala cabang apabila terjadi selisih dalam penyiapan
valuta asing Penjelasan:
A.2.4
Penerimaan & Pengecekan Valuta Asing 1 Menjalankan SOP yang sudah ditetapkan
Penjelasan:
2 Mengidentifikasikan kebutuhan pelanggan
Penjelasan:
3 Memastikan harga di sistem merupakan yang terkini/sesuai karakteristik valuta asing.
Penjelasan:
4 Melakukan konfirmasi metode pembayaran dengan pelanggan
Penjelasan:
5 Melakukan proses pengecekan keaslian dan melakukan penghitungan valuta asing dengan akurat disaksikan
oleh pelanggan Penjelasan:
6 Proses pengecekan keaslian diharuskan menggunakan mesin dan sinar ultraviolet. Apabila diperlukan teller
melakukan pengecekan keaslian secara manual. Penjelasan:
7 Memastikan yang di input ke dalam sistem sesuai dengan jumlah valuta asing yang diterima dan disetujui
Penjelasan:
8 Mengedukasi pelanggan mengenai potongan harga , dan ketersediaan dana/metode pembayaran
Penjelasan:
9 Membuat nota penerimaan valas berdasarkan harga dan pecahan yang sudah diverifikasikan ke pelanggan &
memberikan salinan dari nota penerimaan valas sebagai tanda terima Penjelasan:
10 Melakukan penyelesaian proses transaksi di sistem IT
Penjelasan:
11 Melakukan finalisasi serah-terima valuta asing dari pelanggan , mengambil kembali nota penerimaan valas dari
pelanggan dan meminta tanda tangan pelanggan pada invoice Penjelasan:
A.4.2
Pembayaran Ke Pelanggan 1 Melakukan penghitungan ulang pembayaran Rupiah disaksikan oleh pelanggan
Penjelasan:
2 Melakukan finalisasi pembayaran Rupiah ke pelanggan dan melakukan serah-terima dengan pelanggan
Penjelasan:
3 Akurasi pembayaran Rupiah ke pelanggan sesuai transaksi
Penjelasan:
4 Dokumentasi bukti transaksi (invoice)
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
nggan (jenis valas yang
pembayaran) sesuai
PENERAPAN i
ii iii iv
v
ediaan pecahan dan
tersebut
at pengambilan valas
finance
engan jumlah yang ingin
etersediaan dana /
m IT
m IT
n valuta asing
ab pelanggan, apabila
er IDR) dan melakukan
sih dalam penyiapan
an akurat disaksikan
la diperlukan teller
ma dan disetujui
mbayaran
ikan ke pelanggan &
penerimaan valas dari
gan pelanggan
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER Jl. Cideng Timur No. 16A
INTERNAL AUDIT CHEC
Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.3.2
KRITERIA Penyimpanan & Kontrol 1 Melakukan audit fisik brankas secara berkala
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
PENERAPAN i
ii iii iv
v
PT. SOLUSI MEGA ARTHA AUTHORIZED MONEY CHANGER
INTERNAL AUDIT CHEC
Jl. Cideng Timur No. 16A Telp. (021) 630 5210
Tanggal
:
Lokasi
:
Department : Auditee
:
Auditor
:
No A.2.5
KRITERIA Penanganan komplain penukaran Valuta Asing 1 Memastikan seluruh Branch Dept. Head mengerti dan menjalankan SOP yang sudah ditetapkan
Penjelasan:
2 Mengusulkan perubahan prosedur kepada compliance & internal audit
Penjelasan:
B.3.4
Pra-Operasi 1 Memastikan kesiapan pra-operasi dari pembukaan cabang baru (SDM,Aset, Marketing, basis pelanggan, dan
basis transaksi)
B.4.1
Perencanaan & Target Cabang 1 Melakukan evaluasi pencapaian target finansial dan non-finansial cabang Penjelasan:
2 Menyesuaikan target sesuai dengan karakteristik cabang tersebut Penjelasan:
3 Memonitor pelaksanaan pencapaian target berdasarkan potensi pasar yang ada di setiap cabang Penjelasan:
4 Melakukan supervisi ke setiap cabang secara berkala Penjelasan:
B.4.2
Laporan & Analisa Kinerja cabang 1 Melakukan evaluasi dan menjadwalkan audit
Penjelasan:
2 Membuat program perbaikan
Penjelasan:
3 Membuat program peningkatan
Penjelasan:
4 Melakukan supervisi performa cabang
Penjelasan:
5 Melakukan penyesuaian strategi dan mensosialisasikan ke seluruh pemimpin cabang
Penjelasan:
AUDIT CHECKLIST Tingkat Penerapan
Katagori
i
Sangat Baik
ii
Baik
iii
Sedang
iv
Kurang
v
Sangat Kurang
tapkan
basis pelanggan, dan
p cabang
PENERAPAN i
ii iii iv
v
