Bendahara Pengeluaran Blud Puskesmas5 [PDF]

Citation preview

BENDAHARA PENGELUARAN BLUD PUSKESMAS



SOP



UPT PUSKESMAS KAMPUNG BALI 1. Pengertian



2. Tujuan 3. Kebijakan



4. Referensi



5. Prosedur



No. Dokumen



: 440/ 03 /SOP/ UPT-Kp.Bali /I /2021



No. Revisi



: 02



Tanggal Terbit



: 2 Januari 2021



Halaman



: 1/3



drg. Popong Solihat NIP 19740227 2002122002 Pengelolaan dana Bendahara Kapitasi JKN adalah petugas puskesmas yang ditunjuk dengan SK Walikota dalam rangka menjalankan aktifitas keuangan berupa belanja, penerimaan dan pelaporan keuangan dana kapitasi JKN sesuai aturan yang berlaku Sebagai acuan untuk menjalankan pengelolaan keuangan dana kapitasi JKN di Puskesmas Surat Keputuhan Walikota Pontianak No: 231/Din-Kes/ 2019 Tentang Penunjukan Pejabat Pengelola Badan Layanan Umum Daerah pada Unit Pelaksana Tehnis Dinas dan unit Pelaksana kegiatan di lingkungan Dinas Kesehatan Kota Pontianak Tahun 2019 . 1. PERMENKES NOMOR 69 Tahun 2013 Tentang Standar Tarif Pelayanan Kesehatan pada Fasilitas Kesehatan Tingkat Pertama dan Fasilitas Kesehatan tingkat lanjut dalam penyelenggaraan Program Jaminan Kesehatan 2. PERMENKES NOMOR 71 TAHUN 2013 Tentang Pelayanan Kesehatan Pada Jaminan Kesehatan Nasional 3. PERMENKES NOMOR 19 TAHUN 2014 Tentang Penggunaan Dana Kapitasi Jaminan Kesehatan Nasional Untuk Jasa Pelayana Kesehatan Dan Dukungan Biaya Operasional Pada Fasilitas Kesehatan Tingkat Pertama Milik Pemerintah Daerah 1. Petugas Bendahara Membuat SPP,SPM dan SP2D dengan melampirkan SPJ 2. Petugas Bendahara Mencairkan SP2D ke kas BLUD /Rekening BLUD 3. Petugas Bendahara Membuat Jurnal 4. Petugas Bendahara Mencatat setiap penerimaan dan pengeluaran anggaran pada BKU 5. Petugas Bendahara melakukan entry melalui aplikasi SIMBLUD 6. Petugas Bendahara Membuat SPJ realisasi pengeluaran



6. Diagram Alir



7. Unit Terkait 8. Hal-hal yang perlu diperhatikan 9. Dokumen Terkait



Membuat Spp,Spm,dan Sp2D dengan melampirkan SPj



Mencairkan Sp2D kekas BLUD/ Rekening BLUD



Membuat SPJ



Entry Melalui Aplikasi Simblud



1. Kepala Puskesmas 2. Tata Usaha 3. Bendahara Pengeluaran BLUD 1. Membuat laporan SPJ setiap melakukan pembelanjaan 2. Melakukan entry melalui aplikasi SIMBLUD 3. Mencetak rekening koran setiap awal bulan 1. SPJ 2. Buku Kas Besar



Membuat Jurnal



Mencatat setiap perimaan dan pengeluaran pada BKU



10. Rekaman Historis Perubahan No 1



2



Yang dirubah Perubahan Format mengikuti pedoman penyususnan dokumen akreditasi -Format kertas landscape menjadi Portrait. -Komponen SOP menjadi 9 - Nama Puskesmas



-



Komponen SOP menjadi 10



Isi Perubahan Semua format dirubah



-



Dari UPTD Puskesmas Kecamatan Pontianak Kota menjadi UPT Puskesmas Kampung Bali



-



Penambahan Hal Hal Yang Perlu di perhatikan



Tgl.mulai diberlakukan 10 Maret 2018



2 Januari 2021



BENDAHARA PENGELUARAN BLUD PUSKESMAS No. Dokumen DAFTAR TILIK



No. Revisi Tgl. Mulai Berlaku Halaman



:440/ /DT/ UPT-Kp.Bali / I /2021 : 02 : 2 Januari 2021 : 1 /1



UPT PUSKESMAS KAMPUNG BALI



NO 1 2 3 4 5 6



KEGIATAN



YA



Apakah



Petugas Bendahara Membuat SPP,SPM dan SP2D dengan melampirkan SPJ ?



Apakah



Petugas Bendahara Mencairkan SP2D ke kas BLUD /Rekening BLUD ? Petugas Bendahara Membuat Jurnal ? Petugas Bendahara Mencatat setiap penerimaan dan pengeluaran anggaran pada BKU ? Petugas Bendahara melakukan entry melalui aplikasi SIMBLUD ? Petugas Bendahara Membuat SPJ realisasi pengeluaran ?



Apakah Apakah Apakah Apakah



TIDAK



TIDAK BERLAKU



CR: …………………………………………%. Petugas Yang Di audit Unit : Nama Petugas : NIP : Jabatan : Tanggal : Pelaksanaan



Pontianak, Januari 2021 Pelaksana/ Auditor



(…………………………… …)