![Checks List Iso 37001 [PDF]](https://pdfs.asia/img/200x200/checks-list-iso-37001.jpg)
9 0 90 KB
CHECKS LIST Anti-bribery management systemSNI ISO 37001:2016 NO.
Klausul
CHECKS LIST
Bukti Penyelesaian
4
Konteks Organisasi
1
4.1
Memahami organisasi dan konteksnya
Bagaimana perusahaan menentukan isu internal dan eksternal yang relevan dengan tujuan untuk mencapai sasaran SMAP ?
2
4.2
Memahami kebutuhan dan harapan pemangku kepentingan
Bagaimana perusahaan menentukan pemangku kepentingan yang relevan terhadap SMAP ?
Prosedur
Apakah perusahaan sudah mengidentifikasi antara persyaratan wajib dan harapan tidak wajib, komitmen sukarela kepada pemangku kepentingan? Jelaskan
Prosedur
Bagaimana perusahaan menentukan persyaratan yang relevan dari pemangku kepentingan ?
Prosedur
Bagaimana perusahaan menentukan batas dan penerapan SMAP ?
Prosedur
3
4 5
4.3
6
Menentukan lingkup SMAP
7
8 9
4.4
SMAP
Apakah batas dan penerapan SMAP yang ditentukan mempertimbangkan isu internal dan eksternal ? Tunjukkan
sudah
Prosedur SMAP, Struktur organisasi, Legalitas perusahaan (akte perusahaan, izin usaha, dll), Bus. mapping
Prosedur
Apakah batas dan penerapan SMAP yang ditentukan sudah mempertimbangkan persyaratan wajib dan harapan tidak wajib, komitmen sukarela kepada pemangku kepentingan? Tunjukkan
Prosedur
Apakah batas dan penerapan SMAP yang ditentukan sudah mempertimbangkan hasil dari penilaian risiko penyuapan? Tunjukkan
Prosedur, Dokumen Penilaian Risiko Penyuapan
Bagaimana perusahaan menetapkan, mendokumentasikan, menerapkan, memelihara dan secara berkelanjutan meninjau, dan jika diperlukan meningkatkan SMAP, termasuk proses dan interaksi yang diperlukan di dalam SMAP ?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
10
Apakah organisasi telah menerapkan sistem manajemen anti penyuapan?
11
Bagaimana perusahaan merancang tindakan untuk mengidentifikasi dan mengevaluasi risiko dari dan untuk mencegah, mendeteksi dan menanggapi penyuapan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan (Dokumen realisasi, monitoring, evaluasi, dan peningkatan berkelanjutan)
12
4.5
Penilaian Risiko Penyuapan
13
Bagaimana mekanisme perusahaan dalam melaksanakan penilaian risiko penyuapan secara teratur ? Bagaimana mekanisme perusahaan dalam mengidentifikasi risiko penyuapan ?
Prosedur , Dokumen Penilaian Risiko Bagaimana mekanisme perusahaan dalam menganalisa, menilai, dan Penyuapan, dan bukti pelaksanaan memprioritaskan risiko penyuapan yang teridentifikasi ?
14 15
Bagaimana mekanisme perusahaan dalam mengevaluasi kesesuaian dan keefektifan dari kendali yang ada di organisasi untuk mengurangi risiko penyuapan ?
16
Apakah tersedia dokumen kebijakan dan sasaran organisasi ?
17
Bagaimana mekanisme perusahaan menetapkan kriteria untuk mengevaluasi tingkat risiko penyuapan dengan mempertimbangkan kebijakan dan sasaran organisasi ?
18
Bagaimana mekanisme perusahaan dalam meninjau penilaian risiko penyuapan secara teratur sehingga perubahand an informasi baru dapat dinilai secara tepat berdasarkan waktu dan frekuensi yang ditentukan ?
19
Bagaimana mekanisme perusahaan dalam meninjau penilaian risiko penyuapan pada saat perubahan penting terhadap struktur atau aktivitas perusahaan ?
20
Apakah dilakukan peninjauan berkala terhadap penilaian risiko penyuapan? 5
Kepemimpinan
21
5.1
Kepemimpinan dan komitmen
22
5.1.1
Dewan Pengarah
Apakah perusahaan memiliki Dewan Pengarah? Jika ada,: - siapakah dewan pengarah tersebut ? - dasar penunjukkan dewan pengarah - bagaimana uraian tugas dari dewan pengarah ?
Dokumen kebijakan dan sasaran organisasi
Prosedur, Dokumen Penilaian Risiko Penyuapan, dan bukti pelaksanaan
Struktur Organisasi
Struktur Organisasi, SK, Job Desc
23
5.1.2
Manajemen Puncak
Bagaimana menajemen puncak memperagakan kepemimpinan dan komitmen terhadap SMAP
Prosedur dan bukti pelaksanaan
24
Apakah tersedia uraian tugas untuk manajemen puncak
Job Desc, Struktur Organisasi
25
Bagaimana manajemen puncak memastikan SMAP dapat ditetapkan, diterapkan, dipelihara, dan ditinjau untuk mengatasi risiko penyuapan di perusahaan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
26
Bagaimana manajemen puncak memastikan integrasi persyaratan SMAP kedalam proses organisasi?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
27
Bagaimana manajemen puncak menyediakan sumber daya yang cukup dan tepat untuk operasi yang efektif dari SMAP?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
28
Apakah tersedia daftar karyawan, kompetensi karyawan (contoh dibuktikan dengan pelatihan dan sertifikat/jika ada sesuai dengan kebutuhan organisasi terkait penyuapan) dan daftar inventarisasi yang berkaitan dengan SMAP?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
29
Bagaimana manajemen puncak mengkomunikasikan penyuapan secara internal dan eksternal?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
30
Bagaimana manajemen puncak mengkomunikasikan secara internal pentingnya manajemen anti penyuapan yang efektif dan memenuhi persyaratan SMAP?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
31
Bagaimana cara manajemen puncak memastikan SMAP dirancang secara tepat untuk mencapai sasaran ?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
32
Bagaimana manajemen puncak mengarahkan dan mendukung personel untuk berkontribusi pada keefektifan SMAP?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
33
Bagaimana manajemen puncak mempromosikan budaya anti penyuapan di perusahaan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
34
Bagaimana manajemen keberlanjutan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
35
Bagaimana manajemen puncak dalam mendukung peran manajemen yang lainnya dalam mencegah dan mendeteksi penyuapan yang terjadi di masingmasing bagian?
puncak
mempromosikan
kebijakan
anti
peningkatan
Prosedur dan bukti pelaksanaan
36
Bagaimana manajemen puncak mendorong penggunaan prosedur pelaporan untuk penyuapan yang dicurigai dan aktual?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
37
Bagaimana manajemen puncak memastikan tidak ada personel yang menderita tindakan pembalasan, diskriminasi atau disipliner terhadap laporan pelanggaran yang dicurigai?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
38
Bagaimana mekanisme penyampaian laporan pelanggaran/penyuapan?
Catatan Laporan Penyuapan
39
Jika terdapat dewan pengarah, apakah laporan pelanggaran/penyuapan dilaporkan ke dewan pengarah?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
40
Bagaimana mekanisme penyampaian laporan pelanggaran/penyuapan kepada dewan pengarah?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana mekanisme manajemen puncak dalam menetapkan, memelihara dan meninjau kebijakan anti penyuapan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
42
Bagaimana manajemen puncak dalam mengkomunikasikan kebijakan anti penyuapan di perusahaan dan kepada rekan bisnis?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
43
Bagaimana manajemen puncak menetapkan kebijakan anti penyuapan terhadap pemangku kepentingan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana peranan dan tanggung jawab manajemen puncak dalam penerapan atas dan kepatuhan SMAP?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana peranan dan tanggung jawab manajemen puncak memastikan bahwa tanggung jawab dan wewenang untuk peran yang relevan ditentukan dan dikomunikasikan di dalam dan menyeluruh ke setiap tingkatan dari organisasi?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana peranan dan tanggung jawab manajer pada setiap tingkatan memastikan persyaratan SMAP diaplikasikan dan dipenuhi pada departemen atau fungsi masing-masing?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana peranan dan tanggung jawab dewan pengarah (jika ada), manajemen puncak, dan seluruh personel untuk pemahaman, pemenuhan, dan penerapan persyaratan SMAP ?
Prosedur, bukti pelatihan, kompetensi, dan bukti pelaksanaan
41
44
5.2
5.3.1
Kebijakan Anti Penyuapan
Peran dan tanggung jawab
45
46
47
48
5.3.2
Fungsi kepatuhan anti penyuapan
Apakah tersedia personel organisasi yang ditugaskan pada fungsi kepatuhan SMAP ?
Daftar Personil, CV, SK
49
Bagaimana mekanisme perusahaan dalam menentukan fungsi kepatuhan anti penyuapan?
50
Bagaimana mekanisme fungsi kepatuhan anti penyuapan untuk mengawasi rancangan dan penerapan SMAP di perusahaan ?
51
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana mekanisme fungsi kepatuhan anti penyuapan untuk menyediakan petunjuk dan panduan untuk personel atas SMAP dan isu terkait penyuapan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
52
Bagaimana mekanisme fungsi kepatuhan anti penyuapan untuk memastikan SMAP sesuai dengan persyaratan standar?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
53
Bagaimana mekanisme fungsi kepatuhan anti penyuapan untuk melaporkan kinerja SMAP kepada dewan pengarah (jika ada) dan manajemen puncak dan fungsi kepatuhan lainnya?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
54
Bagaimana perusahaan menyediakan sumber daya yang sesuai dengan kebutuhan SMAP?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
55
Apakah perusahaan memiliki daftar sumber daya yang kebutuhan SMAP?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
56
Bagaimana perusahaan memastikan personel yang ditugaskan mempunyai kesesuaian kompetensi status, tanggung jawab dan mandiri terhadap SMAP?
57
Apakah personel yang ditugaskan mempunyai kesesuaian kompetensi CV status, tanggung jawab dan mandiri terhadap SMAP?
58 59
60
5.3.3
Pengambilan keputusan yang didelegasikan
sesuai dengan
Prosedur dan bukti pelaksanaan, CV, Daftar Personil
Jika terdapat risiko penyuapan di atas batas rendah, siapakah personil yang didelegasikan oleh manajemen puncak untuk membuat keputusan?
Daftar Personil, CV, Job Desk, SK
Bagaimana perusahaan menetapkan dan memelihara proses pengambilan keputusan atau mensyaratkan kendali yang diperlukan untuk proses keputusan dan tingkat kewenangan dari pengambil keputusan yang tepat dan bebas dari konflik kepentingan yang aktual atau potensial?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana manajemen puncak memastikan proses pengambilan keputusan dilakukan secara berkala untuk penerapan dan kepatuhan terhadap SMAP?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
61
6
Perencanaan
6.1
Tindakan yang ditujukan pada risiko dan peluang
Dalam merencanakan SMAP, bagaimana mekanisme perusahaan dalam memberi kepastian yang wajar bahwa SMAP dapat mencapai sasaran yang dimaksud?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana mekanisme perusahaan untuk mencegah atau mengurangi pengaruh yang tidak diinginkan yang relevan dengan kebijakan dan sasaran anti penyuapan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
63
Bagaimana mekanisme perusahaan untuk memantau keefektifan SMAP?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
64
Bagaimana mekanisme keberlanjutan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
65
Bagaimana rencana perusahaan untuk tindakan mengatasi risiko penyuapan dan peluang untuk peningkatan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
66
Bagaimana rencana perusahaan untuk mengintegrasikan dan menerapkan tindakan mengatasi risiko penyuapan pada proses SMAP?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
67
Bagaimana rencana perusahaan untuk mengevaluasi keefektifan dari tindakan mengatasi risiko penyuapan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana mekanisme perusahaan menetapkan sasaran SMAP pada fungsi dan tingkat yang relevan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana mekanisme perusahaan agar sasaran SMAP dapat konsisten dengan kebijakan anti penyuapan ?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
70
Bagaimana mekanisme perusahaan agar sasaran SMAP dapat terukur ?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
71
Bagaimana mekanisme perusahaan agar sasaran SMAP dapat memperhitungkan faktor organisasi dan konteksnya, persyaratan yang relevan dari pemangku kepentingan, dan risiko penyuapan yang teridentifikasi?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
72
Bagaimana mekanisme perusahaan agar sasaran SMAP dapat dicapai?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
73
Bagaimana mekanisme perusahaan agar sasaran SMAP dapat dipantau?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
74
Bagaimana mekanisme dikomunikasikan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
62
68 69
6.2
Sasaran anti penyuapan dan perencanaan untuk mencapainya
perusahaan
perusahaan
untuk
agar
mencapai
sasaran
peningkatan
SMAP
dapat
75
Bagaimana mekanisme perusahaan agar sasaran SMAP dapat diperbaharui?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
76
Bagaimana cara organisasi untuk mencapai sasaran SMAP?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
77
Bagaimana persyaratan sumber daya apa untuk mencapai sasaran SMAP?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
78
Siapa yang bertanggung jawab untuk mencapai sasaran SMAP?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
79
Kapan sasaran SMAP akan dicapai?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
80
Bagaimana mekanisme evaluasinya?
81
Siapa yang akan menjatuhkan sanksi atau hukuman jika sasaran tidak tercapai?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
pelaporan
hasil
pencapaian
sasaran
dan
Prosedur dan bukti pelaksanaan
7
Dukungan
82
7.1
Sumberdaya
Bagaimana perusahaan menyediakan personil yang kompeten sesuai dengan kebutuhan SMAP?
Daftar personil, SK , CV
83
7.2.1
kompetensi
Apakah perusahaan memiliki prosedur / standar kompetensi untuk menentukan personil yang melaksanakan pekerjaan dibawah kendali organisasi yang berpengaruh kepada kinerja anti penyuapan?
Prosedur/standar kompetensi, form evaluasi awal,
84
Bagaimana perusahaan bapak memastikan bahwa personil tersebut kompeten?
85
Tunjukan bukti rencana program pelatihan, realisasi program pelatihan dan evaluasi pelatihan untuk personil yang melaksanakan pekerjaan yang berpengaruh pada kinerja anti penyuapan (materi pelatihan lihat pada 7.3)
Rekaman program, realisasi dan evaluasi pelatihan
Bagaimana perusahaan mengatur kerjasama/kontrak seluruh personil terutama personil yang terkena risiko penyuapan? tunjukan
Prosedur, SPK
87
Apakah perusahaan sudah memiliki peraturan perusahaan yang mensyaratkan personil mematuhi kebijakan SMAP dan sanksi apabila ada ketidakpatuhan? tunjukan
Prosedur, PP, SPK, Form komitmen tidak menerima suap
88
Bagaimana perusahaan menyediakan akses kepada karyawan untuk mengetahui kebijakan perusahaan terkait SMAP? Tunjukan
Web, papan pengumuman, meeting group, wa group
86
7.2.2.
Proses memperkerjakan
Sertifikat, evaluasi awal, cv,bukti pelaksanaan pelatihan dan evaluasi kinerja
89
Bagaimana perusahaan mengatur penanganan tindakan indisipliner terhadap pelanggaran kebijakan SMAP?
Prosedur, Peraturan Perusahaan
90
Apakah tersedia prosedur dan kebijakan perusahaan untuk menjamin keamanan personil yang melaporkan kejadian; menolak berpartisipasi dalam aksi penyuapan yang terjadi dalam perusahaan, dan apakah kebijakan tersebut sudah disosialisasikan ? tunjukkan dan jelaskan
Prosedur, kebijakan perusahaan
91
Apakah tersedia fungsi kepatuhan terhadap SMAP? Tunjukkan dan jelaskan
92
Bagaimana perusahaan menerapkan uji kelayakan bagi personil yang terkena risiko penyuapan sebelum dipekerjakan, sebelum dipindahkan/ dipromosikan?
Evaluasi awal/uji kelayakan, evaluasi kinerja
93
Bagaimana perusahaan mengatur bonus kinerja, target kinerja dan elemen insentif lainnya dari pemberian upah secara berkala?
Prosedur, PP
94
Bagaimana cara manajer puncak dan dewan pengarah mengkonfirmasikan kepatuhan mereka terhadap kebijakan SMAP?
MOU, Nota kesepahaman Anti Penyuapan, dll
Bagaimana organisasi menunjukkan kepedulian anti penyuapan melalui pelatihan personel terkait SMAP secara berkala?
Prosedur pelatihan, Program pelatihan, materi pelatihan terkait klausul 7.3, realisasi pelatihan, evaluasi pelatihan, daftar hadir,
Bagaimana perusahaan mengidentifikasikan rekan bisnis dimana kepedulian dan pelatihan anti penyuapan diperlukan?
Prosedur, evaluasi dan identifikasi rekan bisnis
Bagaimana perusahan menentukan komunikasi internal dan eksternal yang relevan dengan SMAP?
Prosedur, surat edaran, web
Bagaimana kebijakan Anti penyuapan tersedia untuk seluruh personel dan rekan bisnis?
Web, papan pengumuman,
95
7.3
Kepedulian dan pelatihan
96 97
7.4
Komunikasi
98
Persyaratan kompetensi fungsi kepatuhan anti penyuapan, SK,form evaluasi awal
99
7.5/ 7.5.1
Informasi terdokumentasi
Apakah SMAP perusahaan telah mencakup informasi terdokumentasi yang disyaratkan oleh standar dan dapat menunjukan keefektifan SMAP?
Prosedur, rekaman, buki pelaksanaan
100
7.5.2
Membuat dan memperbaharui
Bagaimana perusahaan memastikan kesesuaian identifikasi, deskripsi, format dan tinjauan persetujuan pada saat membuat, memperbaharui dan mengendalikan infomasi terdokumentasi
Prosedur dan bukti pelaksanaan
101
Bagaimana informasi terdokumentasi dilindungi secara cukup (misal dari kehilangan kerahasiaan, penggunaan tidak sesuai, atau kehilangan integritas)?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
102
Bagaimana perusahaan mengatur distribusi ,akses ,pengambilan dan penggunaan infomasi terdokumentasi?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
103
Bagaimana perusahaan mengatur penyimpanan dan preservasi, termasuk preservasi terhadap kemudahan untuk membaca?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
104
Bagaimana perusahaan mengatur pengendalian perubahan ,penyimpanan dan pembuangan informasi terdokumentasi?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
105
Bagaimana perusahaan mengidentifikasi dan mengendalikan infomasi terdokumentasi yang berasal dari eksternal ?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
106
7.5.3
Pengendalian informasi terdokumentasi
8
Operasi
8.1
Perencanaan dan Bagaimana perusahaan merencanakan, menerapkan, meninjau dan pengendalian mengendalikan proses untuk memenuhi persyaratan SMAP? operasi Bagaimana perusahaan menentukan kriteria untuk proses dan menerapkan pengendalian proses sesuai dengan kriteria?
107 108
Prosedur,rencana pengendalian proses Kriteria proses, Prosedur
Bagaimana cara perusahaan menyimpan informasi terdokumentasi pada jangkauan yang diperlukan agar mempunyai keyakinan bahwa proses yang telah dilakukan sesuai yang direncanakan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana perusahaan mengendalikan perubahan yang direncanakan dan meninjau konsekuensi dari perubahan yang tidak dimaksudkan, mengambil tindakan untuk mengurangi efek samping sebagaimana diperlukan
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana perusahaan memastikan alih daya/ outsource dikendalikan
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana perusahaan menilai sifat dan tingkatan risiko penyuapan sehubungan dengan transaksi, proyek, aktifitas, rekan bisnis yang spesifik dan personil yang terkena risiko penyuapan.
Prosedur dan bukti pelaksanaan
112
Bagaimana perusahaan melaksanakan uji kelayakan yang diperlukan untuk memperoleh informasi yang cukup untuk menilai risiko penyuapan
Prosedur dan bukti pelaksanaan
113
Bagaimana perusahaan menentukan frekuensi pelaksanaan uji kelayakan terhadap rekan bisnis
Prosedur dan bukti pelaksanaan
109
110 111
8.2
Uji kelayakan
114
8.3
Pengendalian keuangan
115
8.4
Pengendalian non Bagaimana perusahaan menerapkan pengendalian non keuangan untuk keuangan mengelola risiko penyuapan yang berhubungan dengan area pengadaan, operasional,penjualan, komersial, SDM, hukum dan regulasi?
116
8.5
117
8.5.1
118
8.5.2
Penerapan pengendalian anti penyuapan yang dikendalikan organisasi dan rekan bisnis
Bagaimana perusahaan menerapkan prosedur SMAP yang disyaratkan oleh rekan bisnis , dan bagaimana cara perusahaan menerapkan pengendalian SMAP mereka sendiri ?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Apakah tersedia prosedur yang mensyaratkan dan mengendalikan organisasi lainnya untuk menerapkan SMAP maupun menerapkan SMAP mereka sendiri? Tunjukkan Apabila rekan bisnis tidak dikendalikan oleh perusahaan, sedangkan berdasarkan penilaian risiko penyuapan atau uji kelayakan diidentifikasikan bahwa risiko berada di atas batas rendah, apakah tersedia prosedur untuk Prosedur dan bukti pelaksanaan menentukan apakah rekan bisnis telah memiliki pengendalian SMAP yang mengelola risiko penyuapan yang relevan?
119
120
Bagaimana perusahan menerapkan pengendalian keuangan yang mengelola Prosedur dan bukti pelaksanaan risiko penyuapan ?
Apabila rekan bisnis tidak memiliki pengendalian anti penyuapan atau tidak mungkin untuk memeriksa apakah pengendalian sudah ada, bagaimana perusahaan mensyaratkan rekan bisnis untuk melaksanakan pengendalian anti penyuapan sehubungan dengan transaksi, proyek atau aktifitas yang Prosedur dan bukti pelaksanaan relevan? Jika tidak dapat diterapkan, bagaimana cara perusahaan mengevaluasi dan mengelola risiko penyuapan yang berhubungan dengan rekan bisnis ini? 8.6
Komitmen anti penyuapan
Bagaimana cara perusahaan mengendalikan rekan bisnis yang menimbulkan risiko penyuapan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
121
Apakah tersedia prosedur yang mensyaratkan rekan bisnis berkomitmen untuk mencegah penyuapan sehubungan dengan transaksi, proyek, aktifitas Prosedur dan bukti pelaksanaan atau hubungan yang relevan? Tunjukkan
122
Bagaimana cara perusahaan mengakhiri hubungan dengan rekan bisnis Prosedur, Kontrak, SPK dan bukti dimana ada penyuapan sehubungan dengan transaksi, proyek, aktifitas atau pelaksanaan hubungan yang relevan?
123
124
125
8.7
8.8
8.9
126
8.10
127
8.10a
Hadiah, kemurahan hati, sumbangan dan keuntungan serupa
Bagaimana mekanisme perusahaan mencegah penyuapan melalui tawaran hadiah, kemurahan hati, sumbangan dan keuntungan serupa
Mengelola ketidakcukupan pengendalian anti penyuapan
Apabila berdasarkan uji kelayakan yang dilakukan pada transaksi, proyek dan aktifitas dinyatakan bahwa risiko penyuapan tidak dapat dikelola oleh pengendalian anti penyuapan yang ada, bagaimana perusahaan mengelola ketidakcukupan pengendalian anti penyuapan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Meningkatkan kepedulian
Bagaimana perusahaan memastikan bahwa semua personil peduli tentang prosedur pelaporan, dan mampu menggunakannya serta peduli akan hak dan perlindungan sesuai prosedur?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Investigasi & penanganan penyuapan
Bagaimana perusahaan mengatur pelaksanaan investigasi dan penanganan penyuapan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana cara perusahaan mensyaratkan penilaian dan investigasi dari setiap penyuapan atau pelanggaran dari kebijakan SMAP yang dilaporkan, terdeteksi atau layak diduga( isu mayor/minor/khusus)?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Prosedur dan bukti pelaksanaan
128
8.10b
Bagaimana perusahaan mensyaratkan tindakan yang tepat ketika investigasi mengungkap setiap penyuapan atau pelanggaran dari kebijakan SMAP?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
129
8.10c
Bagaimana mekanisme perusahaan dalam memberdayakan membolehkan penyelidik internal ataupun eksternal?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
130
8.10d
Bagaimana perusahaan mensyaratkan kerjasama dalam investigasi oleh personil yang relevan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
131
8.10e
Bagaimana perusahaan mensyaratkan status dan hasil investigasi dilaporkan kepada fungsi kepatuhan anti penyuapan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
132
8.10f
Bagaimana perusahaan mensyaratkan investigasi dilakukan secara rahasia dan hasil investigasi adalah rahasia?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
133
dan
Bagaimana mekanisme perusahaan mengatur atau menunjuk personil yang melaksanakan investigasi?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
134
9
Evaluasi Kinerja
9.1
Pemantauan, pengukuran, analisis, evaluasi
135
Bagaimana perusahaan mengevaluasi kinerja keefektifan serta efesiensi dari SMAP?
anti penyuapan
dan
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana perusahaan menentukan apa yang dibutuhkan untuk dipantau dan diukur?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
136
Bagaimana perusahaan menentukan siapa yang bertanggungjawab untuk pemantauan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
137
Bagaimana perusahaan menentukan metode untuk Pemantauan, pengukuran, analisis dan evaluasi, untuk memastikan hasil yang valid?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
138
Bagaimana perusahaan menentukan kapan pemantauan,pengukuran, evaluasi dan analisis harus dilakukan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
139
Bagaimana perusahaan mengatur personil yang menerima laporan evaluasi kinerja dan bagaimana informasi itu harus dilaporkan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana mekanisme perusahaan melaksanakan audit internal dalam rentang waktu yang direncanakan untukmenyediakan informasi dalam memenuhi persyaratan perusahaan itu sendiri maupun persyaratan dari standar?
Prosedur dan bukti pelaksanaan, program internal audit, laporan internal audit, evaluasi internal audit
140
9.2.1
141
Audit Internal
Bagaimana memastikan internal audit secara efektif diterapkan dan dipelihara? menetapkan,
menerapkan,
Prosedur dan bukti pelaksanaan, program internal audit, laporan internal audit, evaluasi internal audit
142
9.2.2a
Bagaimana perusahaan merencanakan, persyaratan internal auditor?
143
9.2.2b
Bagaimana perusahaan menentukan kriteria dan lingkup audit untuk setiap audit internal?
144
9.2.2c
Bagaimana cara perusahaan memilih auditor yang kompeten ?
Persyaratan kompetensi auditor internal, evaluasi awal auditor internal, Daftar personal auditor internal, SK penunjukkan personel
145
9.2.2d
Bagaimana perusahaan memastikan hasil audit dilaporkan pada manajemen yang relevan, fungsi kepatuhan anti penyuapan, manajemen puncak dan dewan pengarah ?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
program internal audit,
146
9.2.2e
Bagaimana perusahaan menyimpan informasi terdokumentasi sebagai bukti penerapan program audit dan hasil audit?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
147
9.2.3
Bagaimana perusahaan mengatur proses audit internal untuk meninjau prosedur , pengendalian dan sistem ; penyuapan atau dugaan penyuapan, pelanggaran terhadap anti penyuapan, kegagalan rekan bisnis untuk memenuhi persyaratan SMAP, kelemahan atau peluang untuk peningkatan pada SMAP ?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
Bagaimana perusahaan memastikan objektifitas dan ketidak berpihakan dari program audit?
Prosedur dan bukti pelaksanaan
148
9.2.4
149
9.3
Tinjauan manajemen
Bagaimana mekanisme perusahaan mengatur tinjauan manajemen?
150
9.3.1
Tinjauan manajemen puncak
Bagaimana tinjauan manajemen dilaksanakan untuk memastikan keberlanjutan, kesesuaian, kecukupan, dan keefektifan SMAP?
Prosedur dan bukti pelaksanaan tinjauan manajemen (program tinjauan manajemen, laporan tinjauan manajemen, evaluasi tinjauan manajemen)
151
Apakah tinjauan manajemen telah menunjukkan keefektifan tindakan yang diambil untuk menunjukkan risiko penyuapan?
Laporan dan evaluasi tinjauan manajemen
152
Apakah keluaran tinjauan manajemen puncak sudah mencakup keputusan terkait peluang peningkatan berkelanjutan dan setiap kebutuhan untuk perubahan SMAP?
Laporan dan evaluasi tinjauan manajemen
Prosedur dan bukti pelaksanaan
153
9.3.2
Tinjauan dewan pengarah
Bagaimana mekanisme perusahaan untuk melakukan tinjauan dewan pengarah secara berkala?
Laporan tinjauan dewan pengarah dan evaluasi tinjauan dewan pengarah
154
9.4
Tinjauan fungsi kepatuhan anti penyuapan
Bagaimana mekanisme perusahaan mengatur pelaksanaan tinjauan fungsi kepatuhan anti penyuapan?
Prosedur dan bukti pelaksanaan tinjauan fungsi kepatuhan SMAP (program tinjauan fungsi kepatuhan SMAP, laporan tinjauan fungsi kepatuhan SMAP, evaluasi tinjauan fungsi kepatuhan SMAP)
Apakah tinjauan fungsi kepatuhan sudah dilaksanakan secara efektif? Berikan buktinya?
Laporan dan evaluasi tinjauan fungsi kepatuhan SMAP
155
156
Bagaimana perusahaan mengatur pelaksanaan pelaporan tinjauan fungsi kepatuhan? Bilamana dan kepada siapa pelaporan ditujukan?
157
158
Apakah perusahaan mengatur penggunaan rekan bisnis untuk membantu dalam peninjauan fungsi kepatuhan anti penyuapan? Bagaimana caranya? 10
Peningkatan
10.1
Ketidaksesuaian dan tindakan korektif
159
Prosedur tinjauan fungsi kepatuhan SMAP dan bukti pelaksanaan
Bagaimana reaksi perusahaan terhadap ketidaksesuaian dan bagaimana cara untuk mengendalikan dan mengoreksinya ? Prosedur penanganan ketidaksesuaian Apakah kebutuhan untuk menghilangkan penyebab ketidaksesuaian telah dan tindakan korektif dievaluasi? Bagaimana caranya?
160
161
Apakah tindakan korektif yang diambil telah sesuai dengan efek dari ketidaksesuaian yang ditemui dan efektif? Tunjukkan bukti penyelesaian ketidaksesuaian dan hasil dari tindakan korektif 10.2
Peningkatan berkelanjutan
Bagaimana mekanisme perusahaan dalam meningkatkan kesesuaian, kecukupan dan keefektifan SMAP?
Bukti pelaksanaan, evaluasi tindakan korektif dan pencegahan Prosedur, hasil tinjauan manajemen, program peningkatan berkelanjutan, bukti pelaksanaan, dan evaluasi program peningkatan berkelanjutan
