Daftar Pertanyaan Audit Internal Keuangan [PDF]

Citation preview

DAFTAR PERTANYAAN AUDIT INTERNAL Depaartemen : Bendahara Tanggal : Ruang lingkup : Dokumen



No Audit : Auditor : NO



DAFTAR PERTANYAAN



SESUAI YA TIDAK



1.



Apakah petugas mempunyai SOP yang



2.



terdokumentasi dengan rapi Apakah petugas membuat Pembukuan



KETERANGAN



Buku Kas Umum, Buku Bantu dan 3.



Buku Pajak Apakah petugas membuat Surat pertanggung jawaban atas dana yang



5.



telah di cairkan Apakah petugas melakukan pembayaran pajak atas dana yang telah



6.



di cairkan Apakah petugas Melaporkan hasil pembayaran pajak kepada kantor pajak



KeteranganSkoring



:



Compliance Rate (CR)



:



∑ ∑



Balen,tgl/bln/tahun AuditorAudite



(NamaAuditor)



(Nama Yang diAudit)



DAFTAR PERTANYAAN AUDIT INTERNAL



No Audit : Auditor



:



NO



Depaartemen : Pengelola Keuangan BOK Ruang lingkup : Dokumen



DAFTAR PERTANYAAN YA



1.



2.



3.



4.



5. 7.



Tanggal :



SESUAI TIDAK



KETERANGAN



Apakah petugas membukukan semua penerimaan dan pengeluaran terhadap uang yang di kelolanya ke dalam buku Kas tunai. Apakah petugas mempertanggung jawabkan dalam bentuk dokumen pengeluaran (kwitansi ) atas pelaksanaan kegiatan Apakah petugas melaporakan pertanggungjawaban keuangan kepada bendahara pengeluaran Satker BOK Dinkes Kab.Magetan. Apakah petugas mngembalikan sisa uang yang tidak dapat dipertanggungjawabkan kepada Bendahara pengeluaran pada akhir tahun anggaran. Apakah petugas memungut dan menyetorkan pajak sesuai pembentukanya. Menyimpan dengan baik dan aman , seluruh bukti asli pertanggungjawaban keuangan



KeteranganSkoring



:



Compliance Rate (CR)



:



∑ ∑



Balen,tgl/bln/tahun AuditorAudite



(NamaAuditor)



(Nama Yang diAudit)



DAFTAR PERTANYAAN AUDIT INTERNAL No Audit : Auditor



:



NO 1.



2. 3. 4.



Depaartemen : Bendahara dana Kapitasi JKN Ruang lingkup : Dokumen



DAFTAR PERTANYAAN



Tanggal :



SESUAI YA TIDAK



KETERANGAN



Apakah petugas membukukan semua penerimaan dan pengeluaran terhadap uang yang di kelolanya ke dalam buku Kas tunai. Apakah petugas melaksanakan pencatatan dan pelaporan terkait program JKN Apakah petugas mempunyai SOP terkait program JKN Apakah petugas selalu mengarsipkan rekening Koran terkait dengan dan kapitasi JKN



KeteranganSkoring



:



Compliance Rate (CR)



:



∑ ∑



Balen,tgl/bln/tahun AuditorAudite



(NamaAuditor)



(Nama Yang diAudit)