Lampiran 2.2 - Kertas Kerja Tingkat Pemda-Update [PDF]

Citation preview

PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI PEMERINTAH DAERAH XXX PENYIMPULAN NILAI MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP Komponen, Unsur, dan Subunsur PENETAPAN TUJUAN Kualitas Sasaran Strategis Kualitas Strategi Pencapaian Sasaran Strategis



Skor



Bobot Unsur



3 4



50.00% 50.00%



SUB JUMLAH PERENCANAAN BOBOT PERENCANAAN



Bobot Komponen



Nilai Unsur 1.50 2.00



3.50



100.00% 40.00%



1.400



STRUKTUR DAN PROSES Lingkungan Pengendalian Penegakan Integritas dan Nilai Etika (1.1)



3.000



3.75%



0.11



Komitmen terhadap Kompetensi (1.2)



3.000



3.75%



0.11



Kepemimpinan yang Kondusif (1.3) Pembentukan Struktur Organisasi yang Sesuai dengan Kebutuhan (1.4) Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab yang Tepat (1.5) Penyusunan dan Penerapan Kebijakan yang Sehat tentang Pembinaan SDM (1.6)



3.000 3.000



3.75% 3.75%



0.11 0.11



3.000



3.75%



0.11



3.000



3.75%



0.11



Perwujudan Peran APIP yang Efektif (1.7)



3.000



3.75%



0.11



Hubungan Kerja yang Baik dengan Instansi Pemerintah Terkait (1.8) Penilaian Risiko Identifikasi Risiko (2.1) Analisis Risiko (2.2) Kegiatan Pengendalian Reviu atas Kinerja Instansi Pemerintah (3.1)



3.000



3.75%



0.11



3.000 3.000



10% 10%



0.30 0.30



3.000



2.27%



0.07



Pembinaan Sumber Daya Manusia (3.2) Pengendalian atas Pengelolaan Sistem Informasi (3.3) Pengendalian Fisik atas Aset (3.4) Penetapan dan Reviu atas Indikator dan Ukuran Kinerja (3.5) Pemisahan Fungsi (3.6) Otorisasi atas Transaksi dan Kejadian yang Penting (3.7) Pencatatan yang Akurat dan Tepat Waktu atas Transaksi dan Kejadian (3.8)



3.000 3.000



2.27% 2.27%



0.07 0.07



3.000 3.000



2.27% 2.27%



0.07 0.07



3.000 3.000



2.27% 2.27%



0.07 0.07



3.000



2.27%



0.07



Pembatasan Akses atas Sumber Daya dan Pencatatannya (3.9) Akuntabilitas terhadap Sumber Daya dan Pencatatannya (3.10) Dokumentasi yang Baik atas SPI serta Transaksi dan Kejadian Penting (3.11)



3.000



2.27%



0.07



3.000



2.27%



0.07



3.000



2.27%



0.07



3.000 3.000



5% 5%



0.15 0.15



3.000 3.000



7.50% 7.50%



0.23 0.23 3.000



Informasi dan Komunikasi Informasi yang Relevan (4.1) Komunikasi yang Efektif (4.2) Pemantauan Pemantauan Berkelanjutan (5.1) Evaluasi Terpisah (5.2) SUB JUMLAH STRUKTUR DAN PROSES BOBOT STRUKTUR DAN PROSES



Nilai Komponen Nilai Akhir



30.00%



0.900



Komponen, Unsur, dan Subunsur PENCAPAIAN TUJUAN SPIP Efektivitas dan Efisiensi Capaian Outcome Capaian Output Keandalan Laporan Keuangan Opini LK Pengamanan atas Aset Keamanan Administrasi Keamanan Fisik Keamanan Hukum Ketaatan pada Peraturan Temuan Ketaatan - BPK SUB JUMLAH HASIL BOBOT HASIL



Skor



Bobot Unsur



Bobot Komponen



Nilai Unsur



3 2



15% 15%



0.45 0.30



3



25%



0.75



1 3 2



10% 5% 10%



0.10 0.15 0.20



4



20% 100.00%



0.80 2.75 30.00%



Nilai Komponen Nilai Akhir



0.825



NILAI BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP



3.125



NILAI INDEKS PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO HASIL BASELINE SPIP



3.20



AREA/KOMPONEN PERENCANAAN KUALITAS PERENCANAAN KAPABILITAS KEPEMIMPINAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO SUMBER DAYA MANUSIA KEMITRAAN PROSES MANAJEMEN RISIKO HASIL AKTIVITAS PENANGANAN RISIKO OUTCOMES TOTAL



BOBOT 40.00% 40.00% 30.00% 5.00% 5.00% 5.00% 2.50% 12.50% 30.00% 18.75% 11.25% 100.00%



SKOR 3.50 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.000



NILAI 1.40 1.40 0.90 0.15 0.15 0.15 0.08 0.38 0.90 0.56 0.34 3.20



NILAI INDEKS EFEKTIVITAS PENCEGAHAN KORUPSI (IEPK) PILAR KAPABILITAS PENGELOLAAN RISIKO KORUPSI KEBIJAKAN ANTIKORUPSI SEPERANGKAT SISTEM ANTIKORUPSI DUKUNGAN SUMBER DAYA POWER (KUASA & WEWEWANG) PEMBELAJARAN ANTIKORUPSI PENERAPAN STRATEGI PENCEGAHAN ASESMEN DAN MITIGASI RISIKO KORUPSI SALURAN PELAPORAN INTERNAL YANG EFEKTIF DAN KREDIBEL KEPEMIMPINAN ETIS INTEGRITAS ORGANISASIONAL IKLIM ETIS PRINSIP PENANGANAN KEJADIAN KORUPSI INVESTIGASI TINDAKAN KOREKTIF TOTAL



BOBOT 48% 9.60% 7.20% 7.20% 14.40% 9.60% 36% 9.00%



SKOR



3.00



NILAI 1.44 0.29 0.22 0.22 0.43 0.29 1.08 0.27



3.60%



3.00



0.11



9.00% 7.20% 7.20% 16% 8.00% 8.00%



3.00 3.00 3.00



0.27 0.22 0.22 0.48 0.24 0.24



100%



3.00 3.00 3.00 3.00 3.00



3.00 3.00



3.00



3.00



PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI PEMERINTAH DAERAH XXXXX



Indeks KK No. : Disusun oleh/Tanggal : Direviu oleh/Tanggal : Disetujui oleh/Tanggal :



KERTAS KERJA PENILAIAN PENETAPAN TUJUAN KK LEAD I - PENETAPAN TUJUAN



A. Kualitas Sasaran Strategis No 1



2



Uraian Sasaran Strategis Pemda a Sasaran Strategis Tepat



Uraian pengukuran Sasaran Strategis berorientasi hasil, sesuai dengan isu strategis



Indikator Kinerja Tepat dan Baik



Indikator kinerja jelas, terukur, dan berorientasi hasil



c



Target Kinerja Baik



Target kinerja yang baik, memperhatikan capaian tahun lalu dan target diatasnya



b c d



Sasaran Strategis Tepat Indikator Kinerja Tepat dan Baik Target Kinerja Baik



Skor



100



b



Sasaran Strategis Satker a Keterkaitan dengan Sasaran Strategis Pemda



Bobot



70.00%



40



100.00%



40.00%



30



0.00%



0.00%



30



100.00%



30.00%



100 Mengukur cascading kinerja dari sasaran strategis Pemda ke sasaran strategis OPD Sasaran Strategis berorientasi hasil, sesuai dengan isu strategis Indikator kinerja jelas, terukur, dan berorientasi hasil Target kinerja yang baik, memperhatikan capaian tahun lalu dan target diatasnya



Skor Akhir



75.00%



30



100%



30.00%



30 20



50% 100%



15.00% 20.00%



20



50%



10.00%



Skor Akhir Level



72.50% C



B. Kualitas Strategi Pencapaian Sasaran Strategis No 1



2



Uraian Kualitas Program a Keterkaitan dengan Sasaran Strategis OPD b Kualitas sasaran Program OPD c Kualitas indikator kinerja program OPD d Kualitas target kinerja program OPD Kualitas Kegiatan a Keterkaitan dengan Sasaran Program b Kualitas indikator kinerja Kegiatan c Kualitas target kinerja kegiatan OPD Skor Akhir Level



Gradasi Level 1 2 3 4 5



sampai dengan 60% lebih besar dari 60% s.d. 70% lebih besar dari 70% s.d. 80% lebih besar dari 80% s.d. 90% lebih besar dari 90%



Uraian pengukuran



Bobot 100 30 30 20 20 100 40 30 30



Skor 100.00% 100.00% 50.00% 50.00% 75.00% 100.00% 100.00%



Skor Akhir 80.00% 30.00% 30.00% 10.00% 10.00% 90.00% 30.00% 30.00% 30.00% 85.00% B



PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI PEMERINTAH DAERAH XXXXX Indeks KK No. Disusun oleh/Tanggal Direviu oleh/Tanggal Disetujui oleh/Tanggal



KERTAS KERJA PENILAIAN PENETAPAN TUJUAN KK 1.2 - PENILAIAN KUALITAS SASARAN STRATEGIS PEMERINTAH DAERAH SASARAN STRATEGIS PEMDA NO



KODE SASARAN



URAIAN SASARAN STRATEGIS



URAIAN INDIKATOR KINERJA SASARAN



KUALITAS SASARAN STRATEGIS TARGET KINERJA



1



SS1



Sastra 1



IK Sastra 1



…



2 3



… …



… …



… …



… …



SASARAN STRATEGIS TEPAT Y



IK TEPAT DAN BAIK T



TARGET KINERJA BAIK Y



: : : :



SASARAN STRATEGIS OPD SAMPEL KODE SASARAN SS1.1 SS1.2 … …



NAMA OPD Dinas XXX-1 Dinas XXX-2 … …



URAIAN SASARAN Sastra OPD 1.1 Sastra OPD 1.2 … …



URAIAN INDIKATOR KINERJA SASARAN IK Sastra OPD 1.1 IK Sastra OPD 1.2 … …



TARGET KINERJA …



KETERKAITAN SASTRA OPD DENGAN SASTRA PEMDA Y Y



… …



Insert row di atas ini



Jumlah Y Jumlah Populasi Persentase



1 1 100.00%



0 1 0.00%



KRITERIA Kualitas Sasaran 1. Sesuai dengan mandat, tugas, dan fungsi organisasi 2. Berorientasi pada hasil 3. Mempertimbangkan isu strategis: - Mendukung terwujudnya visi dan misi K/L atau - Terkait dengan isu strategis Nasional yang dianalisis dalam RPJMN - Menjadi bagian dari janji Presiden - Mendukung pencapaian prioritas nasional - Selaras dan sinergi dengan sasaran/program organisasi di atasnya - Overlapping avoided antar sasaran/program/kegiatan Kualitas Indikator Kinerja 1. Spesifik dan relevan (dapat menggambarkan secara akurat bagaimana sasaran/program/kegiatan dapat dicapai) 2. Realistis (mempertimbangkan kemampuan organisasi) 3. Overlapping avoided antar sasaran/program/kegiatan 4. Berorientasi pada hasil 5. Time bound (Dapat dicapai dalam jangka tertentu) 6. Continuous Improvement (dievaluasi secara berkala untuk menilai kualitas dan kuantitas indikator) Kualitas Target Kinerja 1. Spesifik (nilai dan satuan yang akan diukur tergambarkan secara akurat) 2. Measurable (nilai dan satuan dapat terukur dan dapat dibuktikan)



1 1 100.00%



2 2 100.00%



3. Achievable (penetapan target realistis dapat dicapai) 4. Relevant (mendukung pencapaian target indikator perencanaan diatasnya) 5. Time-bound (dapat dicapai dalam jangka tertentu) 6. Continuous Improvement (dievaluasi secara berkala untuk menilai kualitas dan kuantitas target) 7. Memperhatikan capaian tahun lalu 8. Proyektif (mampu menggambarkan rencana pencapaian target per periodenya secara terukur dan relevan)



PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI PEMERINTAH DAERAH XXXXX Indeks KK No. Disusun oleh/Tanggal Direviu oleh/Tanggal Disetujui oleh/Tanggal



KERTAS KERJA PENILAIAN PENETAPAN TUJUAN KK 1.2 - PENILAIAN KUALITAS STRATEGI PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS



KUALITAS SASARAN STRATEGIS Nama OPD



Dinas XXX



Dinas XXX



NO



SASARAN OPD



1 Sasaran OPD 1



INDIKATOR KINERJA



IK SasOPD 1



TARGET KINERJA SASARAN IK TEPAT STRATEGIS DAN BAIK TEPAT Target IK OPD 1



Y



Y



KUALITAS PROGRAM



TARGET NAMA PROGRAM KINERJA BAIK T



SASARAN PROGRAM



INDIKATOR KINERJA PROGRAM



TARGET



KETERKAITAN DENGAN SASARAN STRATEGIS OPD



KUALITAS KEGIATAN



SASARAN TARGET PROGRAM IK TEPAT KINERJA TEPAT BAIK



Program 1.1



Saspro 1.1



IK Pro 1.1



Y



Y



Y



T



Program 1.2



Saspro 1.2



IK Pro 1.2



Y



Y



T



Y



2 Sasaran OPD 2



IK SasOPD 2



Target IK OPD 2



T



Y



Y



Program 2.1



Saspro 2.1



IK Pro 2.1



1 Sasaran OPD 1



IK SasOPD 1



Target IK OPD 1



Y



Y



T



Program 1.1



Saspro 1.1



IK Pro 1.1



Y



Y



Y



T



Program 1.2



Saspro 1.2



IK Pro 1.2



Y



Y



T



Y



Program 2.1



Saspro 2.1



IK Pro 2.1



2 Sasaran OPD 2



IK SasOPD 2



Target IK OPD 2



T



Y



Y



: : : :



NAMA KEGIATAN



SASARAN KEGIATAN



INDIKATOR KINERJA KEGIATAN



TARGET



KETERKAITAN DENGAN SASARAN PROGRAM



IK TEPAT



TARGET KINERJA BAIK



Keg 1.1.1 Keg 1.1.2 Keg 1.2.1 Keg 1.2.2 …



SasKeg 1.1.1 SasKeg 1.1.2 SasKeg 1.2.1 SasKeg 1.2.2 …



IK Keg 1.1.1 IK Keg 1.1.2 IK Keg 1.2.1 IK Keg 1.2.2 …



… … … … …



Y T Y Y



Y Y Y Y



Y Y Y Y



Keg 1.1.1 Keg 1.1.2 Keg 1.2.1 Keg 1.2.2 …



SasKeg 1.1.1 SasKeg 1.1.2 SasKeg 1.2.1 SasKeg 1.2.2 …



IK Keg 1.1.1 IK Keg 1.1.2 IK Keg 1.2.1 IK Keg 1.2.2 …



… … … … …



Y T Y Y



Y Y Y Y



Y Y Y Y



6 8 75.00%



8 8 100.00%



8 8 100.00%



Insert row di atas ini



Jumlah Y Jumlah Populasi Persentase



2 4 2 4 4 4 50.00% 100.00% 50.00%



4 4 100.00%



4 2 2 4 4 4 100.00% 50.00% 50.00%



PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI PEMERINTAH DAERAH XXXXX KERTAS KERJA PENILAIAN STRUKTUR DAN PROSES DINAS XXX



Kode 1.1 1.1



No



Uraian Parameter



Kode Parameter SPIP MRI IEPK



Penegakan Integritas dan Nilai Etika 1 Organisasi menegakkan integritas dan nilai etika dalam melaksanakan tugas dan SPIP fungsi organisasi



-



NILAI K/L/D



BOBOT SUBUNSUR



NILAI



3.00



3.00



3.75%



0.11



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.75%



0.11



3.00



3.00



3.00



3.00



3.75%



0.11



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



SATKER 1



SATKER 2



SATKER 3



SATKER 4



SATKER 5



SATKER 6



SATKER 7



SATKER 8



SATKER 9



SATKER 10



SATKER 11



-



Organisasi menegakkan integritas dan nilai etika dalam pengelolaan keuangan Organisasi menegakkan integritas dan nilai etika dalam pengelolaan aset Organisasi menegakkan integritas dan nilai etika dalam pelaksanaan tugasnya sesuai peraturan yang berlaku 1.1



1.1



1.1



2



3



4



1.1



5



1.1



6



1.1



7



1.1



8



1.2 1.2 1.3 1.3 1.3 1.3 1.3



1.3



1.3



Kebijakan eksplisit atas pengendalian korupsi yang mencakup pernyataan kebijakan, penetapan struktur pengelola risiko korupsi, serta standar perilaku antikorupsi



6



-



IEPK



Organisasi menetapkan dan melaksanakan SOP antikorupsi yang mencakup tiga SPIP proses prinsip dalam pengelolaan risiko korupsi, yakni cegah, deteksi, dan respons.



-



Unit kerja sebagai lingkungan belajar dikelola untuk memungkinkan pegawai di semua level berpartisipasi dalam program antikorupsi dengan menghindari perilaku koruptif dan menunjukkan sikap lugas ketika berhadapan dengan situasi yang memicu perilaku korupsi



SPIP



-



Integritas organisasional yang terwujud dalam transparansi dan akuntabilitas telah tercermin dalam visi, misi, tujuan, dan nilai-nilai organisasi/unit kerja Terdapat persepsi bersama bahwa yang dijadikan acuan utama sebagai perilaku etis adalah peraturan, SOP, hukum, atau standar profesional Kejadian korupsi/perilaku koruptif telah ditindaklanjuti oleh orang yang kompeten dan independen Atas hasil audit atau investigasi telah diambil langkah dalam rangka memperbaiki kerusakan yang ditimbulkan oleh praktik korupsi di dalam organisasi berupa pemastian pengenaan sanksi dan perbaikan melalui pemulihan kerugian dan peningkatan pengendalian.



SPIP



-



IEPK



SPIP



-



IEPK



SPIP



-



IEPK



SPIP



-



IEPK



Komitmen terhadap Kompetensi 1 Tugas dan jabatan dalam organisasi dilaksanakan dan diisi oleh SDM yang kompeten Kepemimpinan yang Kondusif 1 Pimpinan organisasi menciptakan lingkungan kerja yang kondusif untuk pencapaian tujuan organisasi. 2 Pimpinan Instansi Pemerintah mengalokasikan sumber daya untuk penerapan manajemen risiko. 3 Pimpinan Instansi Pemerintah menggunakan informasi terkait risiko dalam pengambilan keputusan 4 Pimpinan Instansi Pemerintah mendorong penerapan manajemen risiko, melalui Penggunaan kinerja penerapan manajemen risiko sebagai indikator penilaian kinerja 5



SPIP



IEPK



IEPK



SPIP



-



-



SPIP



-



-



SPIP



MRI -



SPIP



MRI -



SPIP



MRI -



Program antikorupsi didukung dengan penyediaan alokasi sumberdaya secara eksplisit secara memadai, baik anggaran, personil, dan sarana prasarana



SPIP



Faktor kekuasaan dan wewenang yang melekat pada pimpinan unit kerja dipakai untuk tujuan mengelola risiko korupsi secara efektif (tidak membiarkan/ mengabaikan)



SPIP



-



-



IEPK



IEPK



Kode



No



1.3



7



1.4 1.4



Uraian Parameter



Kode Parameter SPIP MRI IEPK



Pimpinan mendorong bawahan untuk mengikutinya melalui atensi yang diberikan SPIP di berbagai kesempatan, keterbukaan dan transparansi, reinforcement, perlakuan adil, dan pengambilan keputusan yang menyertakan pertimbangan etis.



Struktur Organisasi Sesuai Kebutuhan 1 Struktur organisasi dibentuk dalam rangka mendukung pencapaian sasaran strategis organisasi.



SPIP



-



SATKER 1



SATKER 2



SATKER 3



SATKER 4



SATKER 5



SATKER 6



SATKER 7



SATKER 8



SATKER 9



SATKER 10



SATKER 11



NILAI K/L/D



BOBOT SUBUNSUR



NILAI



3.75%



0.11



3.75%



0.11



3.75%



0.11



3.75%



0.11



3.75%



0.11



10.00%



0.30



10.00%



0.30



2.27%



0.07



2.27%



0.07



IEPK



-



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00 3.00



3.00 3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00 3.00



3.00 3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00 3.00 3.00



3.00 3.00 3.00



3.00



3.00



3.00 3.00



3.00 3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



-



Struktur organisasi dibentuk dalam rangka mendukung pencapaian keandalan laporan keuangan Struktur organisasi dibentuk dalam rangka mendukung pencapaian keamanan aset Dalam Struktur organisasi terdapat unit yang melaksanakan fungsi kepatuhan internal. 1.5 1.5



Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab yang Tepat 1 Wewenang dan tanggung jawab diberikan kepada pegawai yang tepat sesuai tingkatannya untuk mendukung efektivitas dan efisiensi pelaksanaan kegiatan dalam rangka percepatan pencapaian tujuan organisasi.



SPIP



-



-



Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab memperhatikan benturan kepentingan 1.6 1.6 1.6 1.6 1.7 1.7



1.8 1.8 1.8



2.1 2.1 2.1 2.1 2.2 2.2 2.2 2.2 2.2 2.2 2.2 3.1 3.1



3.2



Penyusunan dan Penerapan Kebijakan yang Sehat tentang Pembinaan SDM 1 Penerapan kebijakan manajemen dan praktik pembinaan SDM sehingga dapat digunakan secara maksimal untuk mencapai tujuan organisasi 2 Pegawai telah mendapatkan fasilitas untuk meningkatkan kompetensi dan keterampilan terkait manajemen risiko 3 Pegawai memiliki kesadaran terkait manajemen risiko Perwujudan Peran APIP yang Efektf 1 Pengawasan APIP telah dapat memberikan nilai tambah pada perbaikan pengendalian organisasi (diisi dengan nilai Kapabilitas APIP terakhir) Hubungan Kerja yang Baik dengan Instansi Pemerintah Terkait 1 Pimpinan organisasi menjalin hubungan kerja yang baik (kemitraan) dengan instansi lain terkait dengan upaya pencapaian tujuan organisasi. 2 Dalam rangka menciptakan hubungan kerja yang baik, instansi Pemerintah telah mengidentifikasi, menilai, dan mengelola risiko (termasuk implikasi dari transfer risiko) terkait kemitraan Identifikasi Risiko 1 Pemerintah Daerah telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko. 2 Risiko telah teridentifikasi dan dituangkan dalam register risiko 3



Proses manajemen risiko telah melekat pada proses bisnis Instansi Pemerintah



Analisis Risiko 1 Seluruh risiko telah dianalisis dampak dan tingkat keterjadiannya 2 Instansi pemerintah telah menentukan prioritas risiko 3 Instansi Pemerintah telah menentukan rencana tindak pengendalian 4 5 6



Tindak pengendalian telah diimplementasikan Tindak pengendalian efektif menurunkan risiko Analisis dan asesmen risiko telah dilakukan dan menghasilkan rancangan tindak pengendalian untuk memitigasi risiko korupsi yang sudah terpetakan Reviu atas Kinerja 1 Pimpinan organisasi membandingkan tolok ukur kinerja dengan capaian kinerja secara berkala untuk mengatasi hambatan kinerja, menetapkan strategi perbaikan, dan menilai kinerja suatu unit sampai dengan periode tertentu dalam rangka mengawal pencapaian tujuan organisasi. Pembinaan SDM



SPIP



-



-



SPIP



MRI -



SPIP



MRI -



SPIP



SPIP SPIP



-



-



-



-



MRI -



SPIP SPIP



MRI MRI -



SPIP



MRI -



SPIP SPIP SPIP



MRI MRI MRI -



SPIP SPIP SPIP



MRI MRI IEPK



SPIP



-



-



Kode 3.2 3.3 3.3



No



Uraian Parameter



1 Pembinaan SDM dilakukan sehingga setiap pegawai dapat memberikan manfaat SPIP optimal dalam pencapaian tujuan organisasi Pengendalian atas Pengelolaan Sistem Informasi 1 Pengendalian atas pengelolaan sistem informasi dilakukan untuk memastikan SPIP sistem informasi dapat menyajikan data yang akurat dan tepat waktu untuk digunakan oleh pengguna.



3.4 3.4



Pengendalian Fisik atas Aset 1 Pengelolaan BMN/D dilakukan untuk menjamin aset tersedia dan dapat digunakan dengan baik oleh pengguna dalam rangka mendukung kinerja organisasi.



3.5 3.5



Penetapan dan Reviu atas Indikator dan Ukuran Kinerja 1 Kegiatan pengendalian atas penetapan dan reviu atas indikator dan ukuran kinerja dilakukan untuk menjamin keandalan ukuran dan ketepatan penetapan indikator masing-masing unit secara berjenjang dibandingkan dengan IKU organisasi.



3.6 3.6 3.7 3.7



3.8 3.8



Pemisahan Fungsi 1 Terdapat pemisahan fungsi sehingga seluruh aspek utama transaksi dan kejadian tidak dikendalikan hanya oleh satu orang Otorisasi atas Transaksi dan Kejadian yang Penting 1 Terdapat proses untuk memastikan transaksi dan kejadian penting hanya dapat diotorisasi ketika memenuhi persyaratan dan dilakukan oleh pihak yang memiliki kewenangan



Pembatasan Akses atas Sumber Daya dan Pencatatannya 1 Terdapat pembatasan atas kesempatan dan hak untuk menggunakan, atau memperoleh sumber daya dan mengakses pencatatannya 3.10 Akuntabilitas terhadap Sumber Daya dan Pencatatannya 3.10 1 Terdapat pertanggungjawaban seseorang atau unit organisasi dalam mengelola sumber daya yang diberikan/dikuasakan kepadanya dalam rangka pencapaian tujuan organisasi 3.11 Dokumentasi yang Baik atas SPI serta Transaksi dan Kejadian Penting 3.11 1 Terdapat pengelolaan, pemeliharaan, dan pendokumentasian secara berkala yang mencakup seluruh SPI serta transaksi dan kejadian penting yang dilaksanakan secara lengkap dan akurat untuk memfasilitasi penelusuran transaksi, kejadian, dan informasi terkait



4.1



4.2 4.2 5.1 5.1



5.1 5.1 5.2



SPIP



SPIP



Informasi yang Relevan 1 Tersedianya informasi yang relevan untuk kebutuhan internal dan eksternal. 2 Pimpinan Instansi Pemerintah membangun sistem pengaduan 3 Strategi dan kebijakan manajemen risiko telah dikomunikasikan. 4 Register risiko dan rencana tindak pengendalian telah dikomunikasikan ke pihak terkait 5 Saluran pelaporan internal dikelola secara kredibel dalam menerima pelaporan dan memberikan perlindungan kepada pelapor sehingga kepedulian meningkat dan memberikan efek penggentar yang efektif.



-



-



-



-



-



-



-



-



-



SPIP



-



-



SPIP SPIP



-



SATKER 5



SATKER 6



SATKER 7



SATKER 8



SATKER 9



SATKER 10



SATKER 11



NILAI K/L/D



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00 3.00 3.00 3.00



3.00 3.00 3.00 3.00



3.00



3.00



3.00



3.00



3.00 3.00 3.00



3.00 3.00 3.00



3.00



3.00



3.00 3.00 3.00



3.00 3.00 3.00



BOBOT SUBUNSUR



NILAI



2.27%



0.07



2.27%



0.07



2.27%



0.07



2.27%



0.07



2.27%



0.07



2.27%



0.07



2.27%



0.07



2.27%



0.07



2.27%



0.07



5.00%



0.15



5.00%



0.15



7.50%



0.23



7.50%



0.23



-



MRI MRI MRI -



SATKER 4



-



SPIP



SPIP



SATKER 3



-



SPIP



SPIP SPIP SPIP SPIP



SATKER 2



-



-



SPIP



SATKER 1



-



-



Komunikasi yang Efektif 1 Terlaksananya komunikasi yang efektif dengan internal dan eksternal SPIP Pemantauan Berkelanjutan 1 Pimpinan organisasi/penanggungjawab program dan kegiatan/penanggungjawab SPIP operasional mengevaluasi secara berkala pengendalian intern yang telah dilakukan dalam rangka mencapai tujuan organisasi. 2 Proses manajemen risiko telah direviu 3 Pemantauan/monitoring terhadap risiko telah dilakukan Evaluasi Terpisah



-



SPIP



Pencatatan yang Akurat dan Tepat Waktu atas Transaksi dan Kejadian 1 Terdapat proses untuk memastikan transaksi telah diklasifikasikan dengan layak SPIP dan dikelompokkan dengan benar serta dicatat dengan segera sehingga relevan, bernilai, dan berguna bagi manajemen



3.9 3.9



4.1 4.1 4.1 4.1 4.1



Kode Parameter SPIP MRI IEPK



-



IEPK



-



MRI MRI -



Kode



No



5.2



1



5.2



2



Uraian Parameter



Kode Parameter SPIP MRI IEPK



Evaluasi terpisah dilakukan oleh pegawai dengan keahlian tertentu yang disyaratkan dan dapat melibatkan APIP atau auditor eksternal untuk menilai kinerja sistem pengendalian intern, mengidentifikasi kelemahan pengendalian, menentukan penyebab dari kegagalan aktivitas pengendalian, serta pengaruhnya terhadap pencapaian tujuan instansi.



SPIP -



Terdapat reviu independen terhadap proses manajemen risiko



SPIP



SATKER 1



SATKER 2



SATKER 3



SATKER 4



SATKER 5



SATKER 6



SATKER 7



SATKER 8



SATKER 9



SATKER 10



SATKER 11



NILAI K/L/D



BOBOT SUBUNSUR



NILAI



-



MRI -



3.00



3.00



3.00



3.00



Skor Struktur dan Proses



3.0000



PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI PEMERINTAH DAERAH XXXXX KERTAS KERJA PENILAIAN PENCAPAIAN TUJUAN SPIP KK LEAD III - PENILAIAN PENCAPAIAN TUJUAN SPIP No.



Indikator A Efektivitas dan Efisiensi 1. Capaian Outcome 2. Capaian Output B



C



D



Pencapaian Tujuan Definisi Indikator



Indeks KK No. Disusun oleh/Tanggal Direviu oleh/Tanggal Disetujui oleh/Tanggal Cara Pengukuran



: : : : Capaian K/L/D



Mengukur efektivitas pencapaian tujuan organisasi



Menghitung rata-rata pencapaian indikator kinerja utama dari sasaran strategis K/L/D



3



Mengukur efisiensi pencapaian tujuan kegiatan



Menghitung rata-rata pencapaian indikator output dari kegiatan satuan kerja



2



Dapatkan informasi Opini Laporan Keuangan dalam 5 tahun terakhir, yang terdiri dari: - TMP - TW - WDP - WTP-DPP - WTP



3



Mengidentifikasi catatan pada LHP BPK terkait permasalahan administrasi aset dalam 5 tahun terakhir



1



Keandalan Pelaporan Keuangan Opini atas Laporan Penilaian atas kewajaran penyajian Laporan Keuangan Keuangan – BPK RI Instansi Pemerintah oleh BPK RI



Pengamanan atas Aset Negara/Daerah 1. Keamanan Administrasi Penilaian kualitas penatausahaan BMN/BMD dalam rangka mengamankan BMN/BMD dari sisi administrasi 2. Keamanan Hukum



Penilaian atas upaya menjaga/melindungi BMN/ BMD dari persengketaan, gugatan, dan beralihnya kepemilikan kepada pihak lain secara tidak sah



Mengidentifikasi catatan pada LHP BPK terkait permasalahan hukum aset dalam 5 tahun terakhir



3



3. Keamanan Fisik



Penilaian atas upaya mengatasi penurunan fungsi, jumlah, serta hilangnya barang



Menghitung persentase BMN/BMD dalam kondisi berfungsi baik dan aman dalam 5 tahun terakhir



2



Ketaatan terhadap Peraturan Perundang-undangan 1. Jumlah Temuan atas Banyaknya temuan yang dilaporkan dalam LHP BPK RI Menghitung jumlah butir temuan dalam LHP BPK RI terkait Ketidakpatuhan dalam LHP pada subbab Temuan atas Ketidakpatuhan Terhadap Ketidakpatuhan Terhadap Peraturan PerundangBPK RI Peraturan Perundang-undangan. undangan.



4



PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI PEMERINTAH DAERAH XXXXX Indeks KK No. Disusun oleh/Tanggal Direviu oleh/Tanggal Disetujui oleh/Tanggal



KERTAS KERJA PENILAIAN PENCAPAIAN TUJUAN SPIP KK 3.1 - PENILAIAN CAPAIAN OUTCOME



: : : :



CAPAIAN NO



SASARAN STRATEGIS PEMDA 1 Sasaran Strategis Pemda 1 2 Sasaran Strategis Pemda 2



INDIKATOR KINERJA IK Sastra 1.1 IK Sastra 1.2 IK Sastra 2.1 IK Sastra 2.2



SATUAN Persen Juta Rupiah Persen Juta Rupiah



TARGET 100 100 100 100



REALISASI



PERSENTASE REALISASI



10 90 90 10



10.00% 90.00% 90.00% 10.00%



Insert row di atas ini



RATA-RATA CAPAIAN KINERJA OUTCOME



GRADE



50.00% C



PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI PEMERINTAH DAERAH XXXXX Indeks KK No. Disusun oleh/Tanggal Direviu oleh/Tanggal Disetujui oleh/Tanggal



KERTAS KERJA PENILAIAN PENCAPAIAN TUJUAN SPIP KK 3.2 - PENILAIAN CAPAIAN OUTPUT



NAMA SATKER Satker XXX



NO URAIAN SASARAN PROGRAM 1



Program A



URAIAN SASARAN KEGIATAN Kegiatan A.1 Kegiatan A.2



2



Program B



Kegiatan B.1



INDIKATOR KINERJA KEGIATAN (OUTPUT) IK Kegiatan A.1.1 IK Kegiatan A.1.2 IK Kegiatan A.2.1 IK Kegiatan A.2.2 IK Kegiatan B.1.1 IK Kegiatan B.1.2



: : : : CAPAIAN



SATUAN



TARGET



REALISASI



Persen Juta Rupiah Unit …



100 100 100 100 100 100 100



1 1 1 70 70 70 70



PERSENTASE REALISASI 1.00% 1.00% 1.00% 70.00% 70.00% 70.00% 70.00%



Insert row di atas ini



Capaian Rata-rata



GRADE



40.43% D



PENILAIAN BASELINE MATURITAS PENYELENGGARAAN SPIP TERINTEGRASI PEMERINTAH DAERAH XXXXX Indeks KK No. Disusun oleh/Tanggal Direviu oleh/Tanggal Disetujui oleh/Tanggal



KERTAS KERJA PENILAIAN PENCAPAIAN TUJUAN SPIP KK 3.3 - Keandalan Laporan Keuangan, Pengamanan Aset, dan Ketaatan RESULTS NO 1.



INDIKATOR



DEFINISI INDIKATOR



Keandalan Pelaporan Keuangan Opini atas Laporan Penilaian atas kewajaran Keuangan – BPK RI penyajian Laporan Keuangan Instansi Pemerintah oleh BPK RI



: : : :



KRITERIA SKOR CARA PENGUKURAN Dapatkan informasi Opini Laporan Keuangan dalam 5 tahun terakhir, yang terdiri dari: - TMP - TW - WDP - WTP-DPP - WTP



5 Wajar Tanpa Pengecualian 5 kali berturut-turut atau lebih dan tidak ada temuan berulang



4 Wajar Tanpa Pengecualian 3 sampai 4 kali berturut-turut dan tidak ada temuan berulang



3 Wajar Tanpa Pengecualian 1 sampai 2 kali berturut-turut dan masih ada temuan berulang



2 Wajar Dengan Pengecualian atau Wajar Tanpa Pengecualian Dengan Paragraf Penjelas (pada capaian terakhir)



1 Tidak Memberikan Pendapat atau Tidak Wajar (pada capaian terakhir)



SIMPULAN SKOR PEMDA



3



Nilai disalin dari KK Pendukung Pengamanan atas Aset Negara/Daerah 1.



Keamanan Administrasi



Penilaian kualitas penatausahaan BMN/BMD dalam rangka mengamankan BMN/BMD dari sisi administrasi



Mengidentifikasi catatan pada LHP BPK terkait permasalahan administrasi aset dalam 5 tahun terakhir



Opini Wajar Tanpa Opini Wajar Tanpa Opini Wajar Tanpa Opini Wajar Dengan Opini Tidak Memberikan Pengecualian minimal 5 kali Pengecualian minimal 3 kali Pengecualian minimal 1 kali, Pengecualian dan/atau Pendapat atau Tidak Wajar berturut-turut dan tidak berturut-turut dan tidak dimungkinkan masih terdapat terdapat catatan terkait aset dan/atau terdapat catatan terdapat catatan sama sekali terdapat catatan sama sekali catatan terkait aset terkait aset terkait aset terkait aset



2.



Keamanan Hukum



Penilaian atas upaya menjaga/melindungi BMN/ BMD dari persengketaan, gugatan, dan beralihnya kepemilikan kepada pihak lain secara tidak sah



Mengidentifikasi catatan Selama 5 tahun tidak terdapat Selama 3 tahun tidak terdapat Selama 2 tahun tidak terdapat pada LHP BPK terkait aset yang bermasalah hukum aset yang bermasalah hukum aset yang bermasalah hukum permasalahan hukum aset dalam catatan LHP BPK dalam catatan LHP BPK dalam catatan LHP BPK dalam 5 tahun terakhir



Masih terdapat aset yang bermasalah hukum dalam catatan LHP BPK namun tidak mempengaruhi opini BPK



3.



Keamanan Fisik



Penilaian atas upaya mengatasi penurunan fungsi, jumlah, serta hilangnya barang



Menghitung persentase BMN/BMD dalam kondisi berfungsi baik dan aman dalam 5 tahun terakhir



Selama minimal 5 tahun 100% Selama 3 tahun 100% 100% BMN/BMD berfungsi BMN/BMD berfungsi baik dan BMN/BMD berfungsi baik dan baik dan aman aman aman



75-99% BMN/D berfungsi baik