6 0 65 KB
Saldo
Saldo saldo saldo
Kas 45,000,000 8,500,000 53,500,000 -5,000,000 48,500,000 -1,375,000 47,125,000
Aset Perlengkapan
Piutang Usaha
Liabilitas Utang Usaha
Modal 45,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000 45,000,000
2,000,000
2,000,000 45,000,000 -1,375,000 625,000 45,000,000
2,000,000
Prive
11,250,000 Saldo saldo saldo saldo saldo Total
47,125,000 -1,740,000 45,385,000 -3,600,000 41,785,000 41,785,000 -2,000,000 39,785,000
2,000,000 2,000,000 2,000,000 -1,450,000 550,000 550,000 51,585,000
11,250,000
-2,000,000 625,000 45,000,000 -2,000,000
0
Pendapatan Jasa
Beban Sewa
Ekuitas Beban Gaji
Beban Perlengkapan
Beban Kendaraan
8,500,000 8,500,000 -5,000,000 8,500,000 8,500,000 11,250,000 19,750,000 -840,000 19,750,000 -3,600,000 -1,450,000
19,750,000
-6,450,000
-3,600,000 51,585,000
-840,000
Beban lain-lain
Beban lain
-900,000
-900,000
1. Laporan laba rugi untuk tahun berjalan yang berakhir pada 31 desember 2016 Nadia Travel Agency Laporan laba rugi untuk tahun brjalan yang brakhir ada 31 dsmbr 2016 Pendaatan Jasa Beban
910.500.000 Beban Upah Beban Sewa Beban Perlengkapan Beban Utilitas Beban Lain-lain Total Beban Laba neto
510.000.000 36.000.000 4.100.000 28.500.000 6.400.000
2. Laporan Ekuitas Pemilik untuk tahun berjalan yang berakhir 31 Desember 2016 Nadia Travel Agency Laporan Ekuitas Pemilik untuk tahun berjalan yang berakhir 31 Desember 2016 Modal, 1 Januari Investasi, 1 Desember Laba neto Desember Prive Kenaikan Ekuitas Pemilik Modal,31 Desember
0 327.500.000 - 42.000.000
3. Laporan posisi keuangan per 31 Desember 2016 Nadia Travel Agency Laporan posisi keuangan 31 Desember 2016 Aset Kas Perlengkapan Tanah Piutang Usaha Total Aset
Liabilitas 190.500.000 Utang Usaha 5.500.000 Ekuitas Pemilik 544.000.000 Modal 285.000.000 1.025.000.000 Total liabilitas dan ekuitas
910.500.000
585.000.000 327.500.000
670.000.000
285.500.001 955.500.001
69.500.000 955.500.000 1.025.000.000
1. Laporan laba rugi untuk bulan yang berakhir pada 31 juli 2016 Reliabel Financial Service Laporan laba rugi untuk bulan yang berakhir pada 31 juli 2016 Pendapatan Jasa Beban Beban Gaji Beban Sewa Beban Kendaraan Beban Perlengkapan Beban Lain-lain Total Beban Laba neto
144. 500 55. 000 33. 000 16. 000 4. 500 4. 800 113. 300 31. 200
2. Laporan Ekuitas untuk bulan berakhir pada 31 juli 2016 Reliabel Financial Service Laporan Ekuitas Pemilik untuk bulan yang berakhir pada 31 juli 2016 Modal Investasi Laba neto juli Prive Kenaikan Ekuitas Pemilik Modal 31 Juli
50,000 0 31,200 15,000 16,200 66,200
3. Laporan posisi keuangan per 31 Juli 2016 Reliabel Financial Service Laporan posisi keuangan 31 Juli 2016 Aset
Liabilitas
Kas Piutang Usaha Perlengkapan Total Aset
36,000 Utang Usaha 34,000 Ekuitas Pemilik 2,500 Modal 69,600 Total liabilitas dan ekuitas
4. Laporan arus kas bulan yang berakhir ada 31 juli 2016 Reliabel Financial Service Laporan arus kas untuk bulan yang berakhir pada 31 juli 2016 1. Arus kas dari aktiva Penerimaan dari pelanggan
144. 500
3,400 66,200 69,600
Pembayaran Beban Gaji Pembayaran Beban lain-lain Pembayaran utang Arus kas dari bersih dari aktivitas usaha 2. Arus kas dari aktivitas keuangan Investasi Ekuitas Prive Kenaikan arus kas bersih
-55,000 4,800 3,600 81,100 50,000 -15,000 35000 + 116,100
1. Transaksi Per 31 Juli 2016 Aset Kas Perlengkapan Saldo 25.000.000 1.850.000 Saldo 25.000.000 -1,200,000 Saldo 23.800.000 1.850.000 41.500.000 Saldo 65.300.000 1.850.000 -3,600,000 Saldo 61.700.000 1.850.000 -4,000,000 Saldo 57.700.000 -4,650,000 Saldo 53.050.000 -5,000,000 Saldo 48.050.000 -900,000 Saldo 47.150.000 1.850.000 Total 49.000.000
Liabilitas Utang Usaha 1.850.000 1.850.000 -1,200,000 650,000 650,000
Modal 25.000.000
Prive
Komisi Penjualan
25.000.000 25.000.000 41.500.000 41.500.000
25.000.000
-4,000,000
-4,000,000 650,000
25.000.000
-4,000,000
41.500.000
49
2. Laporan laba rugi per 31 juli 2016 Saputra Properti Laporan laba rugi per 31 juli 2016 Pendaatan Jasa Beban
41.500.000 Beban Gaji Beban Sewa Beban Kendaraan Beban Perlengkapan Beban Lain-lain
.000.000 5 3.600.000 3.050.000 900.000 1.600.000
Total Beban
14.150.000 27.350.000
Laba neto 3. Laporan Ekuitas Pemilik per 31 juli 2016 Saputra Properti Laporan Ekuitas Pemilik per 31 juli 2016 Modal Investasi Laba neto juli
25.000.000 0 27.350.000
Prive Kenaikan Ekuitas Pemilik Modal 31 Juli
4.000.000 23.350.000 48.350.000
4. Laporan posisi keuangan per 31 Juli 2016
Aset Kas Perlengkapan Total Aset
Saputra Properti Laporan posisi keuangan per 31 Juli 2016 Liabilitas 47.150.000 Utang Usaha 1.850.000 Ekuitas Pemilik Modal 49.000.000 Total liabilitas dan ekuitas
650,000 48.350.000 49.000.000
Komisi Penjualan
Beban Gaji
Ekuitas Beban Sewa
Beban Kendaraan
Beban Perlengkapan
Beban lain-lain
41.500.000 41.500.000 -3,600,000
-3,050,000
-1,600,000
-5,000,000
41.500.000
-5,000,000 -3,600,000 49.000.000
-3,050,000
-900,000 -900,000
-1,600,000
1. Jumlah modal Ratih Kumala Per 1 juli tahun berjalan
Aset - Liabili
(Rp 45.000.000+ Rp 93.000.000+ Rp 7.000.000+ Rp 75.000.000)- 40.000.000 = Ekuitas Rp 220.000.000 Rp 40.000.00 Rp 180.000.0 2
Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo
Saldo Saldo Saldo Saldo Total
Aset Liabilitas Kas Piutang Usaha Perlengkaan Tanah Utang Usaha Utang Beban 45.000.000 93.000.000 7.000.000 75.000.000 40.000.000 35.000.000 80.000.000 50.000.000 50.000.000 30.000.000 125.000.000 32.125.000 62.125.000 6.000.000 56.125.000 2.500.000 2.500.000 9.500.000 42.500.000 22.800.000 22.800.000 33.125.000 19.700.000 84.750.000 177.750.000 29.500.000 33.125.000 7.500.000 1.300.000 2.700.000 2.500.000 19.325.000 177.750.000 88.000.000 88.000.000 107.325.000 89.750.000 9.500.000 3.600.000 107.325.000 5.900.000 12.000.000 95.325.000 89.750.000 5.900.000 125.000.000 19.700.000 29.500.000 315.975.000
3 Kumala Dry Cleaners Laporan laba rugi Untuk Bulan yang Berakhir Pada 31 Juli 2016
Pendapatan Jasa Beban Beban Sewa Beban Penatu Beban Upah Beban Kendaraan Beban Utilitas Beban Perlengkapan Beban Lain-lain Total Beban Laba neto
116.875.000 6.000.000 29.500.000 7.500.000 2.500.000 1.300.000 3.600.000 2.700.000 53.100.000 63.775.000
Kumala Dry Cleaners Laporan posisi keuangan Untuk Bulan yang Berakhir Pada 31 Juli 2016 Aset Kas Piutang Usaha Perlengkapan Tanah Total Aset
Liabilitas 95.325.000 Utang Usaha 89.750.000 Utang Beban 5.900.000 Total Utang 125.000.000 Ekuitas Pemilik 315.975.000 Modal kumala Total liabilitas dan ekuitas
4 Kumala Dry Cleaners Laporan arus kas Untuk Bulan yang Berakhir Pada 31 Juli 2016 Arus kas dari aktivitas operasi : Penerimaan dari pelanggan 120.125.000 Pembayaran Beban operasional 42.800.000 Arus kas neto dari aktivitas operasi Arus kas dari aktivitas investasi Arus kas dari aktivitas Pendanaan Kas diterima sebagai investasi 35.000.000 Dikurangi penarikan kas oleh pemilik 12.000.000 Arus kas neto dari aktivitas Pendanaan kenaikan neto pada kas kas per 1 juli 2016 kas per 31 juli 2016
77.325.000 50.000.000
23.000.000 50.325.000 45.000.000 95.325.000
Aset - Liabilitas = Ekuitas Rp 220.000.000 Rp 40.000.000 = Ekuitas Rp 180.000.000 = Ekuitas
Modal Ny Kumala Pendapatan Jasa 180.000.000 35.000.000 215.000.000
Prive
Ekuitas Beban Sewa Beban Penatu Beban Upah Beban Utilitas
32.125.000 6.000.000
84.750.000 116.875.000 29.500.000 7.500.000 1.300.000
215.000.000
2.000.000 1 116.875.000 12.000.000
6.000.000 29.500.000 315.975.000
7.500.000
Kumala Dry Cleaners Laporan Ekuitas Pemilik Untuk Bulan yang Berakhir Pada 31 Juli 2016
1.300.000
Modal, kumala 31 Juli Invstasi tambahan oleh Pemilik Laba Neto selama bulan berjalan Prive Kenaikan Ekuitas Pemilik Modal kumala 31 Juli
19.700.000 29.500.000 49.200.000 266.775.000 315.975.000
180.000.000 35.000.000 63.775.000 98.775.000 12.000.000 86.775.000 266.775.000
Beban Lain-lain Beban Truk Perlengkapan
2.700.000 2.500.000
3.600.000
2.700.000
2.500.000
3.600.000
Wahyu Properti Laporan Laba Rugi Untuk Bulan yang Berakhir pada 30 April 2016 Pendapatan Jasa 750.000.000 Beban Beban Upah Rp 300.000.000 Beban Sewa 100.000.000 Beban Perlengkapan 30.000.000 Beban Utilitas 20.000.000 Beban Lain-lain 25.000.000 Total Beban 475.000.000 Laba neto 275.000.000
Wahyu Properti Laporan Ekuitas Pemilik Untuk Bulan yang Berakhir pada 30 April 2016 Modal, Wahyu Rahman,1 April 2016 Investasi ,1 April 2016 Rp 375.000.000 Laba neto April 275.000.000 650.000.000 Dikurangi Penarikan 125.000.000 Kenaikan Pada ekuitas pemilik Modal, Wahyu Rahman, 30 April 2016
100.000.000
525.000.000 625.000.000
Wahyu Properti Laporan posisi keuangan 30 April 2016 Aset Kas Perlengkapan Tanah Total Aset
Liabilitas Rp 462.500.000 Utang Usaha 12.500.000 Ekuitas Pemilik 150.000.000 Modal, Wahyu Rahman 625.000.000 Total liabilitas dan ekuitas
Wahyu Properti Laporan arus kas Untuk Bulan yang Berakhir pada 30 April 2016 Arus kas dari aktivitas operasi : kas diterima dari pelanggan Dikurangi pembayaran kas untuk beban operasional dan kreditor Arus kas neto dari aktivitas operasi Arus kas dari aktivitas investasi :
750.000.000 387.500.000
Rp362
Pembayaran kas untuk pembelian tanah Arus kas dari aktivitas pendanaan : Kas diterima sebagai investasi oleh pemilik Dikurangi penarikan kas oleh pemilik Arus kas neto dari aktivitas pendanaan Arus kas neto, dan saldo kas per 30 April 2016
375 375.000.000 125.000.000
250 237
Rp100.000.000 525.000.000 625.000.000
0.000.000 7.500.000 Rp362.500.000
375.000.000
5.000.000 5.000.000 250.000.000 237.500.000