Sop Audit Internal [PDF]

Citation preview

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR (SOP)



NOMOR SOP



:



SOP- TRANSPARENCY-01



TGL. PEMBUATAN



:



29 September 2022



NO. REVISI



:



00



TGL. EFEKTIF



: :



29 September 2022



:



AUDIT INTERNAL



DISAHKAN OLEH NAMA SOP DASAR HUKUM:



KUALIFIKASI PELAKSANA:



1. ISO 19011:2011 Guidelines for auditing management system 2. Standar ISO 9001:2015 klausul 9.2 tentang Audit Internal



1. Menguasai persyaratan standar ISO 9001:2015 2. Menguasai prinsip, teknik dan prosedur audit internal 3. Memiliki kompetensi audtor sebagaimana disyaratkan ISO 19011



KETERKAITAN:



PERALATAN/PERLENGKAPAN:



1. SOP-WMM-01 Pengendalian dokumen 2. SOP-WMM-02 Pengendalian arsip 3. SOP-WMM-04 Tindakan korektif



1. 2. 3. 4. 5.



PERINGATAN:



PENCATATAN DAN PENDATAAN:



Apabila audit internal tidak dilaksanakan, maka tidak bisa diketahui apakah Sistem Manajemen Mutu (SMM) telah memenuhi persyaratan ISO 9001:2015 dan persyaratan organisasi serta efektifitas penerapan SMM tidak dapat diketahui



Bukti pelaksanaan audit harus disimpan sesuai ketentuan prosedur pengendalian arsip untuk kemudian dijadikan salah satu input tinjauan manajemen.



Hal 1 dari 6



Komputer dan printer Jadwal pelaksanaan audit internal Checklist audit internal Formulir terkait dengan pelaksanaan audit internal Dokumen Sistem Manajemen Mutu



PROSEDUR AUDIT INTERNAL NO



1



KEGIATAN



Menetapkan tim audit



3



Menyusun draft jadwal pelaksanaan audit internal



4



Mempelajari jadwal pelaksa naan audit internal yang diusulkan WMM, apakah bisa disetujui



6



PELAKSANA KEPSEK AUDITOR



Menyusun jadwal tahunan audit internal berdasarkan pertimbangan status dan tingkat kepentingan atau kegiatan unit kerja yang akan diaudit



2



5



WMM



Tidak



MUTU BAKU KELENGKAPAN WAKTU



OUTPUT



F-WMM-03-01



15 menit



Jadwal Tahunan Audit Internal



F-WMM-03-02



30 Menit



Tim audit



F-WMM-03-03



30 menit



Draft Jadwal Pelaksanaan Audit Internal



Draft Jadwal Pelaksanaan Audit Internal



10 menit



Jadwal Pelaksanaan Audit Internal



Jadwal Pelaksanaan Audit Internal



30 menit



Bukti penyerahan Jadwal Pelaksanaan Audit Internal



F-WMM-03-04



60 menit



Check List Audit Internal



Ya



Menggandakan dan mendistribusikan jadwal pelaksanaan audit



Melakukan persiapan audit A



Hal 2 dari 6



AUDITEE



KETERA NGAN



NO



7



KEGIATAN



WMM



PELAKSANA KEPSEK AUDITOR



AUDITEE



A



Mempelajari jadwal pelaksanaan audit, apakah bisa dilaksanakan sesuai jadwal



Ya



Ya



Tidak



8



9



MUTU BAKU WAKTU



Jadwal Pelaksanaan Audit Internal



10 menit



F-WMM-03-05



10 menit



Usul penundaan audit internal



10 menit



Jadwal Pelaksanaan Audit Internal Check List Audit Internal



3 jam



Mempelajari dan menyetujui usul penundaan audit



Melaksanakan audit



11



Menilai bukti-bukti audit, apakah ditemukan ketidaksesuaian (KTS)



Membuat laporan ketidaksesuaian



Hal 3 dari 6



OUTPUT



Tidak



Mengajukan usul penundaan audit



10



12



KELENGKAPAN



Tidak



Catatan audit



30 menit



F-WMM-03-06



30 menit



Usul penundaan audit internal



Catatan audit



Ya



D



C



B



Laporan ketidaksesu aian



KETERA NGAN



NO



KEGIATAN



PELAKSANA KEPSEK AUDITOR



WMM



AUDITEE B



13



Melakukan koreksi tindakan korektif



dan



14



Memverifikasi hasil koreksi dan tindakan korektif, apakah koreksi dan tindakan korektif efektif?



C



Tidak



KELENGKAPAN



MUTU BAKU WAKTU



Laporan ketidaksesuaian



3 hari



Bukti koreksi dan tindakan korektif



Laporan ketidaksesuaian



1 jam



Bukti koreksi dan tindakan korektif



Ya D



F-WMM-03-07



30 menit



15



Membuat laporan observasi dan laporan akhir



F-WMM-03-08



Laporan ketidaksesuaian, laporan observasi, dan laporan akhir



10 menit



16



Menyerahkan laporan ketidaksesuaian, laporan observasi, dan laporan akhir kepada WMM



Laporan ketidaksesuaian



10 menit



17



Mempelajari dan menelaah laporan ketidaksesuaian, apakah perlu diketahui dan dikomentari oleh Kepala Sekolah



Laporan ketidaksesuaian



10 menit



18



Mempelajari dan memberikan komentar terhadap laporan ketidaksesuaian



Hal 4 dari 6



OUTPUT



Ya



Tidak



F



E



Laporan observbasi dan Laporan akhir



Komentar dan disposisi



KETERA NGAN



NO



KEGIATAN



19



Memberikan komentar terhadap laporan ketidaksesuaian



WMM



PELAKSANA KEPSEK AUDITOR



AUDITEE



KELENGKAPAN



MUTU BAKU WAKTU



OUTPUT



Laporan ketidaksesuaian



10 menit



Komentar



Laporan ketidaksesuaian, laporan observasi, dan laporan akhir



30 menit



20



Menggandakan dan menyerahkan laporan audit ke audittee



Bukti penyerahan laporan



21



Mempelajari, mengarsipkan dan menindak lanjuti laporan audit



Laporan ketidaksesuaian, laporan observasi, dan laporan akhir



F



E



F-WMM-03-09 22



Membuat rangkuman temuan audit



23



Mengarsipkan bukti-bukti (rekaman) pelaksanaan audit internal



Laporan ketidaksesuaian dan laporan alhir



TOTAL WAKTU



Hal 5 dari 6



Daftar rekaman Bukti-bukti tindak lanjut 3 jam



10 menit



Rangkuman temuan audit internal



Daftar rekaman



KETERA NGAN



TIM PENYUSUN :



KELOMPOK 6 (TRANSPARENCY)



1. ROHAYATI, M.Pd 2. DEWI SUSANTI KANIAWATI, M.Pd 3. KURNIAWATI 4. INDRI VIRGIANTI 5. YULIANTI ROSDIAN 6. ROSNANTI 7. CUCU IMAN 8. AJI WASMAJI 9. MUCHAMAD GUNAWAN 10. YB HARRY SUSANTO 11. MAMAN LESMANA 12. MUHAMAD ENGKAS SUHARTONO 13. NANA SUTISNA 14. ATO RADIANTO 15. WAWAN DARSA



Hal 6 dari 6