Sop Bendahara Puskesmas [PDF]

Citation preview

BENDAHARA PENGELUARAN PEMBANTU PUSKESMAS JAGAPURA



SOP



No. Dokumen No. Revisi Tanggal Terbit Halaman



: : : : UPT Puskesmas Jagapura



Pemerintah Kabupaten Cirebon



1. Pengertian



2. Tujuan 3. Kebijakan



4. Prosedur



3. Unit Terkait



4. Dokumen terkait



H.ABDULLAH,SKM NIP. 19720222 199203 1 004



Bendahara Pengeluaran Pembantu adalah Pejabat fungsional yang ditunjuk menerima,menyimpan ,membayarkan dan mempertanggungjawabkan uang untuk keperluan belanja daerah dalam rangka pelaksanaan APBD pada Unit kerja SKPD Melaksanakan tata laksana keuangan di unit kerja SKPD dalam hal ini Puskesmas Bupati Cirebon tentang tugas dan kewajiban bendahara pengeluaran pembantu a. Persiapan Bahan dan Alat : 1. Buku Petunjuk operasional kegiatan pengelolaan keuangan pengembalian retribusi puskesmas tahun 2012 2. Kwitansi pengembalian retribusi b. Langkah-langkah Prosedur : 1. Menerima uang pengembalian retribusi 2. Menerima kwitansi pengembalian retribusi 3. Merencanakan penggunaan uang pengembalian retribusi sesuai proporsi yang sudah ditentukan oleh juknis pengelolaan keuangan 4. Mengalokasikan pengembalian retribusi untuk jasa pelayanan,belanja alat bahan dan sarana prasarana yang dibutuhkan untuk tiap pelayanan 5. Membuat SPJ retribusi pengeluaran 6. Memverifikasikan SPJ retribusi ke Dinas Kesehatan 7. Melaporkannya ke Dinas Kesehatan 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 1. 2. 3. 4. 5.



Pelayanan BP Umum Pelayanan BP Gigi Pelayanan KIA Pelayanan PONED,USG Pelayanan Laboratorium Pelayanan Pusling Pelayanan Konsul kesling,promkes dan gizi Buku Kas Umum Buku Pembantu Kas Tunai Buku Pembantu Pajak Buku Pembantu rincian obyek belanja Buku Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran Pembantu ( SPJ Belanja- Fungsional ) 6. Berita Acara Pemeriksaan 7. Laporan Penutupan Kas



TUPOKSI BENDAHARA PENGELUARAN PEMBANTU



Nama



: Mimi Sumiati



NIP



: 19670225 198703 2 004



Pangkat / Gol Ruang : Penata Muda Tk I / III b Pendidikan



:SMA



Jabatan



: Pelaksana



Tupoksi : a. Wajib menyelenggarakan Penatausahaan terhadap seluruh Pengeluaran yang menjadi tanggung jawabnya. Dengan membuat laporan bulanan sebagai berikut : 1.Buku Kas Umum 2.Buku Pembantu Kas Tunai 3. Buku Pembantu Rincian Obyek Belanja 4. Buku Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran pembantu ( SPJ BelanjaFungsional ) 5.Buku Pembantu Pajak 6.Berita acara pemeriksaan 7.Laporan Penutupan Kas b. Wajib menyampaikan Laporan pertanggungjawaban Pengeluaran paling lambat tanggal 5 bulan berikutnya



pengeluaran



kepada



Ditetapkan : Jagapura Pada tanggal : 02 Januari 2016 Kepala UPT Puskesmas Jagapura



H.ABDULLAH,SKM Pembina NIP 19700904 200112 1 002



bendahara



TUPOKSI PENGELOLA BANTUAN OPERASIONAL KESEHATAN PUSKESMAS



Nama



: Mimi Sumiati



NIP



: 19670225 198703 2 004



Pangkat / Gol Ruang : Penata Muda Tk I / III b Pendidikan



:SMA



Jabatan



: Pelaksana



Tupoksi : a. Membukukan semua penerimaan dan pengeluaran terhadap uang yang dikelolanya ke dalam Buku Kas Umum dan pembukuan lainnya. b



Mempertanggungjawabkan dalam bentuk dokumen pengeluaran ( kuintansi , Surat Tugas,SPPD, Laporan hasil kegiatan,dll atas pelaksanaan kegiatan



c. Melaporkan hasil realisasi keuangan puskesmas dan surat pernyataan tanggung jawab belanja yang ditandatangani oleh pengelola keuangan puskesmas dan PPTK kepada Bendahara Pengeluaran Dinas kesehatan Kabupaten Cirebon D Mengirimkan dokumen pertanggungjawaban kegiatan BOK ke Dinas Kesehatan untuk ditandatangani oleh KPA e. Mengembalikan sisa uang yang tidakdapat dipertanggungjawabkan kepada bendahara pengeluaran Dinas Kesehatan melalui Bendahara Pembantu pengeluaran f. Memungut dan meyetorkan pajak sesuai peruntukannya g. Menyimpan dengan baik dan aman seluruh bukti ASLI pertanggungjawaban keuangan



Ditetapkan : Jagapura Pada tanggal : 02 Januari 2016 Kepala UPT Puskesmas Jagapura



H.ABDULLAH,SKM Pembina NIP 19700904 200112 1 002



PENGELOLA BANTUAN OPERASIONAL KESEHATAN PUSKESMAS JAGAPURA



SOP



No. Dokumen No. Revisi Tanggal Terbit Halaman



: : : : 1/2 UPT Puskesmas Jagapura



Pemerintah Kabupaten Cirebon



1.Pengertian



2.Tujuan 3.Kebijakan



H.ABDULLAH,SKM NIP. 19720222 199203 1 004



Tim yang ditunjuk oleh Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Cirebon untuk membukukan semua penerimaan dan pengeluaran terhadap uang yang dikelola ke dalam Buku kas dan pembukuan lainnya sesuai dengan peraturan yang berlaku Mengelola Keuanagn BOK Puskesmas sesuai dengan Petunjuk Teknis Bok Tahun 2016 Keputusan Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Cirebon tentang tugas Tim Pengelola BOK di Puskesmas sewilayah Kab Cirebon tahun 2016 A. Persiapan Bahan dan Alat : a.Buku Petunjuk Teknis Bantuan Operasional Kesehatan ( BOK ) tahun 2016 b.Nota Permintaan Pembiayaan ( NPP ) B. Langkah-langkah Prosedur : a.Penyusunan RKA b. DPA / Anggaran Kas c. Pengajuan kegiatan bulanan / verifikasi d. Rekap Usulan e.Pengajuan ke BPP



4.Prosedur



f.Pencairan dana Puskesmas g.Pelaksanaan kegiatan h.SPJ / Rekap SPJ 9 tgl 25 bulan berjalan ) masuk ke Dinas I .Pengembalian dana yg tidak digunakan j. Input data di sistem k.Pengajuan rencana kegiatan selanjutnya l .Verifikasi SPj m.Penomoran kuitansi dan Tanda tangan n.SPJ dikembalikan / perbaikan



PENGELOLA BANTUAN OPERASIONAL KESEHATAN PUSKESMAS JAGAPURA No. Dokumen : No. Revisi : Tanggal Terbit : SOP Halaman : 2/2 UPT Puskesmas Jagapura



Pemerintah Kabupaten Cirebon



5. Unit Terkait



6. Dokumen terkait



H.ABDULLAH,SKM NIP. 19720222 199203 1 004



1.KIA 2.Gizi 3.Kesling 4.Promkes 5.Survailance 6.Imunisasi 7. TB / Kusta 8.Perkesmas 9.UKS 10.Posbindu/ Posbindu PTM 11.Keswa/ Nazwa 12.UKK 13.Batra 14.Kasorga 15.Indra 16.Kesgimul 1.Buku Kas Umum 2.Buku Pembantu Kas Tunai 3.Buku Pembantu Pajak 4.Buku Pembantu rincian obyek belanja 5.Buku Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran Pembantu ( SPJ Belanja- Fungsional ) 6.Berita Acara Pemeriksaan 7.Laporan Penutupan Kas



ALUR/ BAGAN KOORDINASI PUSKESMAS JAGAPURA



SOP



No. Dokumen No. Revisi Tanggal Terbit Halaman



: : : : UPT Puskesmas Jagapura



Pemerintah Kabupaten Cirebon



H.ABDULLAH,SKM NIP. 19720222 199203 1 004



Umpan balik ( Informasi, masalah,solusi ) kepada Tim Mutu



Analisa Umpan balik Oleh Tim Mutu



Evaluasi umpan balik



Rekomendasi



Melaksanakn rekomendasi



Pemegang Program



DIAGRAM ALIR BANTUAN BIAYA OPERASIONAL PUSKESMAS JAGAPURA No. Dokumen : No. Revisi : Tanggal Terbit : SOP Halaman : UPT Puskesmas Jagapura



Pemerintah Kabupaten Cirebon H.ABDULLAH,SKM NIP. 19720222 199203 1 004



Penyusunan RKA



DPA Anggaran Kas



/



Pengajuan kegiatan bulanan/veri fikasi



Rekap usulan



Pencairan Dana Puskesmas



Pengajuan renc Kegiatan selanjutnya



Pelaksanaan kegiatan



Verifikasi SPJ



SPJ / Rekap SPj 9 tgl 25 bulan berjalan ) masuk ke Dinas



Penomoran kuitansi dan TTD



Pengambilan dana yang tidak digunakan



SPJ dikembalikan / perbaikan