Sop Pelaksanaan Kegiatan Audit Internal [PDF]

Citation preview

PELAKSANAAN KEGIATAN AUDIT INTERNAL



SOP



No. Dokumen



440/ /SOP/Admen/UPTKp.Bali/I/2021



No. Revisi



:0



Tanggal Terbit Halaman



: 04 Januari 2021 : 1/2



UPT PUSKESMAS KAMPUNG BALI



1. Pengertian



DRG.POPONG SOLIHAT NIP.19740227 200212 2 002



Audit internal adalah kegiatan mengumpulkan informasi faktual dan signifikan melalui interaksi secara sistematis, objektif dan terdokumentasi yang berorientasi pada azas penggalian nilai atau manfaat dengan cara membandingkan antar standar yang telah



disepakati



bersama



dilaksanakan/diterapkan



di



dengan



apa



lapangan.Interaksi



yang dalam



pelaksanaan audit dilakukan secara sistematis, melalui kegiatan pemeriksaan, pengukuran, dan penilaian, yang berujung pada 2. Tujuan



penarikan kesimpulan. Sebagai acuan dalam pelaksanaan audit internal



3. Kebijakan



Surat Keputusan Kepala UPT Puskesmas Kampung Bali Nomor 440/



4. Referensi



5. Prosedur dan Langkah-langkah



/SK/UPT-Kp.Bali/I/2021 Tentang Pelaksanaan



Kegiatan Audit Internal di UPT Puskesmas Kampung Bali 1. Undang –Undang No 36 Tahun 2009 Tentang Kesehatan 2. Peraturan Menteri Kesehatan RI Nomor 46 tahun 2015 tentang Akreditasi Puskesmas, Klinik, Tempat Praktek Mandiri Dokter dan Dokter Gigi; 3. Peraturan Menteri Kesehatan RI Nomor 44 tahun 2016 tentang Manajemen Puskesmas; 4. Peraturan Menteri Kesehatan RI Nomor 4 tahun 2019 tentang Standar Pelayanan Minimal; 5. Peraturan Menteri Kesehatan RI Nomor 43 tahun 2019 tentang Pusat Kesehatan Masyarakat; 1. Tim audit Internal (auditor) melakukan pemberitahuan jadwal kegiatan audit internal pada unit pelayanan 2. Tim audit internal (auditor) menyiapkan alat



tulis dan



instrument audit internal 3. Ketua tim audit internal (auditor) membagikan uraian tugas kepada masing-masing tim 4. Tim audit Internal (auditor) menggunakan alat pelindung diri level 1



5. Tim audit internal (auditor) memperkenalkan diri kepada unit layanan yang akan diaudit. 6. Tim audit internal (auditor) mengkonfirmasi kesesuaian jadwal audit internal 7. Tim audit internal (auditor) menyampaikan maksud dan tujuan audit internal 8. Tim audit internal (auditor) menyampaikan proses audit yang akan dilakukan 9. Tim audit (auditor) melakukan wawancara kepada auditee dengan menggunakan instrument audit. 10. Tim audit internal (auditor) melakukan telaah dokumen kepada auditee 11. Tim audit internal (auditor) melakukan observasi kepada auditee 12. Tim audit internal (auditor) meminta auditee melakukan simulasi terkait objek audit (apabila diperlukan) 13. Tim audit internal (auditor) meminta bukti telusur lainnya kepada auditee 14. Tim audit internal (auditor) melakukakan analisis kesesuaian antara fakta dan kriteria yang digunakan 15. Tim audit internal (auditor) membahas ketidaksesuaian hasil temuan kepada auditee 16. Tim audit internal menayakan penyebab ketidaksesuaian 17. Tim audit internal (auditor) menyampaikan resume dan rencana tindak lanjut yang akan disusun 18. Tim audit intrernal (auditor) dan auditee menyepakati resume dan melakukan tindak lanjut dari temuan audit 19. Tim audit internal (auditor) mengucapkan terima kasih 20. Tim audit internal (auditor) melepaskan APD 21. Tim audit internal (auditor) mencuci tangan 22. Tm audit internal (auditor) menyusun laporan dan RTL 23. Tim Audit internal (auditor) Melaporkan Hasil dari Audit Internal kepada Tim Mutu dan kepala Puskesmas 24. Tim Audit Internal (auditor) Melakukan dokumentasi.



6. Diagram Alir



1.Tim audit Internal (auditor) melakukan pemberitahuan jadwal kegiatan audit internal pada unit pelayanan



2.Tim



audit internal (auditor) menyiapkan alat tulis dan instrument audit internal



3.Ketua tim audit internal (auditor) uraian



membagikan tugas



kepada



masing-masing tim



5.Tim



mengkonfirmasi



(auditor) memperkenalkan



(auditor)



diri kepada unit layanan



uraian



yang akan diaudit.



masing-masing tim



kesesuaian



jadwal audit internal



audit



internal



4.Ketua tim audit internal



6.Tim audit internal (auditor)



7.Tim audit internal (auditor)



8.Tim



audit



internal



menyampaikan maksud dan



(auditor)



tujuan audit internal



proses audit yang akan



menyampaikan



membagikan tugas



kepada



9.Tim audit (auditor) melakukan wawancara kepada auditee dengan menggunakan instrument audit



dilakukan



12.Tim audit internal (auditor)



11.Tim



audit



internal



10.Tim



audit



internal



meminta auditee melakukan



(auditor)



simulasi terkait objek audit



observasi kepada auditee



dokumen kepada auditee



13.Tim audit internal (auditor)



14.Tim



15.Tim



meminta bukti telusur lainnya



(auditor)



kepada auditee



analisis



melakukan



(auditor) melakukan telaah



(apabila diperlukan)



audit



internal



melakukakan kesesuaian



antara fakta dan kriteria



audit



(auditor)



internal membahas



ketidaksesuaian



hasil



temuan kepada auditee



yang digunakan



16.Tim



audit



18.Tim audit intrernal (auditor)



17.Tim



dan



(auditor)



menyampaikan



menayakan



resume dan melakukan tindak



resume



dan



ketidaksesuaian



lanjut dari temuan audit



tindak lanjut yang akan



auditee



menyepakati



audit



internal rencana



internal penyebab



disusun



19.Tim audit internal (auditor) mengucapkan terima kasih



24.Tim Internal



7. Hal hal Yang harus Diperhatikan 8. Unit Terkait



9. Dokumen Terkait



20.Tim



audit



internal



21.Tim



audit



internal



(auditor) melepaskan APD



(auditor) mencuci tangan



23.Tim



22.Tm



Audit



internal



audit



internal



Audit



(auditor) Melaporkan Hasil



(auditor)



(auditor)



dari Audit Internal kepada



laporan dan RTL



Melakukan



Tim



dokumentasi.



Puskesmas



Mutu



dan



menyusun



kepala



1.Menerapkan 5 (Senyum,Salam,Sapa,Sopan,Santun) 2.Menerapkan Protokol Kesehatan pada kegiatan audit Internal 1.Kepala Puskesmas 2.Tim mutu 3.Tim Audit Internal 4.Unit layanan ( Auditee) 1.KAK 2.Surat Pemberitahuan 3.Instrumen



4.Laporan hasil audit 5.Laporan Hasil kegiatan



10. Rekaman historis perubahan No



Yang dirubah



Isi Perubahan



Tgl.mulai diberlakukan



PELAKSANAAN KEGIATAN AUDIT INTERNAL : 440/ /DT/Admen/UPTNo. Dokumen Kp.Bali/I/2021 UPT PUSKESMAS KAMPUNG BALI



DAFTAR TILIK



No. Revisi Tanggal Terbit Halaman



:0 : 4 Januari 2021 :1/1



No



Langkah Kegiatan



1



3



Apakah Tim audit Internal (auditor) melakukan pemberitahuan jadwal kegiatan audit internal pada unit pelayanan? Apakah Tim audit internal (auditor) menyiapkan alat tulis dan instrument audit internal? Apakah Ketua tim audit internal (auditor) membagikan



4



uraian tugas kepada masing-masing tim? Apakah Tim audit Internal (auditor) menggunakan alat



2



5 6 7 8



Ya



pelindung diri level 1? Apakah Tim audit internal (auditor) memperkenalkan diri kepada unit layanan yang akan diaudit? Apakah Tim audit internal (auditor) mengkonfirmasi kesesuaian jadwal audit internal? Apakah Tim audit internal (auditor) menyampaikan maksud dan tujuan audit internal? Apakah Tim audit internal (auditor) menyampaikan



10



proses audit yang akan dilakukan? Apakah Tim audit (auditor) melakukan wawancara kepada auditee dengan menggunakan instrument audit? Apakah Tim audit internal (auditor) melakukan telaah



11



dokumen kepada auditee Apakah Tim audit internal (auditor)



12



observasi kepada auditee? Apakah Tim audit internal (auditor) meminta auditee



9



melakukan



melakukan simulasi terkait objek audit (apabila 13



diperlukan)? Apakah Tim audit internal (auditor) meminta bukti



14



telusur lainnya kepada auditee ? Apakah Tim audit internal (auditor) melakukakan analisis kesesuaian antara fakta dan kriteria



15



yang digunakan? Apakah Tim audit internal



(auditor)



membahas



ketidaksesuaian hasil temuan kepada auditee?



Tidak



Tidak Berlaku



16



Apakah Tim



audit



internal



menayakan



penyebab



17



ketidaksesuaian? Apakah Tim audit internal (auditor) menyampaikan resume dan rencana tindak lanjut yang akan



18



disusun? Apakah Tim audit intrernal (auditor) dan auditee menyepakati resume dan melakukan tindak



19



lanjut dari temuan audit? Apakah Tim audit internal (auditor) mengucapkan



20 21 22



terima kasih? Apakah Tim audit internal (auditor) melepaskan APD? Apakah Tim audit internal (auditor) mencuci tangan? Apakah Tim audit internal (auditor) menyusun laporan



23



dan RTL? Apakah Tim Audit internal (auditor) Melaporkan Hasil dari Audit Internal kepada Tim Mutu dan



24



kepala Puskesmas? Apakah Tim Audit Internal



(auditor)



Melakukan



dokumentasi? JUMLAH



CR = ……% Pontianak, …… Pelaksana /Auditor Petugas Yang Di audit Unit : Nama Petugas : NIP : Jabatan : Tanggal : Pelaksanaan



…………………..