Zaharatul Jannah - C1C018103 - Praktik Audit [PDF]

Citation preview

Nama : Zaharatul Jannah Nim : C1C018103 M.K : Praktik Auditing (R11)



KAP KASPUL & REKAN PT LANCANG KUNING ANALISIS UMUR PIUTANG DAGANG 31 DESEMBER 2015 NO



NAMA DEBITUR



1 2



PT SUDIRMAN PT AMIN TUNGGAL Fa. S THAHA PT CUT NYA’DIEN PT IMAM BONJOL PT ANTASARI PT HAMKA



3 4 5 6 7



SALDO PIUTANG (Hasil Konfirmasi) 17.000.000 30.000.000



Belum Menunggak/menunggak



10.000.000 25.000.000



Menunggak Menunggak



5.000.000



Menunggak



37.000.000 35.000.000



Belum menunggak Menunggak



Menunggak Menunggak



1-30 hari



31-60 hari



61-90 hari



91120 hari



121180 hari



181-365 hari



17.000.000 30.000.000 10.000.000 25.000.000 5.000.000 37.000.000 35.000.000



>365 hari



JUMLAH



.000.000 Dibuat oleh:  LESGAWATI PURWONEGORO  MELDA JUNITA  MEY SUNDARI  KASPUL AHYAR Tanggal 3 Januari 2016



1% 1.020.000



3% 750.000 Direview oleh:  ASRI NINGTYAS  JAMILAH



Tanggal 5 Januari 2016



5% 750.000



10%



15%



20% 3.400.000



50%



Indeks: A.4.1 Skedul: jawaban konfirmasi piutang Fa. S THAHA PERMINTAAN KONFIRMASI SALDO PIUTANG Kepada Yth Toko Jl. Pasar Kamis No.13 Jambi Dengan Hormat, Sehubungan dengan pemeriksaan atas laporan keuangan kami per 31 Desember 2015 oleh akuntan publik kami, KAP KASPUL & REKAN adalah anda memeriksa kebenaran data dibawah ini. Setelah itu mohon dikirim kemmbali bagian bawah surat ini dengan tanggapan jika anda tidak setuju dengan data dibawah. Bersama ini kami lampirkan juga amplop untuk jawaban. Atas kerjasama anda, kami ucapkan terimakasih. Hormat Kami,



Direktur



Catatan: surat ini bukan permintaan pembayaran Kepada Yth KAP KASPUL & REKAN Jambi Kami SETUJU/TIDAK SETUJU dengan saldo utang kami sebesar Rp 10.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015. Saldo utang kami adalah sebesar Rp 10.000.000. Kami SETUJU/TIDAK SETUJU dengan saldo utang kami sebesar Rp 10.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015 Saldo utang kami adalah sebesar Rp 10.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015 (negatif) Tanda Tangan Konfirmasi negatif saldo utang kami pada tanggal 31 Desember 2015 adalah Rp 10.000.000



Contoh Konfirmasi Piutang Indeks: A.4.1 Skedul: jawaban konfirmasi piutang PT AMIN TUNGGAL PERMINTAAN KONFIRMASI SALDO PIUTANG Kepada Yth Toko Jl. Pasar ambon No.25 Jambi Dengan Hormat, Sehubungan dengan pemeriksaan atas laporan keuangan kami per 31 Desember 2015 oleh akuntan publik kami, KAP KASPUL & REKAN adalah anda memeriksa kebenaran data dibawah ini. Setelah itu mohon dikirim kemmbali bagian bawah surat ini dengan tanggapan jika anda tidak setuju dengan data dibawah. Bersama ini kami lampirkan juga amplop untuk jawaban. Atas kerjasama anda, kami ucapkan terimakasih. Hormat Kami,



Direktur



Catatan: surat ini bukan permintaan pembayaran Kepada Yth KAP KASPUL & REKAN Jambi Kami SETUJU/TIDAK SETUJU dengan saldo utang kami sebesar Rp 35.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015. Saldo utang kami adalah sebesar Rp 30.000.000. Kami SETUJU/TIDAK SETUJU dengan saldo utang kami sebesar Rp 35.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015 Saldo utang kami adalah sebesar Rp 30.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015 (negatif) Tanda Tangan Konfirmasi negatif saldo utang kami pada tanggal 31 Desember 2015 adalah Rp 30.000.000



Contoh Konfirmasi Piutang Indeks: A.4.1 Skedul: jawaban konfirmasi piutang PT. Sudirman PERMINTAAN KONFIRMASI SALDO PIUTANG Kepada Yth Toko Jl. Pasar Bali No.19 Jambi Dengan Hormat, Sehubungan dengan pemeriksaan atas laporan keuangan kami per 31 Desember 2015 oleh akuntan publik kami, KAP KASPUL & REKAN adalah anda memeriksa kebenaran data dibawah ini. Setelah itu mohon dikirim kemmbali bagian bawah surat ini dengan tanggapan jika anda tidak setuju dengan data dibawah. Bersama ini kami lampirkan juga amplop untuk jawaban. Atas kerjasama anda, kami ucapkan terimakasih. Hormat Kami,



Direktur



Catatan: surat ini bukan permintaan pembayaran Kepada Yth KAP KASPUL & REKAN Jambi Kami SETUJU/TIDAK SETUJU dengan saldo utang kami sebesar Rp 20.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015. Saldo utang kami adalah sebesar Rp 17.000.000. Kami SETUJU/TIDAK SETUJU dengan saldo utang kami sebesar Rp 20.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015 Saldo utang kami adalah sebesar Rp 17.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015 (negatif) Tanda Tangan Konfirmasi negatif saldo utang kami pada tanggal 31 Desember 2015 adalah Rp 17.000.000



Contoh Konfirmasi Piutang Indeks: A.4.1 Skedul: jawaban konfirmasi piutang PT CUT NYA’DIEN PERMINTAAN KONFIRMASI SALDO PIUTANG Kepada Yth Toko Jl. Pasar minggu No.8 Jambi Dengan Hormat, Sehubungan dengan pemeriksaan atas laporan keuangan kami per 31 Desember 2015 oleh akuntan publik kami, KAP KASPUL & REKAN adalah anda memeriksa kebenaran data dibawah ini. Setelah itu mohon dikirim kemmbali bagian bawah surat ini dengan tanggapan jika anda tidak setuju dengan data dibawah. Bersama ini kami lampirkan juga amplop untuk jawaban. Atas kerjasama anda, kami ucapkan terimakasih. Hormat Kami,



Direktur



Catatan: surat ini bukan permintaan pembayaran Kepada Yth KAP KASPUL & REKAN Jambi Kami SETUJU/TIDAK SETUJU dengan saldo utang kami sebesar Rp 25.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015. Saldo utang kami adalah sebesar Rp 25.000.000. Kami SETUJU/TIDAK SETUJU dengan saldo utang kami sebesar Rp 25.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015 Saldo utang kami adalah sebesar Rp 25.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015 (positif) Tanda Tangan Konfirmasi negatif saldo utang kami pada tanggal 31 Desember 2015 adalah Rp 25.000.000



Contoh Konfirmasi Piutang Indeks: A.4.1 Skedul: jawaban konfirmasi piutang PT IMAM BONJOL PERMINTAAN KONFIRMASI SALDO PIUTANG Kepada Yth Toko Jl. Pasar rabu No.10 Jambi Dengan Hormat, Sehubungan dengan pemeriksaan atas laporan keuangan kami per 31 Desember 2015 oleh akuntan publik kami, KAP KASPUL & REKAN adalah anda memeriksa kebenaran data dibawah ini. Setelah itu mohon dikirim kemmbali bagian bawah surat ini dengan tanggapan jika anda tidak setuju dengan data dibawah. Bersama ini kami lampirkan juga amplop untuk jawaban. Atas kerjasama anda, kami ucapkan terimakasih. Hormat Kami,



Direktur



Catatan: surat ini bukan permintaan pembayaran Kepada Yth KAP KASPUL & REKAN Jambi Kami SETUJU/TIDAK SETUJU dengan saldo utang kami sebesar Rp 7.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015. Saldo utang kami adalah sebesar Rp 5.000.000. Kami SETUJU/TIDAK SETUJU dengan saldo utang kami sebesar Rp 7.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015 Saldo utang kami adalah sebesar Rp 5.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015 (negatif) Tanda Tangan Konfirmasi negatif saldo utang kami pada tanggal 31 Desember 2015 adalah Rp 5.000.000



Contoh Konfirmasi Piutang Indeks: A.4.1 Skedul: jawaban konfirmasi piutang PT HAMKA PERMINTAAN KONFIRMASI SALDO PIUTANG Kepada Yth Toko Jl. Jati negara No.11 Jambi Dengan Hormat, Sehubungan dengan pemeriksaan atas laporan keuangan kami per 31 Desember 2015 oleh akuntan publik kami, KAP KASPUL & REKAN adalah anda memeriksa kebenaran data dibawah ini. Setelah itu mohon dikirim kemmbali bagian bawah surat ini dengan tanggapan jika anda tidak setuju dengan data dibawah. Bersama ini kami lampirkan juga amplop untuk jawaban. Atas kerjasama anda, kami ucapkan terimakasih. Hormat Kami,



Direktur



Catatan: surat ini bukan permintaan pembayaran Kepada Yth KAP KASPUL & REKAN Jambi Kami SETUJU/TIDAK SETUJU dengan saldo utang kami sebesar Rp 36.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015. Saldo utang kami adalah sebesar Rp 35.000.000. Kami SETUJU/TIDAK SETUJU dengan saldo utang kami sebesar Rp 36.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015 Saldo utang kami adalah sebesar Rp 35.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015 (negatif) Tanda Tangan Konfirmasi negatif saldo utang kami pada tanggal 31 Desember 2015 adalah Rp 35.000.000