14 0 78 KB
PERUSAHAAN MAJU LANCAR JURNAL PENYESUAIAN 31 DESEMBER 2010 No 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Akun/Keterangan Beban Depresiasi Peralatan Depresiasi Peralatan Piutang Usaha Pendapatan Bunga Beban Bunga Utang Bunga Beban Wesel Piutang Wesel Beban Asuransi Asuransi Dibayar di Muka Piutang Usaha Pendapatan Sewa Beban Gaji Utang Gaji Beban Persediaan Perlengkapan Persediaan Perlengkapan Beban Depresiasi Gedung Depresiasi Gedung Jumlah
Rp
Debet 70,200,000.00
Rp
8,200,000.00
Rp
14,800,000.00
Rp
1,600,000.00
Rp
11,700,000.00
Rp
1,000,000.00
Rp
8,000,000.00
Rp
15,600,000.00
Rp
40,000,000.00
Rp
171,100,000.00
AR
Kredit Rp
70,200,000.00
Rp
8,200,000.00
Rp
14,800,000.00
Rp
1,600,000.00
Rp
11,700,000.00
Rp
1,000,000.00
Rp
8,000,000.00
Rp
15,600,000.00
Rp
40,000,000.00
Rp
171,100,000.00
PERUSAHAAN MAJU LANCAR NERACA SALDO SETELAH PENYESUAIAN 31 DESEMBER 2010 Nama Akun Kas Piutang Usaha Piutang Wesel Asuransi Dibayar di Muka Persediaan Perlengkapan Peralatan Akumulasi Depresiasi Peralatan Gedung Akumulasi Depresiasi Gedung Utang Usaha Utang Gaji Utang Bunga Utang Bank Jangka Panjang Modal, Tuan Hendrawan Prive, Tuan Hendrawan Pendapatan Jasa Pendapatan Sewa Pendapatan Bunga Beban Asuransi Beban Iklan Beban Depresiasi Peralatan Beban Depresiasi Gedung Beban Gaji Beban Persediaan Perlengkapan Beban Bunga Beban Reparasi Beban Perjalanan Macam-macam Beban
Debet Rp Rp Rp Rp Rp Rp
62,900,000.00 94,400,000.00 43,600,000.00 12,600,000.00 4,800,000.00 1,404,000,000.00
Rp
60,000,000.00
Rp
94,000,000.00
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
8,200,000.00 11,700,000.00 36,200,000.00 15,600,000.00 40,000,000.00 100,000,000.00 15,600,000.00 14,800,000.00 30,600,000.00 56,200,000.00 33,600,000.00
Rp
2,138,800,000.00
ANCAR NYESUAIAN 0 Kredit
Rp
238,200,000.00
Rp Rp
120,000,000.00 64,600,000.00
Rp Rp
48,000,000.00 1,300,000,000.00
Rp Rp
505,400,000.00 8,100,000.00
Rp
2,284,300,000.00
PERUSAHAAN MAJU LANCAR JURNAL PENUTUP 31 DESEMBER 2010 Tanggal Desember 2010
Akun/Keterangan Pendapatan Jasa Pedapatan Sewa Rugi-Laba (Menutup Akun Pendapatan) Rugi-Laba Beban Iklan Beban Reparasi Beban Gaji Beban Perjalanan Macam-macam Beban Beban Depresiasi Peralatan Beban Bunga Beban Wesel Beban Asuransi Beban Perlengkapan Beban Depresiasi Gedung (Menutup Akun Beban) Laba-Rugi Modal (Menutup Akun Laba-Rugi) Modal Prive (Menutup Akun Prive) Jumlah
Rp Rp
Debit 505,400,000.00 8,100,000.00
Rp
400,600,000.00
Rp
112,900,000.00
Rp
94,000,000.00
Rp
1,121,000,000.00
Kredit
Rp
513,500,000.00
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
36,200,000.00 30,600,000.00 100,000,000.00 56,200,000.00 33,600,000.00 70,200,000.00 14,800,000.00 1,600,000.00 12,600,000.00 4,800,000.00 40,000,000.00
Rp
112,900,000.00
Rp
94,000,000.00
Rp
1,121,000,000.00
PERUSAHAAN MAJU LANCAR NERACA SALDO SETELAH TUTUP BUKU 31 DESEMBER 2010 Nama Akun Utang Usaha Piutang Usaha Akumulasi Depresiasi Gedung Akumulasi Depresiasi Peralatan Gedung Kas Peralatan Pendapatan Jasa Utang Bank Jangka Panjang Piutang Wesel Asuransi Dibayar di Muka Pendapatan Sewa Persediaan Perlengkapan Utang Bunga Utang Gaji Modal, Tuan Hendrawan Jumlah
Debet Rp
103,600,000.00
Rp Rp Rp
600,000,000.00 69,200,000.00 1,404,000,000.00
Rp Rp
40,400,000.00 11,700,000.00
Rp
15,600,000.00
Rp
2,244,500,000.00
CAR UP BUKU
Kredit Rp
64,600,000.00
Rp Rp
120,000,000.00 238,200,000.00
Rp Rp
505,400,000.00 480,000,000.00
Rp
8,100,000.00
Rp Rp Rp
14,800,000.00 8,000,000.00 1,300,000,000.00
Rp
2,739,100,000.00
Neraca Saldo Nama Akun Kas Piutang Usaha Piutang Wesel Asuransi Dibayar di Muka Persediaan Perlengkapan Peralatan Akumulasi Depresiasi Peralatan Gedung Akumulasi Depresiasi Gedung Utang Usaha Utang Gaji Utang Bunga Utang Bank Jangka Panjang Modal, Tuan Hendrawan Prive, Tuan Hendrawan Pendapatan Jasa Pendapatan Sewa Pendapatan Bunga Beban Asuransi Beban Iklan Beban Depresiasi Peralatan Beban Depresiasi Gedung Beban Gaji Beban Persediaan Perlengkapan Beban Bunga Beban Reparasi Beban Perjalanan Macam-macam Beban
Debet Rp Rp Rp Rp
62,900,000.00 94,400,000.00 42,000,000.00 24,300,000.00
Rp
140,400,000.00
Rp
364,000,000.00
Neraca Saldo
Penyesuaian Kredit
Debet
Rp
20,400,000.00
Rp
20,400,000.00
Rp
Kredit
-
Penyesuaian
Neraca Saldo Setelah Penyesuaian Debet
Kredit
Rp
-
Rp
-
ca Saldo Setelah Penyesuaian Kredit
Rp
-
Pendapatan: Pendapatan Jasa Pendapatan Sewa Jumlah Pendapatan: Beban Usaha: Beban Iklan Rp Beban Reparasi Rp Beban Gaji Rp Beban Perjalanan Rp Macam-macam Beban Rp Beban Depresiasi Peralatan Rp Beban Bunga Rp Beban Wesel Rp Beban Asuransi Rp Beban Perlengkapa Rp Beban Depresia Rp Jumlah Beban Usaha: Laba Bersih:
36,200,000.00 30,600,000.00 100,000,000.00 56,200,000.00 33,600,000.00 70,200,000.00 14,800,000.00 1,600,000.00 12,600,000.00 4,800,000.00 40,000,000.00
Rp Rp Rp
505,400,000.00 8,100,000.00 513,500,000.00
Rp
400,600,000.00
Rp
112,900,000.00