Contoh Laporan Mitigasi Risiko [PDF]

Citation preview

Format 6: Mitigasi risiko dalam monitoring tindak lanjut terhadap hasil pemetaan/identifikasi titik rawan gratifikasi



LAPORAN REALISASI IMPLEMENTASI PROGRAM PENGENDALIAN GRATIFIKASI MITIGASI RISIKO DALAM MONITORING TINDAK LANJUT TERHADAP HASIL IDENTIFIKASI TITIK RAWAN GRATIFIKASI Instansi Waktu Monev



No Risiko (1)



001



: Nama Instansi : Triwulan I



Peristiwa Risiko



Rencana Mitigasi/Perbaikan yang Dilakukan



(2) (Risiko yang dimitigasi)



(3) (Berdasarkan rencana mitigasi/perbaikan)



Bendahara dan/atau Kepala Dinas memperoleh insentif dari Bank atas perannya dalam persetujuan pinjaman dan/atau penarikan angsuran pinjaman dari gaji Pegawai



1. Perubahan mekanisme penggajian menjadi non tunai; 2. Penggunaan mekanisme auto debit dalam penarikan angsuran pinjaman dari rekening gaji pegawai; 3. Pencatatan permohonan pinjaman dan proses pemberian persetujuan pinjaman yang dapat diakses oleh pemohon pinjaman, beserta informasi terkait pemenuhan persyaratannya; 4. Penyusunan PKS/MOU untuk mengalihkan insentif agar diserahkan kepada instansi dalam bentuk sponsorship, hibah, dan/atau CSR atas nama



Nilai (Skor) setelah dilakukan perbaikan



% Progres Tindak Lanjut



Probabilitas potensi gratifikasi



Dampak Kerugian Gratifikasi



PIC



Deskripsi kegiatan



(4) (Pelaksana/ penanggungjawab rencana mitigasi) 1. Unit kerja kepegawaian dan pengelolaan keuangan (BPKAD pada Pemda); 2. Unit kerja kepegawaian dan pengelolaan keuangan; 3. Unit kerja user dan unit kerja terkait Informasi Teknologi; 4. Unit kerja bagian hukum dan unit kerja user



(5) (Uraian/bentuk kegiatan mitigasi)



(6) ….%



(7)* 1-5



(8)** 1-5



1. Pembuatan aturan dan petunjuk teknis serta persiapan segala sarana/pra sarana terkait mekanisme penggajian non tunai; 2. Bekerja sama dengan Bank Payroll untuk melakukan auto debit angsuran pinjaman pegawai; 3. Menambahkan fitur di Sistem Informasi Manajemen Kepegawaian perihal proses permohonan pinjaman; 4. Penyusunan PKS/MOU untuk mengalihkan insentif agar diserahkan kepada instansi dalam bentuk sponsorship, hibah, dan/atau CSR atas



1. 0% 2. 0% 3. 0% 4. 0%



Belum berubah



Belum berubah



Level Risiko Gratifikasi



Keterangan



(9)*** (7) x (8) Rendah/Sedang/Tinggi



(10) (Selesai/belum, kendala/hambatan)



Belum berubah



Belum dimulai



17



No Risiko



002



003



004



Peristiwa Risiko



Pihak yang menentukan atas hak penerimaan bantuan dan/atau penyalur bantuan di lapangan menerima gratifikasi dari pihak penerima bantuan Menerima gratifikasi sebelum, selama, dan/atau setelah proses pengadaan barang dan jasa terkait Covid 19, antara lain Hand Sanitizer, Alat tes Swab Antigen/PCR, Masker, Alat Pelindung Diri, dan lain-lain



Terdapat oknum di Instansi yang ikut menikmati bantuan Sponsorship, Hibah, dan/atau CSR dari stakeholder yang seharusnya hanya



Rencana Mitigasi/Perbaikan yang Dilakukan instansi (tidak atas nama pegawai) Tidak ada, karena mitigasi sudah cukup



PIC



-



1. Probity Audit; 2. Keterbukaan data stok, penyaluran, rencana penyaluran, dan rencana pengadaan; 3. Stock opname mendadak



1. Inspektorat/Satuan Pengendalian Internal/Kepatuhan; 2. Unit kerja user dan Unit terkait Teknologi Informasi; 3. Inspektorat/Satuan Pengendalian Internal/Kepatuhan;



1. Audit dengan tujuan tertentu terhadap penerimaan dan penggunaan Sponsorship, Hibah, dan/atau CSR dengan nilai tertentu dan kaitannya dengan interaksi antara



1. Inspektorat/Satuan Pengendalian Internal/Kepatuhan; 2. Unit kerja user dan Unit terkait Teknologi Informasi;



Deskripsi kegiatan



nama instansi (tidak atas nama pegawai) -



1. Probity Audit terhadap pengadaan barang dan jasa yang memenuhi kriteria sampling; 2. Keterbukaan data stok, penyaluran, rencana penyaluran, dan rencana pengadaan. Melakukan pencatatan data dan mempublikasikan datanya; 3. Stock opname mendadak terhadap barang/jasa yang memenuhi kriteria sampling 1. Audit dengan tujuan tertentu terhadap penerimaan dan penggunaan Sponsorship, Hibah, dan/atau CSR dengan nilai tertentu dan kaitannya dengan interaksi antara



% Progres Tindak Lanjut



Nilai (Skor) setelah dilakukan perbaikan Probabilitas potensi gratifikasi



Dampak Kerugian Gratifikasi



Keterangan



Level Risiko Gratifikasi



-



Tidak berubah



Tidak berubah



Tidak berubah



-



1. 50%; 2. 0%; 3. 100%;



1. Belum berubah; 2. Belum berubah; 3. 1 (Tidak Terjadi)



1. Belum berubah; 2. Belum berubah; 3. 1 (Dampak tidak berarti karena risiko tidak terjadi)



1 Level Risiko Rendah



1. Sedang dalam proses sampling; 2. Belum dimulai; 3. Selesai, stok dilapangan sama dengan stok yang ada pada dokumen pencatatan;



1. 100%; 2. 0%



1. 4 (risiko benar sering terjadi) 2. belum berubah



1. 4 (gratifikasi benar berkaitan dengan pelaksanaan wewenang, diantaranya terkait



1. 16 (level risiko tinggi); 2. 16 (level risiko tinggi)



1. Selesai, hasil audit menemukan bahwa sebagian penerimaan Sponsorship, Hibah, dan/atau CSR digunakan untuk pemberian honor panitia dan



18



No Risiko



Peristiwa Risiko



diterima oleh Instansi



* Penilaian untuk kolom (7): 1 : Tidak Pernah Terjadi 2 : Pernah Terjadi 3 : Jarang Terjadi 4 : Sering Terjadi 5 : Sangat Sering Terjadi



Rencana Mitigasi/Perbaikan yang Dilakukan pelaksaan wewenang instansi dengan pihak pemberi; 2. Keterbukaan informasi berupa laporan penerimaan dan penggunaan dana/aset Sponsorship, Hibah, dan/atau CSR



** Penilaian untuk kolom (8): 1 : Tidak berarti 2 : Kecil 3 : Sedang 4 : Besar 5 : Bencana



PIC



Deskripsi kegiatan



% Progres Tindak Lanjut



pelaksaan wewenang instansi dengan pihak pemberi; 2. Keterbukaan informasi berupa laporan penerimaan dan penggunaan dana/aset Sponsorship, Hibah, dan/atau CSR



Nilai (Skor) setelah dilakukan perbaikan Probabilitas potensi gratifikasi



Dampak Kerugian Gratifikasi dengan pengelolaan investasi dan pemberian izin) 2. belum berubah



Level Risiko Gratifikasi



Keterangan



doorprize hadiah mewah. Oknum yang menerima honor dan doorprize diduga memberikan perizinan yang tidak sesuai dengan persyaratan, dan ada juga yang melakukan perubahan investasi ke aset yang tidak sesuai dengan kaidah investasi. Diperlukan mitigasi/perbaikan pengendalian tambahan atas risiko ini; 2. Belum dimulai



*** Apabila hasil perkalian adalah:  1 – 5 : Level Risiko Rendah  6 – 11 : Level Risiko Sedang  12 – 25 : Level Risiko Tinggi Apabila level risiko masih lebih tinggi dari toleransi risiko instansi, maka terhadap potensi gratifikasi tersebut masih diperlukan perbaikan pengendalian



19



Format 8: Pelaporan penerimaan dan atau penolakan gratifikasi



LAPORAN REALISASI IMPLEMENTASI PROGRAM PENGENDALIAN GRATIFIKASI PELAPORAN PENERIMAAN DAN/ATAU PENOLAKAN GRATIFIKASI YANG DIKELOLA OLEH UPG Instansi Waktu Monev



: Nama Instansi : Triwulan I



* Formulir ini hanya digunakan untuk: 1. Laporan gratifikasi yang tidak menggunakan Gratifikasi Online (GOL); dan/atau 2. Laporan gratifikasi yang berdasarkan hasil verifikasi UPG termasuk dalam kategori yang tidak wajib dilaporkan ke KPK (dikelola instansi).



No



Nama Pelapor



Jabatan



Tanggal Penerimaan/ Penolakan



Pemberi Gratifikasi



Jenis Laporan (Penerimaan/ Penolakan)



Objek Gratifikasi



Penetapan UPG



1



Bapak B



Auditor



11 Maret 2021



Auditee



Penolakan



Uang Tunai



Laporan dikelola UPG



2



Ibu G



Fungsional



1 Januari 2021



Vendor



Penerimaan



Makanan



3



Bapak K



Kepala Dinas



28 Februari 2021



Panitia acara



Penerimaan



Plakat



Pemanfaatan Objek Gratifikasi



Dikembalikan kepada pemberi gratifikasi Disumbangkan ke Panti Laporan dikelola UPG Asuhan Dimanfaatkan oleh instansi Laporan dikelola UPG (diletakkan pada lemari display)



21