13 0 531 KB
INFORMASI UMUM PERUSAHAAN Nama Pemilik Nomor Perusahaan Nomor NPWP Alamat Perusahaan Nomor Telepon Nomor Fax e-mail Periode Pembukuan belas periode)
: PT. SERBA AGUNG : Slamet Raharjo : 45568 : 123.456.789.1 : Jl.ABC No.47 : 022-438546 : 022-638546 :[email protected] : 1 Januari 2012 hingga 31 Desember 2012 (tiga
Berikut ini Neraca Saldo PT. SERBA AGUNG pada tanggal 1 Januari 2012 No. Akun 11101 11102 11201 11300 11401 12101 12102 21100 22100 31000
Nama Akun Kas di tangan
Debit (Rp) 65.000.000
Bank BCA
125.000.000
Piutang Usaha
100.000.000
Persediaan Barang Dagang
560.000.000
Perlengkapan Toko Peralatan Toko
Kredit (Rp)
5.000.000 50.000.000
Akumulasi Peralatan Toko
5.000.000
Utang Usaha
40.000.000
Utang Bank BCA
80.000.000
Modal Tn. Slamet Jumlah
780.000.000 905.000.000
Berikut ini daftar nama akun UD. Pelangi Motor
905.000.000
Nomo r Akun 10000 11000 11100 11101 11102 11200 11201 11202 11300 11400 11401 11402 11403 12000 12100 12101 12102
Nama Akun
Type Akun
Assets
Assets
Harta Lancar
Assets
Kas dan Bank
Assets
Kas di tangan
Bank
Bank BCA
Bank
Piutang Usaha
Assets
Piutang Usaha
Account Receivable
Cadangan Kerugian Piutang
Account Receivable
Persediaan Barang Dagang
Other Assets
Harta Lancar Lainnya
Assets
Perlengkapan Toko
Other Current Assets
Asuransi dibayar di muka
Other Current Asssts
Uang Muka Pembelian
Other Current Assets
Aktiva Tetap
Assets
Harga Perolehan Peralatan Toko
Assets
Peralatan Toko
Fixed Assets
Akum. Penyusutan Peralatan Toko
Fixed Assets
2Liability 0000 2Hutang Lancar 1000 2Hutang Usaha 1100
Liability Liability Account Payable
Nomo r Akun 21200 21201 21202 21300 21301 21302 21400 21500 22000 22100
Nama Akun
Type Akun
Utang Pajak (PPN)
Liability
VAT OUT (Pajak Penjualan)
Other Current Liability
VAT IN (Pajak Pembelian)
Other Current Liability
Utang Pajak Penghasilan
Liability
PPh -21
Other Current Liability
PPh- 25
Other Current Liability
Utang Beban
Other Current Liability
Uang Muka Penjualan
Other Current Liability
Utang Jangka Panjang
Liability
Utang Bank BCA
Long Term Liability
30000 31000 32000 38000 39000 39999
Equity
Equity
Modal Tn. Slamet
Equity
Prive Tn. Slamet
Equity
Retained Earning (Laba ditahan)
Equity
Current Earning (Laba berjalan)
Equity
Historical Balancing (Saldo Penyeimbang)
Equity
40000 41100 41200 41300
Income
Income
Penjualan
Income
Pendapatan Service
Income
Retur Penjualan
Income
Nomo r Nama Akun Akun 4Potongan Penjualan 1400
Type Akun Income
50000 51100 51200 51300 51400
Cost of Sales
Cost of Sales
Harga Pokok Penjualan
Cost of Sales
Beban Angkut Pembelian
Cost of Sales
Retur Pembelian
Cost of Sales
Potongan Pembelian
Cost of Sales
60000 61100 61200 61300 61400 61500
Expenses
Expenses
Beban Gaji
Expenses
Beban Iklan
Expenses
Beban Kerugian Piutang
Expenses
Beban Penyusutan Peralatan Toko
Expenses
Beban Perlengkapan Toko
Expenses
80000 81100 81200 81300
Other Income
Other Income
Pendapatan Angkut Penjualan
Other Income
Pendapatan Denda
Other Income
Pendapatan Jasa Bank
Other Income
9Other Expenses 0000 9Biaya Administrasi Bank 1100 9Biaya Keterlambatan 1200
Other Expenses Other Expenses Other Expenses
Nomo r Nama Akun Akun 9Biaya Lain-Lain 1300
Type Akun Other Expenses
Sales Link Account Akun untuk menampung semua piutang Akun untuk menerima pembayaran piutang Akun pendapatan untuk biaya angkut Penjualan Akun untuk uang muka penjualan Akun untuk pemberian potongan Akun untuk pengenaan biaya denda Purchase Link Account Akun untuk menampung semua utang Akun untuk melakukan pembayaran utang Akun pembebanan biaya angkut Akun untuk uang muka pembelian Akun untuk penerimaan potongan Akun untuk pembebanan Denda
: Piutang Usaha : Bank BCA : Pendapatan Angkut : Uang Muka Penjualan : Potongan Penjualan : Pendapatan Denda
: Utang Usaha : Bank BCA : Biaya Angkut Pembelian : Uang Muka Pembelian : Potongan Pembelian : Biaya Keterlambatan
Pajak yang digunakan pada PT. SERBA AGUNG Tax Code Description
N-T No Tax
Tax Type Rate
0%
PPN Pajak Pertambahan Nilai Value Added Tax 10%
Data Customer PT. SERBA AGUNG No Nama . C Awan 1 Motor C2 Angin Motor C3 Mawar
Saldo Piutang No. (Rp) Faktur CompanyJl. Sukabumi No 25 7228984 / Rp.35.000.000 PM-2 Bandung 7228988 CompanyJl. Kiaracondong 7233688 / Rp.40.000.000 PM-5 No.58 Bandung 7233689 CompanyJl . Ahmad Yani N0 73485455 / Rp.25.000.000 PM-7 Type
Alamat
Telp / Fax
Motor
334 Bandung
7345456 Rp.100.000.0 00
Data Supplier PT. SERBA AGUNG No . S1 S2
Nama Yamaha Motor Suzuki Motor
Type
Alamat
Jl. Sukajadi No 23 Bandung Jl. Gatot Subroto Company No 48 Bandung Company
Telp / Fax
Saldo Utang No. (Rp) Faktur
7233823 / Rp.25.000.000 YM-3 7233824 7346238 / Rp.15.000.000 SM-5 7346237 Rp.40.000.00 0
Daftar Nama Barang PT.SERBA AGUNG Ite Measur m Name Jumlah Harga/Unit Total Account e No MY- Motor Unit 20 Rp.15.000.000 Rp.300.000.000 1-1300 1 Yamaha MS- Motor Suzuki Unit 20 Rp.13.000.000 Rp.260.000.000 1-1300 1 Dibawah ini transaksi UD. Pelangi Motor pada bulan Januari 2011