Instruksi Kerja Audit Internal [PDF]

Citation preview

PT HAMPUTRI WAYAN Jl.Terus Perempatan Belok Kanan No.15, Bogor Indah Telepon : 999-0721. Faksimili : 031-746290 No. Dokumen Tanggal terbit



HW-IK-15.4.0/180419 18 APRIL 2019



INSTRUKSI KERJA PENGENDALIAN DOKUMENTASI



PT



HAMPUTRI WAYAN Jl.Terus Perempatan Belok Kanan No.15, Bogor Indah Telepon : 999-0721. Faksimili : 031-746290 LEMBAH PENGESAHAN DAN PENGENDALIAN



INSTRUKSI KERJA Audit Internal



Disusun Oleh :



Disetujui Oleh :



Manajer SDM



General Manager



Wardah Humaira F, SE



Prof. DR. Ir. Tengku Listisari MP, M.Be



Tanggal : 16 April 2019



Nomor Salinan Distribusi Kepada Status Distribusi1)



Tanggal : 17 April 2019



: _____________________ : _____________________ :  DIKENDALIKAN  TIDAK DIKENDALIKAN



Catatan: 1) Beri tanda √ untuk yang sesuai 2) Prosedur system ini diterbitkan untuk digunakan internal dibawah kewenangan PT Hamputri Wayan 3) Siapapun dilarang mengandalkan prosedur system ini tanpa izin tertulis dari PT Hamputri Wayan



HW-IK-15.4.0/180419



Halaman 2 dari 4



PT



HAMPUTRI WAYAN Jl.Terus Perempatan Belok Kanan No.15, Bogor Indah Telepon : 999-0721. Faksimili : 031-746290



LEMBAR PERUBAHAN NO. BAGIAN



HW-IK-15.4.0/180419



KETERANGAN PERBAIKAN



NO. TERBIT



NO. PERBAIKAN



TANGGAL PERBAIKAN



PARAF



Halaman 3 dari 4



PT



HAMPUTRI WAYAN Jl.Terus Perempatan Belok Kanan No.15, Bogor Indah Telepon : 999-0721. Faksimili : 031-746290



1.0.



RUANG LINGKUP Instruksi kerja ini diterapkan pada bagian Unit Audit Internal PT HAMPUTRI WAYAN



2.0.



DEFINISI Tidak ada kata spesifik yang digunakan dalam instruksi kerja ini dengan dokumentasi perusahaan mengenai produksi dan segala kegiatan yang bersangkutan



3.0.



RUJUKAN SOP AUDIT INTERNAL



4.0.



INSTRUKSI KERJA



4.1. RENCANA AUDIT MUTU INTERNAL 4.1.1. Unit Audit Internal membuat Program Audit. 4.1.2. Unit Audit Internal Membuat Sprin penunjukan Auditor. 4.1.3. Unit Audit Internal membuat ceklis dan dokumen audit. 4.1.4. Unit Audit Internal mendistribusikan jadwal pelaksanaan audit. 4.2. PELAKSANAAN AUDIT MUTU INTERNAL 4.2.1. Unit Audit Internal membuat pertemuan dengan Auditor dan Manajer bagian yang diaudit. 4.2.2. Auditor melaksanakan Audit sesuai dengan jadwal yang ada. 4.2.3. Jika ada temuan, Auditor memasukan kedalam formulir Laporan Ketidaksesuaian. 4.2.4. Semua temuan harus disertai bukti yang obyektif. 4.3. PELAPORAN AUDIT MUTU INTERNAL 4.3.1. Auditor melaporkan hasil temuannya ke dalam ”Formulir Laporan Ketidaksesuaian”. 4.3.2. Menyerahkan laporan audit kepada Unit Audit Internal. 4.3.3. Unit Audit Internal menyerahkan laporan audit serta konsultasi mengenai hasil audit kepada Presiden Direktur dan Dewan Komisaris. 4.3.4. Unit Audit Internal membuat janji dengan Manajer Bagian yang diaudit untuk pelaksanaan pebaikan temuan. 4.4. TINDAK LANJUT AUDIT MUTU INTERNAL 4.4.1. Unit Audit Internal dan Manajer bagian yang diaudit harus mengidentifikasi temuan yang diperlukan sesuai dengan ”SOP Laporan Ketidaksesuaian”. 4.4.2. Unit Audit Internal menentukan kapan tindak lanjut perbaikan temuan audit harus dilakukan. 4.4.3. Jika temuan belum sesuai, Auditor melakukan tindak lanjut audit sesuai dengan ”SOP Tindakan Koreksi dan Pencegahan”.



HW-IK-15.4.0/180419



Halaman 4 dari 4