Kap Audit Internal [PDF]

Citation preview

PEMERINTAH KABUPATEN WONOGIRI DINAS KESEHATAN



UPT PUSKESMAS NGUNTORONADI I Jl. Raya Wonogiri-Pacitan KM 25 Nguntoronadi 57671 Email: [email protected] KERANGKA ACUAN PROGRAM AUDIT INTERNAL I.



PENDAHULUAN Audit merupakan kegiatan mengumpulkan informasi faktual dan signifikan melalui interaksi secara sistematis melalui pemeriksaan, pemgukuran, dan penilaian yang berujung pada penarikan kesimpulan obyektif dan terdokumentasi yang berorientasi pada azas penggalian nilai atau manfaat dengan cara membandingkan antar standar yang telah disepakakti bersama dengan apa yang dilaksanakan atau diterapkan di lapangan . Audit merupakan proses yang sistematis , mandiri, dan terdokumentasi untuk memperoleh bukti audit dan menilai secara obyektif untuk menentukan sejauh mana kriteria audit telah dipenuhi. Kriteria audit adalah kriteria yang digunakan untuk melakukan audit berdasarkan standar yang digunakan dalam penilaian audit



II.



LATAR BELAKANG MASALAH Untuk menilai kinerja pelayanan di puskesmas perlu dilakukan audit internal, Dengan adanya audit internal akan dapat diidentifikasi kesenjangan kinerja yang menjadikan masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan baik pada sistem pelayanan maupun sisitem manajemen. Audit internal dilakukan oleh tim audit yang dibentuk oleh kepala puskesmas dengan berdasarkan pada standar kinerja dan standar akreditasi yang digunakan . Dengan adanya audit ini diharapkan menjawab tantangan masyarakat tentang pelayanan puskesmas yang optimal sesuai harapan berbagai pihak.



III.



PENGORGANISASIAN DAN TATA HUBUNGAN KERJA A. Pengorganisasian Penanggung jawab Ka Puskesmas



Ketua Tim Audit internal



Tim audit admen



Tim audit UKM



Tim audit UKP



1



B. Tata Hubungan Dan Alur Pelaporan 1. Tata Hubungan kerja Ketua tim Audit internal bertugas melakukan koordinasi mulai dari perencanaan, pelaksanaan ,sampai dengan monitoring kegiatan audit internal di puskesmas Nguntoronadi I . Tim audit melakukan koordinasi pelaksanaan audit internal program pada unit yang dipilih berdasarkan prioritas yang ditetapkan .Ketua tim audit internal bertanggung jawab terhadap kepala Puskesmas dalam melaksanakan kegiatannya . Tim audit internal puskesmas bertugas : a. Penyusunan rencana audit : menetukan unit kerja yang akan diaudit, tujuan audit ,jadwal audit dan menyiapkan instrumen audit b. Pengumpulan data dengan menggunakan instrumen audit yang disusun berdasarakan standar tertentu untuk mengukur kesesuaian terhadap standar tersebut c. Menganalisis data audit ,perumusan masalah, prioritas masalah dan rencana tindak lanjut d. Melaporkan hasil audit kemudian ada rencana tindak lanjut dari hasil audit IV.



TUJUAN A. Tujuan Umum Membantu mencapai visi dan misi dan tujuan puskesmas dengan cara mendapatkan data dan informasi faktual dan signifikan. B. Tujuan Khusus Tercapainya peningkatan mutu Puskesmas melalui : 1. Pengumpulan data dari bidang Admen ,UKM dan UKP yang dilakukan oleh tim audit 2. Tim audit menganalisa data dan merumuskan prioritas masalah dan rencana tindak lanjut dari bidang Admen,UKM dan UKP



V.



TATA NILAI Upaya untuk mewujudkan visi dan misi UPT Puskesmas Nguntoronadi I perlu di dasari dengan berbagai nilai dasar itu akan menjiwai dan menjadi pedoman bagi pimpinan dan seluruh karyawan dalam melaksanakan tugas pokok dan fungsinya.Tata nilai yang telah disepakati bersama untuk mencapai visi dan misi UPT Puskesmas I adalah : A. Ikhlas Ikhlas dalam melaksanakan pelayanan .Setiap petugas mendasarkan hanya semata mata untuk pengabdian dan mencari ridho Tuhan Yang Maha Esa. B. Komitmen Memenuhi apa yang sudah dijanjikan kepada masyarakat /pelanggan dan terhadap perencanaan puskesmas yang telah ditetapkan C. Antusias Selalu bersemangat dan senang hati dalam melaksanakan tugas dan pelayanan kepada masyarakat dengan selalu meningkatkan mutu dan profesionalisme. D. Tertib Mentatati jadwal pelayanan ,standar operasional prosedur yang berlaku dan tata aturan berpakaian beserta atributnya.



E. Adil 2



Perlakuan yang sama dan setara bagi pimpinan dan semua karyawan sesuai dengan tugas pokok dan fungsinya .Perlakuan yang sama dari petugas kepada masyarakat /pelanggan sesuai dengan prioritas fungsi pelayanan F. Nyaman Tata nilai yang akan menjadi tempat yang nyaman dalam bertugas bagi pimpinan dan semua karyawan ,pelanggan beserta keluarganya,siswa didik dan siapa saja yang berada di dalam lingkungan puskesmas. VI.



KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN No Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan A Pengamatan Memilih dan menetapkan unit yang akan diaudit Menyusun jadwal audit proses kegiatan Menentukan tujuan audit dan menyusun Menyiapkan instrumen audit rencana audit Menyusun metoda yang akan digunakan masing masing Menyusun kriteria audit unit B Mengumpulkan data Mengamati proses pelaksanaan kegiatan dan standar yang Meminta penjelasan kepada audite Memeriksa dan menelaah dokumen dipakai Mencari bukti- bukti C Menganalisa data audit Perumusan masalah Prioritas masalah Rencana tindak lanjut D Melaporkan hasil Dilaporkan ke kepala puskesmas Rencana tindak lanjut dari laporan tersebut audit



VII. CARA MELAKSANAKAN KEGIATAN DAN SASARAN A. Membentuk Tim audit internal B. Tim audit menyusun rencana audit C. Tim audit menetapkan prioritas unit yang akan diaudit D. Tim audit menyusun tujuan audit E. Tim audit menyiapkan instrumen audit F. Tim audit menyusun jadawal audit G. Tim audit mengumpulkan data dari masing masing unit H. Tim audit memprioritaskan masalah yang akan di audit di unit tertentu I. Tim audit mengaudit masalah di unit tersebut dengan sop yang digunakan sesuai jadwal J. Tim audit menganalisa masalah yang telah didapatkan K. Tim audit menyusun rencana tindak lanjut L. Tim audit melaporkan hasil audit ke kepala puskesmas dan dalam rapat manajemen M. Tim audit memberikan rekomendasi perbaikan 1. Sasaran a. Unit yang diprioritaskan baik dari admen, ukm maupun ukp b. Tercapainya sasaran audit 100 persen dari prioritas yang ditetapkan c. 100 % hasil temuan audit dilaporkan dan ditindak lanjuti



2. Rincian kegiatan, sasaran khusus, cara melaksanakan kegiatan N Kegiatan Sasaran Rincian Sasaran



Cara 3



o



Pokok



umum



Kegiatan



A



Pengamatan proses kegiatan dan menyusun rencana audit masing masing



Unit yang diaudit mengalami perbaikan



Memilih dan menetapkan unit yang akan diaudit



Menyusun jadwal audit



Dari masing – masing admen,u km, dan ukp dipilih unit yang paling prioritas diaudit Tersusunn ya jadwal masing masing unit prioritas 6 bulan sekali



Menentukan tujuan audit



Audit mempu nyai tujuan yang jelas



Menyiapkan instrumen audit



Tersidian ya instrume nt yang akan dipakai untuk mengaud it Tersusun nya metoda yang baik



Menyusun metoda yang akan digunakan



Menyusun kriteria audit



Adanya kriteria yang



melaksan akan kegiatan Mengam ati unit – unit yang diprioritas kan akan diaudit



Tim audit mengadaka n koordinasi tim dan unit yang akan diaudit untuk menyusun jadwal Tim audit mengada kan koordinas i untuk menetuka n tujuan audit Tim audit menyusun instrumen untuk keperluan audit



Tim audit mengadaka n koordinasi untuk menetukan metode yang akan digunakan Tim audit mengadaka n koordinasi 4



B



Mengump ulkan data dan standar yang dipakai



.ketepatan data agar dalam audit memperole h hasil yang tepat



Mengamati proses pelaksanaan kegiatan



Meminta penjelasan kepada audite



Memeriksa dan menelaah dokumen



Mencari bukti- bukti



C



Menganali sa data audit



Menemukan ketidaksesu aian anatara dokumen dan tindakan/pel aksanaan



Perumusan masalah



Prioritas masalah



Rencana



jelas untuk dalam menetukan menga kriteria udit Unit yang Tim audit diaudit mengamati baik ukm, unit yang ukp, akan diaudit admen Personal unit yang diaudit baik ukm,ukp maupun admen Dokumen unit yang diaudityan g dipakai acuan (pedoman , sop dll) Bukti yang ada di unit yang diaudit dan pelaksana annya



Tim audit meminta penjelasan dari personal unit yang diaudit Tim audit mencocokka n antara tindakan dan dokumen



Tim audit mencari bukti di unit yang diaudit tentang kesesuaian dengan dokumen tertulis baik sop maupun pedoman Masalah Tim audit yang ada menganalis di unit a masalah yang yang diaudit ditemukan di masing masing unit Masalah yang paling penting yang harus diaudit



Tim audit menentukan priorotas masalah dari masalah yang ditemukan Solusi dari Tim audit 5



tindak lanjut



D



Melaporka n hasil audit



Masalah hasil audit bisa diketahui oleh pihak pimpinan



maslah yang sedang dihadapi unit



membuat rencana tindak lanjut dari maslah yang ditemukan Melaporkan Masalah di Tim audit masalah tiap unit memberikan yang kesimpulan ditemukan ke dari maslah kepala yang puskesmas ditemukan kemudia dilaporkan ke kepala puskesmas Rencana Rencana Tim audit tindak lanjut perbaikan menunggu dari masalh dari rencana yang masalah perbaikan ditemukan yang dari oleh ditemukan penyebab pimpinan masalah yang ditemukan



VIII. JADWAL KEGIATAN N o 1



2 3 4 5



Kegiatan Menetapkan dan memilih unit yang akan diaudit Mengumpulkan data dari unit audit Pelaksanaan audit Analisa data dari unit yag diaudit Melaporkan hasil ke kep pusk



N o v



D e s



J a n x



F e b



M A a p r r



2017 M J e u i n



J u l x



x



A g s



S e p



O k t



N o v



x



x x



x



D e s



x x



x x



x



x



IX.



PERAN LINTAS PROGRAM DAN LINTAS SEKTOR NIHIL



X.



EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORANNYA



x



6



A. Pada jadwal yang telah ditentukan tim audit melaksanakan dan mengevaluasi kegiatan audit B. Setiap semester Tim audit membuat laporan kesmpulan masalah pelaksanaan audit ke kepala puskesmas Demikian Kerangka Acuan Program audit internal dibuat di Puskesmas Nguntoronadi I tahun 2017



Wonogiri, 01 Januari 2017 Kepala UPT Puskesmas Nguntoronadi I



dr. Agus Budi Setyanto NIP. 19711227 200604 1 014



7