Kap Audit Internal 2018 [PDF]

Citation preview

KERANGKA ACUAN PROGRAM AUDIT INTERNAL UPT PUSKESMAS …… TAHUN 2018



I. Pendahuluan: Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabilitas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan. Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana program audit. II. Latar Belakang: Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana program audit tahunan III. Tujuan audit: Tujuan Umum: Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan kinerja pelayanan baik ADMEN, UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja Tujuan Khusus: 1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian kinerja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, Pencegahan Penyakit dan Kesehatan Lingkungan 2. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian kinerja pelayanan UKP: Pendaftaran, Unit Pemeriksaan Kesehatan Umum, Unit Pelayanan Gawat Darurat, Unit Pelayanan Kesehatan Gigi dan Mulut, Unit Pelayanan KIA, Unit Pelayanan



KB, Unit Pelayanan Imunisasi, Unit Pelayanan Kefarmasian, dan Unit Pelayanan Laboratorium. 3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas: manajemen, keuangan, ketenagaan, dan sarana prasarana IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan a. Lingkup audit: 1. Pelayanan UKM: -



KIA Promkes Gizi P2P Kesehatan Lingkungan



2. Pelayanan UKP: - Unit Pelayanan Pendaftaran - Unit Pelayanan Pemeriksaan Umum - Unit Pelayanan Gawat Darurat - Unit Pelayanan Pemeriksaan Gigi dan Mulut - Unit Pelayanan KIA - Unit Pelayanan KB - Unit Pelayanan Imunisasi - Unit Pelayanan Kefarmasian - Unit Pelayanan Laboratorium 3. Administrasi manajemen: - Keuangan - Ketenagaan - Sarana dan prasarana b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan: 1. Penyusunan rencana program audit 2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit yang akan diaudit 3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit 4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jadwal 5. Analisis hasil audit 6. Tindak lanjut hasil audit 7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut 8. Menyusun laporan audit internal



9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya



V. Cara melakukan kegiatan: a. Kriteria audit yang digunakan : Pelayanan



Lingkup



Objek Audit



Kriteria



Keterangan (bisa diisi dengan referensi yang digunakan)



UKM



UKP



KIA



Capaian KIA dalam hal pertolongan persalinan oleh tenaga medis yang kompeten



SPM



Promkes



Capaian Skrining anak kelas 1 dan 7



SPM



Kesehatan Lingkungan



Capaian Pemeriksaan jajanan anak sekolah



SPM



Gizi



Capaian Penemuan Gizi Buruk



SPM



P2P



Capaian SPM Angka Penemuan pasien TB Paru baru



Pendaftaran



Ketaatan pada prosedur pendaftaran pasien baru



SOP Pendaftaran Baru



Unit Pemeriksaan Kesehatan Umum



Pengkajian awal klinis pasien



SOP Pengkajian Awal klinis



Unit Pemeriksaan



Ketaatan SOP Pencabutan Gigi



SOP Pencabutan Gigi



Permenkes No.43 tahun 2016



Permenkes No.46 tahun 2015



Gigi dan Mulut



ADMEN



KIA



Pemeriksaan ANC



Tercapainya ANC 10 T ( SPM )



Permenkes No.43 tahun 2016



KB



Pemasangan Inplant



SOP Pemasangan Inplant



Imunisasi



Kesesuaian penyimpanan vaksin



SOP Penyimpanan Vaksin



Kefarmasian



Penyimpanan Obat Narkotika



SOP Penyimpanan Narkotika



Laboratorium



Pemeriksaan Hb



SOP Pemeriksaan Hb



Keuangan



Realisasi Keuangan



DPA



Ketenagaan



Terpenuhinya standar kompetensi petugas medis



Kelengkapan bukti fisik SIP, STR, SIB, SIK, SIPA



Permenkes



Sarana dan Prasarana



Alat terkalibrasi sesuai jadwal



Sertifikat



Permenkes No. 75 tahun 2014



UU No. 35 tahun 2009



b. Metoda audit: Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi, wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada. c. Instrumen audit: Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi: a. Regulasi b. Wawancara c. Dokumen bukti d. Observasi ( dengan Daftar Tilik ) e. Simulasi Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan VI. Sasaran/Objek audit:



Terlaksananya audit Pelayanan UKM:  KIA    



: Capaian KIA dalam hal pertolongan persalinan oleh tenaga medis yang kompeten Promkes: Capaian Skrining anak kelas 1 dan 7 Gizi : Capaian Penemuan Gizi Buruk P2P : Capaian Angka Penemuan pasien TB Paru baru Kesling: Capaian Pemeriksaan jajanan anak sekolah



Terlaksananya audit Pelayanan UKP: - Pendaftaran : Ketaatan pada prosedur pendaftaran pasien baru - Unit Pemeriksaan Kesehatan Umum : Pengkajian awal klinis pasien - Unit Pemeriksaan Gigi dan Mulut : Ketaatan SOP Pencabutan Gigi - KIA



: Pemeriksaan ANC



- KB



: Pemasangan Inplant



- Imunisasi



: Kesesuaian penyimpanan vaksin



- Kefarmasian



: Penyimpanan Obat Narkotika



- Laboratorium



: Pemeriksaan Hb



- Pelayanan Tb DOTS - Pelayanan IMS VCT



Terlaksananya audit Administrasi manajemen:   



Keuangan Ketenagaan medis Sarana Prasarana



: Realisasi Keuangan : Terpenuhinya standar kompetensi petugas : Alat terkalibrasi sesuai jadwal



VII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan: Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap bulan. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit internal. VIII.



Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan: Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.



Lampiran - lampiran: Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal



JADUAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL TAHUN 2018 Kegiatan



UNIT KERJA YANG DIAUDIT



1. Penyusunan rencana program audit 2. Penyusunan Kerangka Acuan



PEB



MAR



APR



MEI



JUN I



JULI



AGT



SEP



OKT



NOP



DES



X



X



X



3. Pemberitahunan kepada unit yang akan diaudit 4. Pelaksanaan Audit



JAN



X



X



X



X



X



X



X



X



UKM



KIA



Gizi



Keslin g



Prom kes



P2P



UKP



Pendaf taran



Unit Pelay anan umum



UGD



Unit Pela yana n Gigi dan Mulu t



KIA



Imun isasi



ADMEN



Kefar masia n



Labor atoriu m



Tb DOTS



Keuan gan



Keten agaan medis



Saran a Prasar ana



X



X



X



IMS VCT



Tim Audit



5. Analisis hasil audit



X



X



X



X



X



X



6. Tindak lanjut hasil audit



X



X



X



X



X



X



X



X



X



X



X



7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut audit



X



X



X



X



X



X



X



X



X



X



X



8. Menyusun laporan audit



X



X



X



X



Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.



Unit



KIA



Tujuan



Sasaran audit (Kegiatan/ Proses yang diaudit)



Auditor



Standar/kriteri a yang menjadi acuan



Menilai proses Perencanaan perencanaan program KIA KIA



(sebutkan nama)



Instrument akreditasi perencanaan program (Bab IV.1,2.3…)



Menilai Cakupan capaian kinerja program KIA KIA



(sebutkan nama)



Metoda



Instrumen audit



Tgl& Waktu Audit i



Tgl& Keterang Waktu an Audit ii



Wawancara, Check list, periksa Panduan dokumen wawancara perencanaan, periksa rekam kegiatan lokmin perencanaan Indikator dan Periksa Check list target laporan indicator program KIA: bulan KIA dan target K1, K4, dst kinerja



5 Juli sd 7 Juli 2016



5–7 Des 2016



10 Juli sd 12 Juli 2016



10 – 12 Des 2016



Dst



...................., ……………20..... Mengetahui, Ketua tim audit



……



1. 2. 3. 4. 5.



Anggota Tim Audit: ... ... .... ... ...



Unit



Tujuan



Sasaran audit (Kegiatan/ Proses yang diaudit)



Auditor



Standar/kriteri a yang menjadi acuan



Metoda



Instrumen audit



Tgl& Waktu Audit i



Tgl& Keterang Waktu an Audit ii