![Modul Praktik Komputer Akuntansi Accurate 4 1 Stapi Indonesia 2012 [PDF]](https://pdfs.asia/img/200x200/modul-praktik-komputer-akuntansi-accurate-4-1-stapi-indonesia-2012.jpg)
8 0 9 MB
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Modul APLIKASI KOMPUTER AKUNTANSI
ACCURATE
Pembahasan Soal Praktik menggunakan Program Accurate veersii 4.1
Irsan Lubis, SE.Ak, BKP Suryani, SE
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
1
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
TENTANG
ACCURATE Accounting Software
1. Sekilas Accurate Accounting Software Accurate merupakan salah satu program komputer akuntansi yang digunakan Perusahaan dalam menyelesaikan seluruh pekerjaan akuntansi sampai dengan penyajian laporan keuangan dan laporan pendukung lainnya. Accurate dibuat oleh CPSSoft International, sebuah perusahaan asli Indonesia, mulai dibuat pada tahun 1999 dengan nama Accurate 2000. Sampai dengan pertengahan 2011, Accurate telah digunakan oleh +/- 40.000 perusahaan di Indonesia. Jumlah pemakai ini lebih banyak dari software lain sejenis. Accurate terbaru yang beredar sekarang ini adalah versi 4.1.
2. Sekilas Accurate Point CPSSoft selaku vendor Accurate terus mengembangkan pemasaran Accurate ke seluruh Indonesia, salah satu upaya CPSSoft adalah menggandeng vendor computer merek Acer. Dalam kerjasama ini nantinya didalam setiap paket computer baru merek Acer, didalamnya ada CD Accurate original, yang bisa digunakan oleh perusahaan pembeli computer Acer. Dengan demikian diharapkan seluruh customer Acer juga menjadi customer Accurate yang akan menggunakan program Accurate untuk kegiatan administrasi perusahaan. Untuk membantu customer dapat menggunakan Accurate, maka CPSSoft membuka Accurate Point di beberapa kota yang merupakan perwakilan resmi Accurate yang ditunjuk untuk memberikan bantuan setup database awal Accurate kepada perusahaan pengguna Accurate.
3. SMK ditunjuk menjadi Accurate Point Atas rekomendasi STAPI INDONESIA, CPSSoft berkenan menunjuk SMK-SMK Bisnis Manajemen sebagai Accurate Point yang tersebar di seluruh Indonesia, dengan pertimbangan bahwa SMK memiliki siswa tamatan yang siap menjadi SDM tingkat pelaksana (data entry) Accurate yang cukup banyak setiap tahunnya untuk memenuhi kebutuhan Customer. SMK-SMK yang ditunjuk resmi CPSSoft menjadi Accurate Point di Indonesia terlebih dahulu harus mengikuti training setup database yang dilaksanakan oleh STAPI INDONESIA sebagai mitra kerja CPSSoft.
2
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
2012
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
SETUP DATABASE ACCURATE Waktu : 30 Menit Metode : Praktik Kasus
A. TUJUAN PEMBELAJARAN Setelah mempelajari Materi ini, diharapkan: 1. 2. 3. 4. 5.
Peserta dapat memahami proses setup database Accurate Peserta dapat menjelaskan langkah-langkah setup database Accurate Peserta dapata melakukan impor tabel excel untuk beberapa data awal. Peserta dapat mengerjakan setup database Accurate sampai dengan neraca saldo awal Peserta dapat mengajarkan kembali setup database Accurate kepada siswa-siswa SMK
B. URAIAN SOAL PRAKTIK : DATA AWAL PERUSAHAAN INFORMASI PERIODE PERUSAHAAN: Nama perusahaan Alamat Tanggal mulai (tutup buku) Tahun fiskal
PT STAPI INDONESIA Jalan Raden Saleh No 3 Karang Tengah Tangerang 30/11/2011 2011
INFORMASI PAJAK PERUSAHAAN: No Seri Faktur Pajak NPWP No Pengukuhan PKP Tanggal Pengukuhan PKP Kode Cabang Jenis Usaha KLU SPT
11.000 000 001 01.001.600.4.051.001 01.001.600.4.051.001 24-10-2009 01 Perdagangan Sepeda Motor 75342
DAFTAR AKUN DAN NERACA SALDO AWAL (IMPOR DARI TABEL EXCEL) PER TANGGAL 30/11/2011 No Akun 11010 11020 12010 13010 13020
Nama Akun Kas Kecil Kas Bank Bank Mandiri Piutang Dagang Uang Muka Pembelian
Type Akun Cash/Bank Cash/Bank Cash/Bank Account Receivable Account Receivable
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
Debit 2.000.000 4.750.000 19.500.000 20.000.000 0
Kredit
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
0 0 0 0 0
3
2012
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
14010 15010 15020 16010 16020 16030 17010 17020 21010 21020 22010 22020 22030 23010 31010 39990 41010 42010 42020 51000 52000 53000 61000 62010 62020 62030 71000 81000
Persediaan Motor Sewa Dibayar Dimuka PPN Masukan Tanah Gedung Peralatan Akum Penyst Gedung Akum Penyst Peralatan Hutang Dagang Uang Muka Penjualan Hutang Beban PPN Keluaran Hutang Penerimaan Brg Hutang Bank Modal Saham Laba Ditahan Penjualan Retur Penjualan Potongan Penjualan Harga Pokok Penjualan Beban Angkut Pembelian Potongan Pembelian Beban Pemasaran Beban Penyst Gedung Beban Penyst Peralatan Beban Sewa Beban Luar Usaha Pendapatan Luar Usaha Jumlah
Inventory Other Current Asset Other Current Asset Fixed Asset Fixed Asset Fixed Asset Accum Depreciation Accum Depreciation Account Payable Account Payable Other Current Liability Other Current Liability Other Current Liability Long Term Liability Equity Equity Revenue Revenue Revenue Cost of Good Sold Cost of Good Sold Cost of Good Sold Expense Expense Expense Expense Other Expense Other Income
63.000.000 3.600.000 0 100.000.000 200.000.000 50.000.000
0 0 0 0 0 0 39.166.666,67 0 48.958.333,33 0 15.000.000
0 0 0 0 0 0 0 12.000.000 3.000.000 51.000.000 1.000.000 0 4.500.000 0 0 8.400.000 900.000 0 543.650.000
9.500.000 4.000.000 0 50.000.000 200.000.000 52.925.000 120.000.000 0 0 0 0 2.000.000 0 0 0 0 0 2.100.000 543.650.000
DAFTAR PELANGGAN & SALDO PIUTANG DAGANG (IMPOR DARI TABEL EXCEL) PER TANGGAL 30/11/2011 No Pelanggan C001 C002 C003
Nama Pelanggan PT. Matahari PT. Bintang Cash
Mata Uang Rupiah Rupiah Rupiah
Saldo Awal 20.000.000 0 0 20.000.000
Pajak 1 T T T
DAFTAR PEMASOK & SALDO HUTANG DAGANG (IMPOR DARI TABEL EXCEL) PER TANGGAL 30/11/2011 No Pemasok S001 S002 S003
4
Nama Pemasok CV Merapi PT Kinibalu Cash
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
Saldo Awal 15.00.0000 0 0 15.000.000
Pajak 1 T T T
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
DAFTAR BARANG & SALDO PERSEDIAAN BARANG (IMPOR DARI TABEL EXCEL) PER TANGGAL 30/11/2011 No Barang P001 P002 P003 P004
Deskripsi Barang Honda Supra Honda Kharisma Suzuki Shogun Suzuki Smash
Kuantitas 2 1 2 2
Unit 1 PCS PCS PCS PCS
Biaya/pcs 9.000.000 10.000.000 9.500.000 8.000.000
Total Biaya 18.000.000 10.000.000 19.000.000 16.000.000 63.000.000
Harga Jual 11.000.000 13.000.000 11.000.000 10.000.000
Pajak 1 T T T T
DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP PAJAK (IMPOR DARI TABEL EXCEL) Tipe Aktiva Tetap Fiskal Bangunan Permanen Bangunan Semi Permanen Gol 1 [Garis Lurus] Gol 1 [Saldo Menurun] Gol 2 [Garis Lurus] Gol 2 [Saldo Menurun] Gol 3 [Garis Lurus] Gol 3 [Saldo Menurun] Gol 4 [Garis Lurus] Gol 4 [Saldo Menurun] Tidak Berwujud 1 [Garis Lurus] Tidak Berwujud 1 [Saldo Menurun] Tidak Berwujud 2 [Garis Lurus] Tidak Berwujud 2 [Saldo Menurun] Tidak Berwujud 3 [Garis Lurus] Tidak Berwujud 3 [Saldo Menurun] Tidak Berwujud 4 [Garis Lurus] Tidak Berwujud 4 [Saldo Menurun] Tidak Disusutkan
Umur Aktiva Fiskal 20 10 4 4 8 8 16 16 20 20 4 4 8 8 16 16 20 20 0
Metode Penyusutan Fiskal Straight Line Method Straight Line Method Straight Line Method Straight Line Method Straight Line Method Double Declining Method Straight Line Method Double Declining Method Straight Line Method Double Declining Method Straight Line Method Double Declining Method Straight Line Method Double Declining Method Straight Line Method Double Declining Method Straight Line Method Double Declining Method Non Depreciable
DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP (IMPOR DARI TABEL EXCEL) Tipe Aktiva Tetap Tanah Gedung Peralatan Kendaraan 1 Kendaraan 2
Tipe Aktiva Tetap Pajak Tidak Disusutkan Bangunan Permanen Gol 1 [Garis Lurus] Gol 1 [Garis Lurus] Gol 2 [Garis Lurus]
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
5
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
DAFTAR AKTIVA TETAP & RINCIAN AKTIVA TETAP (IMPOR DARI TABEL EXCEL) PER TANGGAL 30/11/2011 Kode Aktiva Tetap FA01 FA02 FA03 FA04 Umur Bulan Aktiva (Tahun) 0 20 4 4
Keterangan Aktiva Tanah Gedung Peralatan Kantor Peralatan Toko Metode Penyusutan
Tidak Terdepresiasi Metode Garis Lurus Metode Garis Lurus Metode Garis Lurus
Akun Beban Depresiasi 62010 Beban Penyusutan Gedung 62020 Beban Penyusutan Peralatan 62020 Beban Penyusutan Peralatan
Tanggal Pembelian 01-01-2007 01-01-2008 01-01-2008 01-01-2008
Akun Aktiva 16010 Tanah 16020 Gedung 16030 Peralatan 16030 Peralatan
Sumber Dana 100.000.000 200.000.000 30.000.000 20.000.000
Tanggal Pemakaian 01-01-2007 01-01-2008 01-01-2008 01-01-2008
Akun Akumulasi Depresiasi 17010 Akumulasi Pnystn Gedung 17020 Akumulasi Pnystn Peralatan 17020 Akumulasi Pnystn Peralatan
Akun Sumber Dana 39990 Laba Ditahan 39990 Laba Ditahan 39990 Laba Ditahan 39990 Laba Ditahan
KEBIJAKAN AKUNTANSI: 1. Penyusunan Laporan Keuangan Laporan keuangan disusun berdasarkan prinsip harga perolehan dan disajikan setiap akhir tahun. Laporan Arus Kas disusun menggunakan metode langsung.
2. Kas Kecil Untuk pengeluaran kas sehari-hari dalam jumlah dibawah Rp 2.000.000,- digunakan dana kas kecil dengan sistem dana tetap. Dana Kas Kecil akan diisi kembali pada setiap akhir bulan.
3. Kas di Bank Untuk pengeluaran diatas Rp. 2.000.000,- dibuatkan Perintah Penarikan Cek (PPC). Semua penerimaan kas akan disetorkan ke bank pada hari diterimanya, dalam hal penerimaan kas merupakan hari Sabtu & Minggu akan disetorkan pada hari Senin berikutnya.
4. Piutang Dagang Untuk mengantisipasi piutang dagang yang tidak dapat ditagih perusahaan membentuk cadangan kerugian piutang. Beban kerugian piutang ditetapkan sebesar 2% dari saldo piutang dagang di akhir periode akuntansi.
5. Persediaan Barang Dagangan Persediaan barang dagangan dinilai berdasarkan prinsip harga perolehan dengan metode Masuk Pertama Keluar Pertama (FIFO) dan dicatat dengan metode perpetual (perpetual method).
6. Aktiva Tetap Aktiva tetap berwujud yang dimiliki perusahaan dicatat berdasarkan prinsip harga perolehan dan disusutkan dengan metode saldo garis lurus 6
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
2012
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
7. Pembelian Setiap pembelian diperhitungkan PPN Masukan (VAT In) 10% dari Dasar Pengenaan Pajak dan Faktur Pajak Standar diterima pada tanggal terjadinya pembelian.
8. Penjualan Setiap terjadi transaksi penjualan langsung diterbitkan Faktur Pajak Standar dan diperhitungkan PPN Keluaran (VAT Out) 10% dari Dasar Pengenaan Pajak dannFaktur Pajak Standar diserahkan pada tanggal terjadinya penjualan.
9. Syarat Pembayaran % Diskon 0 0
Hari Diskon 0 0
Jatuh Tempo 30 0
Nama Net 30 COD
10. Kode Pajak Kode T
Nama PPN
Keterangan Pajak Pertambahan Nilai
Nilai (%) 10
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
Pajak Penjualan 22020 PPN Keluaran
Pajak Pembelian 15020 PPN Masukan
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
7
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
C. PENYELESAIAN : SETUP DATABASE ACCURATE 1. MEMBUAT DATA EXCEL Sebelum membuka program Accurate, pekerjaan anda adalah mempersiapkan file data excel untuk: 1. Daftar Akun dan Saldo awal neraca 2. Daftar Pelanggan dan Saldo awal piutang dagang 3. Daftar Pemasok dan Saldo awal hutang dagang 4. Daftar Barang dan Saldo awal persediaan barang dagangan 5. Daftar Tipe Aktiva Tetap Pajak 6. Daftar Tipe Aktiva Tetap 7. Daftar Aktiva Tetap dan Rincian aktiva tetap
1. DAFTAR AKUN DAN SALDO AWAL NERACA Buka program Excel 2003. Anda dapat juga menggunakan Excel 2007 atau lainnya, tetapi pada waktu simpan (save as), file disimpan sebagai Excel 2003. Ketik daftar akun seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
8
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Setelah selesai mengetik daftar akun, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR AKUN, dan tipe file: Excel 2003. Klik Save.
Catatan: dalam mengetik daftar akun, pastikan sheet lain tidak digunakan, atau sel baris dan kolom tidak adanya isinya selain daftar akun sesuai soal.
2. DAFTAR PELANGGAN DAN SALDO AWAL PIUTANG DAGANG Buka program Excel 2003. Anda dapat juga menggunakan Excel 2007 atau lainnya, tetapi pada waktu simpan (save as), file disimpan sebagai Excel 2003. Ketik daftar pelanggan seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
9
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Setelah selesai mengetik daftar pelanggan, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR PELANGGAN, dan tipe file: Excel 2003. Klik Save.
3. DAFTAR PEMASOK DAN SALDO AWAL HUTANG DAGANG Buka program Excel 2003. Anda dapat juga menggunakan Excel 2007 atau lainnya, tetapi pada waktu simpan (save as), file disimpan sebagai Excel 2003. Ketik daftar pemasok seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
10
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Setelah selesai mengetik daftar pemasok, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR PEMASOK dan tipe file: Excel 2003. Klik Save.
4. DAFTAR BARANG DAN SALDO AWAL PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN Buka program Excel 2003. Anda dapat juga menggunakan Excel 2007 atau lainnya, tetapi pada waktu simpan (save as), file disimpan sebagai Excel 2003. Ketik daftar barang seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
11
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Setelah selesai mengetik daftar barang, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR BARANG dan tipe file: Excel 2003. Klik Save.
5. DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP PAJAK Buka program Excel 2003. Anda dapat juga menggunakan Excel 2007 atau lainnya, tetapi pada waktu simpan (save as), file disimpan sebagai Excel 2003. Ketik daftar tipe aktiva tetap pajak seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
12
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Setelah selesai mengetik daftar tipe aktiva tetap pajak, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP PAJAK dan tipe file: Excel 2003. Klik Save.
6. DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP Buka program Excel 2003. Anda dapat juga menggunakan Excel 2007 atau lainnya, tetapi pada waktu simpan (save as), file disimpan sebagai Excel 2003. Ketik daftar tipe aktiva tetap seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
13
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Setelah selesai mengetik daftar tipe aktiva tetap pajak, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR TIPE AKTIVA TETAP PAJAK dan tipe file: Excel 2003. Klik Save.
7. DAFTAR AKTIVA TETAP DAN RINCIAN AKTIVA TETAP Buka program Excel 2003. Anda dapat juga menggunakan Excel 2007 atau lainnya, tetapi pada waktu simpan (save as), file disimpan sebagai Excel 2003. Ketik daftar aktiva tetap seperti dalam soal di atas pada program Excel sheet 1, seperti dibawah ini:
Gambar diatas dilanjutkan pada halaman berikutnya……
14
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Lanjutan kolom daftar aktiva tetap:
Setelah selesai mengetik daftar aktiva tetap, simpan (save as) dengan nama file : DAFTAR AKTIVA TETAP dan tipe file: Excel 2003. Klik Save.
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
15
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
2. MEMBUAT SETUP DATABASE ACCURATE 1. Membuka Program dan membuat nama file kerja Accurate Program Accurate dapat langsung dibuka melalui desktop komputer Anda apabila telah terinstal sebelumnya dengan benar. Caranya adalah dengan mengklik double atau tekan Enter pada icon Accurate seperti gambar berikut :
Setelah ikon Accurate diklik ganda atau di enter, maka akan muncul tampilan awal Accurate seperti berikut :
Klik Buat Data Perusahaan Baru. Klik kotak titik tiga untuk menentukan tempat penyimpanan dan pembuatan nama file kerja.
Pengguna = Supervisor. Kata Kunci = Supervisor
16
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
2012
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
Setelah muncul tampilan selamat datang di Accurate, pilih bahasa yang ingin digunakan yaitu Bahasa Indonesia atau Bahasa Inggeris. Klik Indonesia. Klik Lanjut.
Klik Persiapan Mahir. Klik Lanjut.
INPUT MATA UANG Nama Rupiah
Nilai tukar 1
Tipe nilai tukar 1 Rupiah = 1 Rupiah
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
Negara Indonesia
Simbol Rp
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
17
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Ketik Rupiah pada kolom Nama. Untuk perpindahan kolom, tekan tombol TAB atau ENTER.
Setelah selesai mata uang, klik Lanjut.
INPUT INFORMASI PERIODE PERUSAHAAN Nama perusahaan Alamat Tanggal mulai (tutup buku) Tahun fiskal
PT STAPI INDONESIA Jalan Raden Saleh No 3 Karang Tengah Tangerang 30/11/2011 2011
Pada baris Tgl Mulai (tutup buku), Klik kotak untuk memilih tanggal sesuai dengan tanggal neraca saldo awal dalam soal (30/11/2011).
30/11/2011
18
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Setelah selesia input Tanggal Mulai (Tutup buku), Klik Lanjut.
INPUT INFORMASI PAJAK PERUSAHAAN No Seri Faktur Pajak NPWP No Pengukuhan PKP Tanggal Pengukuhan PKP Kode Cabang Jenis Usaha KLU SPT
11.000000001 01.001.600.4.051.001 01.001.600.4.051.001 24-10-2009 01 Perdagangan Sepeda Motor 75342
Klik Lanjut.
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
19
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
MENGHAPUS AKUN DEFAULT Langkah pertama, anda harus menghapus semua akun default Accurate, dengan cara: arahkan mouse pada nomor akun yang akan dihapus (missal: Account Receivable Rupiah), kemudian klik kanan mouse. Klik OK.
Muncul konfirmasi, klik OK.
Lakukan cara yang sama untuk setiap akun default Accurate, sehingga yang tersisa hanya ada satu akun yang TIDAK BISA DIHAPUS, yaitu Retained Earning, seperti nampak pada gambar dibawah ini.
Selanjutnya anda melakukan impor daftar akun,klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
20
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
IMPOR DAFTAR AKUN DAN NERACA SALDO AWAL Klik Berkas. Rubah baris Files of type. Pilih dan klik Excel (*xls).
Selanjutnya, klik Look in, untuk mencari file excel dan klik DAFTAR AKUN. Klik Open.
Klik Ambil Data.
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Akun, dengan cara klik kanan mouse pada baris No Akun. Klik Hapus. Klik OK.
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
21
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik kanan mouse
Klik Definisi Kolom untuk melakukan definisi kolom data sumber sesuai dengan Accurate. No Akun = No Akun Nama Akun = Nama Akun Klik tiga kali pada baris Definisi Kolom & klik tanda panah utk memilih Type Akun = Tipe Akun
22
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Khusus untuk Type Akun, dilakukan definisi lagi dari Data Sumber untuk beberapa akun dibawah ini. Cash/Bank = Kas/Bank Account Receivable = Akun Piutang Inventory = Persediaan Other Current Asset = Aktiva Lancar Lainnya Fixed Asset = Aktiva Tetap Accumulated Depreciation = Akumulasi Penyusutan Account Payable = Akun Hutang Other Current Liability = Hutang Lancar Lainnya Long Term Liability = Hutang Jangka Panjang Equity = Ekuitas Revenue = Pendapatan Expense = Beban Cost of Good Sold = Harga Pokok Penjualan Other Expense = Beban Lain-Lain Other Income = Pendapatan Lain Klik tiga kali pada baris Definisi ke & klik tanda panah utk memilih
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
23
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Setelah selesai melakukan definisi akun pada baris Type Akun, tekan tombol TAB. Klik Impor Data.
24
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Setelah proses impor data selesai, nampak hasil impor seperti gambar dibawah ini. Klik OK.
PERIKSA HASIL IMPOR SALDO AWAL NERACA Perhatikan angka neraca saldo per tanggal 30/11/2011 yang ada pada soal. Selanjutnya anda merubah akun pada baris Akun Default untuk Ekuitas Saldo Awal = Laba Ditahan Akun Laba Ditahan = Laba Ditahan Klik Lanjut.
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
25
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
INPUT AKUN DEFAULT MATA UANG Nama Mata Uang Akun Default untuk
: Rupiah :
Akun Hutang Akun Piutang Pembayaran Dimuka Penjualan Pembayaran Dimuka Pembelian Diskon Penjualan Laba/Rugi Terealisasi Laba/Rugi Tak Terealisasi
: : : : : : :
Hutang Dagang Piutang Dagang Uang Muka Penjualan Uang Muka Pembelian Potongan Penjualan
Pada tahap ini, baris akun yang wajib diisi ada 5 (lima) akun seperti contoh, sedangkan 2 (dua) akun terakhir tidak wajib diisi. Setelah selesai mengisi, klik Lanjut.
INPUT SYARAT PEMBAYARAN DAN KODE PAJAK % Diskon 0 0 Kode T
26
Nama PPN
Hari Diskon 0 0
Keterangan Pajak Pertambahan Nilai
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
Jatuh Tempo 30 0
Nilai (%) 10
Nama Net 30 COD
Pajak Penjualan 22020 PPN Keluaran
Pajak Pembelian 15020 PPN Masukan
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Input Syarat Pembayaran Arahkan mouse pada baris % Diskon, ketik angka 0. Tekan ENTER, isi angka 0 pada kolom Hari Diskon. Tekan ENTER, isi angka 30 pada kolom Jatuh Tempo. Tekan ENTER dua kali. Lanjutkan mengisi baris kedua untuk jenis syarat pembayaran berikutnya.
Input Kode Pajak Setelah selesai syarat pembayaran, arahkan mouse pada baris Kode, ketik huruf T. Tekan ENTER, ketik PPN pada kolom Nama. Tekan ENTER, ketik Pajak Pertambahan Nilai pada baris Keterangan. Tekan ENTER, isi angka 10 pada baris Nilai (%). Tekan ENTER, pilih akun PPN Keluaran pada kolom Pajak Penjualan. Tekan ENTER, pilih akun PPN Masukan pada kolom Pajak Pembelian. Tekan ENTER dua kali.
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
27
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Setelah selesai membuat kode pajak, klik lanjut.
INPUT TIPE PELANGGAN DAN METODE PENGIRIMAN Tipe pelanggan = Metode Pengiriman = Setelah selesai, klik lanjut.
Umum TIKI
IMPOR DAFTAR PELANGGAN Klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
28
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik Berkas. Rubah baris Files of type. Pilih dan klik Excel (*xls).
Selanjutnya, klik Look in, untuk mencari file dan klik DAFTAR PELANGGAN. Klik Open.
Klik Ambil Data.
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
29
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Pelanggan, dengan cara klik kanan mouse pada baris No Pelanggan. Klik Hapus. Klik OK.
Klik kanan mouse
Klik Definisi Kolom untuk melakukan definisi kolom data sumber sesuai dengan Accurate. No Pelanggan = No Pelanggan Nama Pelanggan = Nama Pelanggan Mata uang = Mata uang. (Khusus mata uang, didefinisikan lagi ke Rupiah pada formulir yang muncul) Saldo Awal = Saldo Awal Pajak 1 = Pajak Pertama. (Khusus pajak 1, didefinisikan lagi ke PPN pada formulir yang muncul)
30
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
2012
31
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Selanjutnya, kolom nilai default untuk Tipe Pelanggan. Isi dengan tipe Umum.
Klik Impor Data.
Setelah proses impor data selesai, nampak hasil impor seperti gambar dibawah ini. Klik OK.
32
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik Lanjut untuk tahap berikutnya.
IMPOR DAFTAR PEMASOK Klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
Klik Berkas. Rubah baris Files of type. Pilih dan klik Excel (*xls).
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
33
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Selanjutnya, klik Look in, untuk mencari file excel dan klik DAFTAR PEMASOK. Klik Open.
Klik Ambil Data.
34
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Pelanggan, dengan cara klik kanan mouse pada baris No Pemasok. Klik Hapus. Klik OK.
Klik kanan mouse
Klik Definisi Kolom untuk melakukan definisi kolom data sumber sesuai dengan Accurate. No Pemasok = No Pemasok Nama Pemasok = Nama Pemasok Saldo Awal = Saldo Awal Pajak 1 = Pajak Pertama. (Khusus pajak 1, didefinisikan lagi ke PPN pada formulir yang muncul)
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
35
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Setelah selesai , Klik Impor Data.
Setelah proses impor data selesai, nampak hasil impor seperti gambar dibawah ini. Klik OK.
36
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik lanjut untuk tahap berikutnya.
Klik lanjut untuk tahap berikutnya.
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
37
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik lanjut untuk tahap berikutnya.
INPUT AKUN DEFAULT BARANG Semua baris akun wajib diisi sesuai dengan panduan akun disebelah kirinya. Persediaan Penjualan Retur Penjualan Diskon Barang Penjualan Akun Barang Pengiriman Harga Pokok Penjualan Retur Pembelian Akun Biaya Akun Barang Belum Ditagih
: : : : : : : : :
Persediaan Motor Penjualan Retur Penjualan Potongan Penjualan Persediaan Motor Harga Pokok Penjualan Persediaan Motor Beban Luar Usaha Hutang Penerimaan Barang
Setelah selesai mengisi, klik Lanjut untuk tahap berikutnya. 38
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
INPUT METODE PENILAIAN PERSEDIAAN Klik metode persediaan yang sesuai dengan instruksi soal: FIFO. Klik Lanjut.
IMPOR DAFTAR BARANG DAN SALDO PERSEDIAAN AWAL BARANG DAGANGAN Klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
39
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik Berkas. Rubah baris Files of type. Pilih dan klik Excel (*xls).
Selanjutnya, klik Look in, untuk mencari file excel dan klik DAFTAR BARANG. Klik Open.
Klik Ambil Data.
40
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Barang, dengan cara klik kanan mouse pada baris No Barang. Klik Hapus. Klik OK.
Klik kanan mouse
Klik Definisi Kolom untuk melakukan definisi kolom data sumber sesuai dengan Accurate. No Barang = No Barang Deskripsi Barang = Deskripsi Barang Kuantitas = Kuantitas Unit 1 = Unit 1 Biaya/pcs = Diabaikan Total Biaya = Total Biaya Harga Jual = Def. Harga Jual 1 Pajak 1 = Kode Pajak Penjualan. (Khusus pajak 1, didefinisikan lagi ke PPN pada formulir yang muncul)
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
41
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Setelah selesai, lanjutkan melakukan definisi Tipe Barang pada kolom Nilai Default = Persediaan.
Selanjutnya, klik Impor Data.
42
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Setelah proses impor data selesai, nampak hasil impor seperti gambar dibawah ini. Klik OK.
Klik Lanjut untuk tahap berikutnya.
IMPOR TIPE ASET TETAP KENA PAJAK Klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
Klik Berkas. Rubah baris Files of type. Pilih dan klik Excel (*xls).
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
43
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik Ambil Data. Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Barang, dengan cara klik kanan mouse pada baris No Barang. Klik Hapus. Klik OK.
44
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik kanan mouse
Klik Definisi Kolom untuk melakukan definisi kolom data sumber sesuai dengan Accurate. Kolom Daftar Excel Kolom Accurate Tipe Aktiva Tetap Fiskal = Gol. Aktiva Tetap Pajak Umur Aktiva Fiskal = Umur Ekonomis Pajak Metode Penyusutan Fiskal = Metode Penyusutan Pajak (Khusus metode penyusutan fiskal, didefinisikan lagi ke Metode Garis Lurus, Metode Double Declining & Tidak terdepresiasi pada formulir yang muncul)
Selanjutnya, klik Impor Data.
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
45
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Setelah proses impor data selesai, nampak hasil impor seperti gambar dibawah ini. Klik OK.
Klik Lanjut untuk tahap berikutnya.
IMPOR TIPE ASET TETAP 46
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
Klik Berkas. Rubah baris Files of type. Pilih dan klik Excel (*xls).
Klik Ambil Data. Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu No Barang, dengan cara klik kanan mouse pada baris No Barang. Klik Hapus. Klik OK. STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
47
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik kanan mouse
Klik Definisi Kolom untuk melakukan definisi kolom data sumber sesuai dengan Accurate. Kolom Daftar Excel Kolom Accurate Tipe Aktiva Tetap = Tipe Aktiva Tetap Tipe Aktiva Tetap Pajak = Gol. Aktiva Tetap Pajak (Khusus tipe Gol. aktiva tetap pajak, didefinisikan lagi ke Tidak Disusutkan, Bangunan Permanen, Gol 1 (Garis Lurus), Gol 2 (Garis Lurus) pada formulir yang muncul).
48
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Selanjutnya, klik Impor Data.
Setelah proses impor data selesai, nampak hasil impor seperti gambar dibawah ini. Klik OK.
Klik Lanjut untuk tahap berikutnya.
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
49
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
IMPOR DAFTAR AKTIVA TETAP Klik baris Klik disini untuk impor dari berkas.
Klik Berkas. Rubah baris Files of type. Pilih dan klik Excel (*xls).
50
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Selanjutnya, klik Look in, untuk mencari file excel dan klik DAFTAR AKTIVA TETAP. Klik Open.
Klik Ambil Data.
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
51
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Hapus baris pertama pada Data Sumber, yaitu Tipe Aktiva Tetap, dengan cara klik kanan mouse pada baris Tipe Aktiva Tetap. Klik Hapus. Klik OK.
Klik kanan mouse
Klik Definisi Kolom untuk melakukan definisi kolom data sumber sesuai dengan Accurate. Tipe Aktiva Tetap
=
Kode Aktiva Tetap Keterangan Aktiva Tanggal Pembelian Tanggal Pemakaian Umur Bulan Aktiva (tahun) Metode Penyusutan
= = = = = =
Akun Aktiva
=
Akun Akum Depresiasi
=
Akun Beban Depresiasi
=
Sumber Dana Akun Sumber Dana
= =
52
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
Tipe Aktiva Tetap. (Khusus tipe aktiva tetap, didefinisikan lagi ke Tanah, Bangunan, Peralatan pada formulir yang muncul) Kode Aktiva. Keterangan Aktiva. Tgl Pembelian. Tgl Pemakaian. Umur Bulan Aktiva (tahun). Metode Penyusutan. (Khusus metode penyusutan, didefinisikan lagi ke metode Tidak Terdepresiasi, Metode Garis Lurus pada formulir yang muncul) Akun Aktiva. (Khusus akun aktiva, didefinisikan lagi ke Tanah, Gedung, Peralatan pada formulir yang muncul) Akun Akumulasi Depresiasi. (Khusus akun Akum Depresiasi, didefinisikan lagi ke Akumulasi Depresiasi Gedung, Akumulasi Depresiasi Peralatan pada formulir yang muncul) Akun Beban Depresiasi. (Khusus akun Beban Depresiasi, didefinisikan lagi ke Beban Depresiasi Gedung, Beban Depresiasi Peralatan pada formulir yang muncul) Sumber Dana. Akun Sumber Dana. (Khusus akun Sumber Dana, didefinisikan lagi ke Laba Ditahan pada formulir yang muncul)
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
2012
53
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
54
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
2012
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
2012
55
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
56
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
2012
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Setelah dipastikan semua baris telah didefinisikan secara benar, klik Impor Data.
Biarkan proses impor berlangsung, selanjutnya muncul hasil impor seperti dibawah ini.
Setelah selesai impor dafta aktiva tetap, klik Lanjut.
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
57
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Selanjutnya muncul Neraca Percobaan seperti dibawah ini. Klik Akhir.
Setelah anda mendapatkan ucapan selamat, klik Selesai.
58
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
CETAK NERACA SALDO SEMENTARA UNTUK DIKOREKSI Klik Laporan. Klik Daftar Laporan.
Klik Buku Besar. Klik Neraca Saldo (Klasik).
Ketik tanggal : 30/11/2011 (sesuai dengan tanggal neraca awal). Klik kotak Parameter lain. Klik OK.
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
59
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Koreksi nilai akun Opening Balance Equity menjadi akun Laba Ditahan. Klik angka OPENING BALANCE EQUITY.
Klik dua kali
Semua jurnal dalam Buku Besar – Rinci dibawah ini harus dikoreksi satu persatu, dengan klik dua kali baris jurnal masing-masing. Contoh : klik dua kali angka 2.000.000. Klik dua kali
60
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Muncul Bukti Jurnal Umum seperti dibawah ini. Klik No Akun baris ke dua (Opening Balance Equity), rubah dan pilih akun Laba Ditahan.
Klik Simpan & Tutup
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
61
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik Perbaharui. Langkah selanjutnya, klik baris angka 4.750.000.
Muncul Bukti Jurnal Umum seperti dibawah ini. Klik No Akun baris ke dua (Opening Balance Equity), rubah dan pilih akun Laba Ditahan.
62
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik Simpan & Tutup
Klik Perbaharui. Lanjutkan merubah akun berikutnya dengan cara yang sama.
Setelah selesai merubah, maka Buku Besar Rinci menjadi kosong seperti dibawah ini
Jika sudah benar, klik Close.
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
63
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik Perbaharui untuk melihat Neraca Saldo setelah koreksi. Klik Close.
LAKUKAN BACKUP DATA SEBELUM MELAKUKAN PROSES TUTUP BULAN PROSES TUTUP BULAN Proses tutup bulan ini merupakan kegiatan yang harus dilakukan setelah selesai melakukan kegiatan setup database. Hal ini dikarenakan posisi tanggal setup database adalah 30/11/2011, sehingga harus ditutup terlebih dahulu sebelum memulai data transaksi bulan Desember. Klik Aktifitas. Klik Periodik. Klik Proses Tutup Bulan.
Pilih Periode yang akan ditutup. Sesuai dengan soal adalah November. Klik OK.
64
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik Yes. Klik OK.
CETAK DAN PERIKSA HASIL NERACA SALDO AWAL Klik Laporan. Klik Daftar Laporan.
Klik Buku Besar. Klik Neraca Saldo (Klasik).
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
65
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Ketik tanggal : 30/11/2011 (sesuai dengan tanggal neraca awal). Klik kotak Parameter lain. Klik OK.
66
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
--- SETUP DATABASE ACCURATE SELESAI ---
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
67
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
DATA TRANSAKSI: 1.
Pembelian Kredit
Klik Aktifitas – Pembelian – Faktur Pembelian Isi Nama Pemasok, No Faktur, Tgl Faktur, Tgl Kirim, Syarat Pembayaran, Nama Barang, Kuantitas (Kts), Harga satuan, Nomor & Tgl Faktur Pajak
Lihat gambar pd hal berikut
68
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Langkah berikut adalah INPUT BIAYA KIRIM. Klik tab Beban. Isi No Akun, Jumlah, Ceklist kolom Alokasi ke barang. Periksa angka total apakah sudah sama seperti Nilai Faktur dalam soal. Jika sudah sama, klik Simpan & Tutup.
2. Penjualan Tunai
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
69
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik Aktifitas – Penjualan – Faktur Penjualan Isi Nama Pelanggan, No Faktur, Tgl Faktur, Tgl Kirim, Syarat Pembayaran, Nama Barang, Kuantitas (Kts), Harga satuan, Nomor & Tgl Faktur Pajak, Nilai Biaya Kirim, Akun Biaya Kirim Klik BAYAR untuk penerimaan tunai
Isi No Form, Tgl Pembayaran, Tgl Cek, Ceklist kolom Bayar, Klik ikon kalkulator (Jumlah Cek)
70
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
3. Penerimaan Piutang Dagang
Klik Aktifitas – Penjualan – Penerimaan Penjualan.
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
71
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Isi Nama Pelanggan, No Form, Tgl Pembayaran, Tgl Cek, Ceklist kolom Bayar, Klik ikon kalkulator (Jumlah Cek) Klik Simpan & Tutup.
4. Pelunasan Hutang Dagang
Klik Aktifitas – Pembelian – Pembayaran Pembelian.
72
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Isi Nama Pemasok, No Form, Tgl pembayaran, Tgl Cek, Ceklist kolom Bayar, Tekan TAB. Klik Simpan & Tutup.
5. Pembayaran Beban
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
73
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik Aktifitas – Kas & Bank – Pembayaran.
Isi Dibayar dari, No Voucher, Tanggal, Catatan, Penerima, Jumlah, No Akun Klik Simpan & Tutup.
6. Pembayaran Beban
74
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik Aktifitas – Kas & Bank – Pembayaran.
Isi Dibayar dari, No Voucher, Tanggal, Catatan, Penerima, Jumlah, No Akun Klik Simpan & Tutup.
DATA PENYESUAIAN
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
75
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
Klik Aktifitas – Buku Besar – Bukti Jurnal Umum
Isi No Voucher, Tanggal, Keterangan, No Akun Debit, Nilai Debit, Nilai Akun Kredit, Nilai Kredit. Klik Simpan & Tutup.
76
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
CETAK LAPORAN KEUANGAN
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
77
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
78
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
2012
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
LAPORAN SPT MASA PPN FORMULIR 1111
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
79
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
80
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
2012
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
2012
LAPORAN SPT TAHUNAN BADAN 1771
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
81
KOMPUTER AKUNTANSI ACCURATE
82
IRSAN LUBIS, SE.AK, BKP
2012
STAPI INDONESIA Lembaga Studi Akuntansi Perpajakan Indonesia www.stapiindonesia.wordpress.com
