![Tugas Lab Ak IV Juan Aditya 18520086 [PDF]](https://pdfs.asia/img/200x200/tugas-lab-ak-iv-juan-aditya-18520086.jpg)
6 0 177 KB
PT INDOKARGO SALDO AWAL
Kas Piutang usaha Perlengkapan kantor Sewa dibayar dimuka Peralatan Kantor Ak. Penyusutan Peralatan Kantor Kendaraan Ak. Penyusutan Kendaraan Utang usaha Utang Bank Modal Saham Laba ditahan
### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###
PT INDOKARGO JURNAL UMUM 31-May-19 TGL
KETERANGAN
REF
DEBIT
2-May-19 BEBAN BUNGA KAS
Rp
6-May-19 KAS PIUTANG USAHA PENDAPATAN JASA
Rp 17,000,000 Rp 20,000,000
7-May-19 UTANG USAHA KAS
Rp 19,000,000
9-May-19 DEVIDEN
Rp 22,000,000
4,200,000 Rp
4,200,000
Rp 37,000,000
Rp 19,000,000
KAS 10-May-19 KAS
KREDIT
Rp 22,000,000 Rp 24,000,000
PENDAPATAN JASA 11-May-19 KAS
Rp 24,000,000 Rp 16,200,000
PIUTANG USAHA
Rp 16,200,000
13-May-19 BEBAN BBM KAS
Rp 16,200,000
19-May-19 BEBAN PERBAIKAN KENDARAAN KAS
Rp
22-May-19 BEBAN AIR LISTRIK TELEPON KAS
Rp
28-May-19 BEBAN GAJI KAS
Rp
Rp 16,200,000 6,600,000 Rp
6,600,000
Rp
4,700,000
Rp
8,700,000
4,700,000
8,700,000
KAS TGL
Keterangan
Ref
1-May-19 Saldo Awal 2-May-19 Membayar beban bunga 6-May-19 Menjual jasa angkutan barang dari PT Pelangi 7-May-19 Membayar utang usaha ke Toko “Tunas Jaya” 9-May-19 Manajemen PT Indokargo membagikan deviden 10-May-19 Menerima jasa angkutan barang dari PT Tiga Roda 11-May-19 Menerima pelunasan piutang dari PT Niaga Jaya 13-May-19 Membayar beban BBM (bensin, solar, oli) 19-May-19 Membayar tunai beban perbaikan kendaraan 22-May-19 Membayar beban listrik, air dan telepon 28-May-19 Membayar gaji pegawai
Debet Rp
262,000,000
Rp
17,000,000
Rp Rp
24,000,000 16,200,000
PIUTANG TGL
Keterangan
Ref
1-May-19 Saldo Awal 6-May-19 Menjual jasa angkutan barang dari PT Pelangi 11-May-19 Menerima pelunasan piutang dari PT Niaga Jaya
Debet Rp
30,000,000
Rp
20,000,000
PERLENGKAPAN KANTOR TGL
Keterangan
Ref
1-May-19 Saldo Awal
Debet Rp
22,000,000
SEWA DIBAYAR DIMUKA TGL 1-May-19 Saldo Awal
Keterangan
Ref
Debet Rp
65,000,000
PERALATAN KANTOR TGL
Keterangan
Ref
1-May-19 Saldo Awal
Debet Rp
85,000,000
AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR TGL
Keterangan
Ref
Debet
1-May-19 Saldo Awal
KENDARAAN TGL
Keterangan
Ref
1-May-19 Saldo Awal
Debet Rp
1,600,000,000
AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN TGL
Keterangan
Ref
Debet
1-May-19 Saldo Awal
UTANG USAHA TGL
Keterangan
Ref
1-May-19 Saldo Awal 7-May-19 Membayar utang usaha ke Toko “Tunas Jaya”
Debet
Rp
19,000,000
UTANG BANK TGL 1-May-19 Saldo Awal
Keterangan
Ref
Debet
MODAL SAHAM TGL
Keterangan
Ref
Debet
1-May-19 Saldo Awal
LABA DITAHAN TGL
Keterangan
Ref
Debet
1-May-19 Saldo Awal
DEVIDEN TGL
Keterangan
Ref
9-May-19 Manajemen PT Indokargo membagikan deviden
Debet Rp
22,000,000
PENDAPATAN JASA TGL
Keterangan
Ref
Debet
6-May-19 Menjual jasa angkutan barang dari PT Pelangi 10-May-19 Menerima jasa angkutan barang dari PT Tiga Roda
BEBAN BUNGA TGL
Keterangan
2-May-19 Membayar beban bunga
Ref
Debet Rp
4,200,000
BEBAN BBM TGL
Keterangan
Ref
13-May-19 Membayar beban BBM (bensin, solar, oli)
Debet Rp
16,200,000
BEBAN PERBAIKAN KENDARAAN TGL
Keterangan
Ref
19-May-19 Membayar tunai beban perbaikan kendaraan
Debet Rp
6,600,000
BEBAN AIR LISTRIK TELEPON TGL
Keterangan
Ref
22-May-19 Membayar beban listrik, air dan telepon
Debet Rp
4,700,000
BEBAN GAJI TGL
Keterangan
28-May-19 Membayar gaji pegawai
Ref
Debet Rp
8,700,000
Saldo
Kredit
Rp
4,200,000
Rp Rp
19,000,000 22,000,000
Rp Rp Rp Rp
16,200,000 6,600,000 4,700,000 8,700,000
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Debet 262,000,000 257,800,000 274,800,000 255,800,000 233,800,000 257,800,000 274,000,000 257,800,000 251,200,000 246,500,000 237,800,000
Kredit
NG Saldo
Kredit
Rp
Rp Rp 16,200,000 Rp
Debet 30,000,000 50,000,000 33,800,000
Kredit
N KANTOR Saldo
Kredit Rp
Debet 22,000,000
Kredit
R DIMUKA Saldo
Kredit Rp
Debet 65,000,000
Kredit
KANTOR Kredit Rp
Saldo Debet 85,000,000
Kredit
PERALATAN KANTOR Saldo
Kredit Rp
Debet
15,000,000
Rp
Kredit 15,000,000
AAN Saldo
Kredit Rp
Debet 1,600,000,000
Kredit
TAN KENDARAAN Kredit Rp
Saldo Debet
300,000,000
Rp
Kredit 300,000,000
SAHA Kredit Rp
Saldo Debet
194,000,000
Rp Rp
Kredit 194,000,000 175,000,000
ANK Kredit Rp
600,000,000
Saldo Debet Rp
Kredit 600,000,000
AHAM Saldo
Kredit Rp
Debet
700,000,000
Rp
Kredit 700,000,000
AHAN Saldo
Kredit Rp
Debet
255,000,000
Rp
Kredit 255,000,000
EN Saldo
Kredit Rp
Debet 22,000,000
Kredit
N JASA Saldo
Kredit Rp Rp
Debet
37,000,000 24,000,000
Rp Rp
Kredit 37,000,000 61,000,000
UNGA Saldo
Kredit Rp
Debet 4,200,000
Kredit
BM Kredit Rp
Saldo Debet 16,200,000
Kredit
KENDARAAN Saldo
Kredit Rp
Debet 6,600,000
Rp
Saldo Debet 4,700,000
Kredit
IK TELEPON Kredit
Kredit
GAJI Saldo
Kredit Rp
Debet 8,700,000
Kredit
PT INDOKARGO NERACA SALDO Friday, May 31, 2019 KETERANGAN KAS PIUTANG USAHA PERLENGKAPAN KANTOR SEWA DIBAYAR DIMUKA PERALATAN KANTOR AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR KENDARAAN AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN UTANG USAHA UTANG BANK MODAL SAHAM LABA DITAHAN DEVIDEN PENDAPATAN JASA BEBAN BUNGA BEBAN BBM BEBAN PERBAIKAN KENDARAAN BEBAN AIR LISTRIK TELEPON BEBAN GAJI TOTAL
DEBIT Rp Rp Rp Rp Rp
KREDIT
237,800,000 33,800,000 22,000,000 65,000,000 85,000,000 Rp
15,000,000
Rp Rp Rp Rp Rp
300,000,000 175,000,000 600,000,000 700,000,000 255,000,000
Rp
61,000,000
Rp 1,600,000,000
Rp
22,000,000
Rp 4,200,000 Rp 16,200,000 Rp 6,600,000 Rp 4,700,000 Rp 8,700,000 Rp 2,106,000,000 Rp 2,106,000,000
PT INDOKARGO JURNAL PENYESUAIAN Friday, May 31, 2019 TGL
KETERANGAN
31-May-19 BEBAN PENYUSUTAN KENDARAAN AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN
DEBIT Rp
6,500,000
BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR
Rp
1,600,000
BEBAN SEWA
Rp
6,000,000
Rp
2,200,000
SEWA DIBAYAR DIMUKA BEBAN PERLENGKAPAN PERLENGKAPAN
KREDIT
Rp
6,500,000
Rp
1,600,000
Rp
6,000,000
Rp
2,200,000
Worksheet Neraca Lajur
Nama Rekening
Neraca Saldo Debet
KAS PIUTANG USAHA PERLENGKAPAN KANTOR SEWA DIBAYAR DIMUKA PERALATAN KANTOR
Rp Rp Rp Rp Rp
237,800,000 33,800,000 22,000,000 65,000,000 85,000,000
Rp
1,600,000,000
Rp
22,000,000
Rp Rp Rp Rp Rp
4,200,000 16,200,000 6,600,000 4,700,000 8,700,000
AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR KENDARAAN AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN UTANG USAHA UTANG BANK MODAL SAHAM LABA DITAHAN DEVIDEN PENDAPATAN JASA BEBAN BUNGA BEBAN BBM BEBAN PERBAIKAN KENDARAAN BEBAN AIR LISTRIK TELEPON BEBAN GAJI BEBAN PENYUSUTAN KENDARAAN BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR BEBAN SEWA BEBAN PERLENGKAPAN
Jumlah
Rp
2,106,000,000
PT INDOKARGO NERACA LAJUR PER 31 MEI 2019 Neraca Saldo
Penyesuaian Kredit
Debet
Kredit
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
15,000,000
Rp
300,000,000 175,000,000 600,000,000 700,000,000 255,000,000
NS Stl Penyesuaian Debet
Rp
Rp Rp 2,200,000 Rp 6,000,000 Rp Rp 1,600,000 Rp 6,500,000
237,800,000 33,800,000 19,800,000 59,000,000 85,000,000 1,600,000,000
Rp
22,000,000
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
4,200,000 16,200,000 6,600,000 4,700,000 8,700,000 6,500,000 1,600,000 6,000,000 2,200,000
61,000,000
Rp Rp Rp Rp
6,500,000 1,600,000 6,000,000 2,200,000
Rp
2,106,000,000 Rp
16,300,000 Rp
16,300,000 Rp
2,114,100,000
Lab
NS Stl Penyesuaian Kredit
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Laporan Laba Rugi Debet Kredit
Neraca Debet
Rp Rp Rp Rp Rp
237,800,000 33,800,000 19,800,000 59,000,000 85,000,000
Rp
1,600,000,000
Rp
22,000,000
16,600,000 306,500,000 175,000,000 600,000,000 700,000,000 255,000,000 61,000,000
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
4,200,000 16,200,000 6,600,000 4,700,000 8,700,000 6,500,000 1,600,000 6,000,000 2,200,000
61,000,000
Rp
2,114,100,000 Rp Laba/Rugi Bersih Rp
56,700,000 Rp 4,300,000
61,000,000 Rp
2,057,400,000
Neraca Kredit
Rp
16,600,000
Rp Rp Rp Rp Rp
306,500,000 175,000,000 600,000,000 700,000,000 255,000,000
Rp
2,053,100,000 4,300,000
PT INDOKARGO Laporan Laba/Rugi PER 31 MEI 2019 Pendapatan Pendapatan Jasa Total Pendapatan BEBAN BEBAN BUNGA BEBAN BBM BEBAN PERBAIKAN KENDARAAN BEBAN AIR LISTRIK TELEPON BEBAN GAJI BEBAN PENYUSUTAN KENDARAAN BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR BEBAN SEWA BEBAN PERLENGKAPAN Total Beban Laba Bersih
Rp 4,200,000 Rp 16,200,000 Rp 6,600,000 Rp 4,700,000 Rp 8,700,000 Rp 6,500,000 Rp 1,600,000 Rp 6,000,000 Rp 2,200,000 +
Rp Rp
61,000,000 61,000,000
Rp (56,700,000) Rp 4,300,000
PT INDOKARGO Laporan Perubahan Modal PER 31 MEI 2019 Modal Awal Laba Bersih Laba Ditahan Dividen Hasil Akhir Laba Ditahan Modal Akhir
Rp 700,000,000 Rp 4,300,000 Rp 704,300,000 Rp 255,000,000 Rp (22,000,000) Rp 233,000,000 Rp 937,300,000
PT INDOKARGO LAPORAN POSISI KEUANGAN PER 31 MEI 2019 AKTIVA Aktiva Aktiva Lancar Kas Piutang Usaha Perlengkapan Kantor Sewa Dibayar Dimuka Total Aktiva Lancar Aktiva Tidak Lancar Peralatan Kantor Akumulasi Penyusutan Peralatan Kantor Kendaraan Akumulasi Penyusutan Kendaraan Total Aktiva Tidak Lancar
Total Aktiva
Rp Rp Rp Rp Rp
237,800,000 33,800,000 19,800,000 59,000,000 350,400,000
Rp 85,000,000 Rp (16,600,000) Rp Rp 1,600,000,000 Rp (306,500,000) Rp Rp
1,293,500,000 1,361,900,000
Rp
1,712,300,000
68,400,000
N
Liabilitas Liabilitas Liabilitas Lancar Utang Usaha Total Liabilitas Lancar
Rp Rp
175,000,000 175,000,000
Liabilitas Jangka Panjang Utang Bank Total Liabilitas Jangka Panjang
Rp Rp
600,000,000 600,000,000
Total Liabilitas
Rp
775,000,000
Ekuitas Modal Saham Laba Ditahan Laba Tahun Berjalan Total Ekuitas
Rp Rp Rp Rp
700,000,000 233,000,000 4,300,000 937,300,000
Total Liablitas dan Ekuitas
Rp 1,712,300,000
TAHUN
KETERANGAN
2019
Aset Aset Lancar KAS PIUTANG USAHA PERLENGKAPAN KANTOR SEWA DIBAYAR DIMUKA Aset Tetap PERALATAN KANTOR AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR KENDARAAN AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN TOTAL ASET
Rp Rp Rp Rp
237,800,000 33,800,000 19,800,000 59,000,000
2018
Rp Rp Rp Rp
262,000,000 30,000,000 22,000,000 65,000,000
Rp 85,000,000 Rp 85,000,000 Rp 16,600,000 Rp 15,000,000 Rp 1,600,000,000 Rp 1,600,000,000 Rp 306,500,000 Rp 300,000,000 Rp 452,000,000 Rp 479,000,000
Liabilitas Liabilitas Lancar UTANG USAHA Liabilitas Jangka Panjang UTANG BANK TOTAL LIABLILITAS Ekuitas MODAL SAHAM LABA DITAHAN LABA TAHUN BERJALAN TOTAL EKUITAS
Rp
175,000,000 Rp
194,000,000
Rp Rp
600,000,000 Rp 175,000,000 Rp
600,000,000 194,000,000
Rp Rp Rp Rp
700,000,000 Rp 233,000,000 Rp 4,300,000 937,300,000 Rp
700,000,000 255,000,000 0 955,000,000
PT INDOKARGO LAPORAN ARUS KAS PER 31 MEI 2019 ARUS KAS DARI KEGIATAN OPERASI LABA TAHUN BERJALAN KENAIKAN PIUTANG USAHA PENURUNAN PERLENGKAPAN KANTOR PENURUNAN ASURANSI DIBAYAR DIMUKA KENAIKAN BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN KANTOR KENAIKAN BEBAN PENYUSUTAN KENDARAAN
KENAIKAN UTANG USAHA TOTAL ARUS KAS DARI KEGIATAN INVESTASI TOTAL ARUS KAS DARI KEGIATAN PENDANAAN PENAMBAHAN PRIVE TOTAL
SALDO AWAL KAS SALDO KAS SEHARUSNYA SALDO AKHIR KAS VARIANCES (SELISIH KAS)
NET CHANGE
Rp (24,200,000) Rp 3,800,000 Rp (2,200,000) Rp (6,000,000) Rp Rp
(1,600,000)
Rp (6,500,000) Rp (36,700,000)
Rp (19,000,000) Rp Rp (19,000,000)
Rp Rp (22,000,000) Rp 4,300,000 Rp (17,700,000)
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
4,300,000 (3,800,000) 2,200,000 6,000,000 1,600,000 6,500,000
Rp (19,000,000) Rp (2,200,000)
0
Rp (22,000,000) Rp (22,000,000)
Rp 262,000,000 Rp 24,200,000 Rp 237,800,000 Rp -
Perusahan AMANAH Neraca Saldo Monday, December 31, 2018 Kode
Nama Akun
100 Kas 101 Piutang Usaha 105 Asuransi Dibayar di Muka 110 Perlengkapan 116 Truk 117 Akumulasi Depresiasi Truk 200 Utang Usaha 204 Utang Bunga 210 Utang Wesel 300 Modal, Tuan Joko Jumlah
Nama Akun Kas Piutang Usaha Asuransi Dibayar di Muka Perlengkapan Truk Akumulasi Depresiasi Truk Utang Usaha Utang Bunga Utang Wesel Modal, Tuan Joko Prive Pendapatan Jasa Beban Asuransi Beban Telepon
Debet
Kredit
Rp 26,400,000 Rp 33,950,000 Rp 800,000 Rp 1,500,000 Rp 107,000,000 Rp 40,130,000 Rp 9,550,000 Rp 2,200,000 Rp 60,000,000 Rp 57,770,000 Rp 169,650,000 Rp 169,650,000
Kode 100 101 105 110 116 117 200 204 210 300 301 401 501 505
PERUSAHAAN AMANAH JURNAL UMUM Tuesday, December 31, 2019 TGL
KETERANGAN
REF
DEBIT
KREDIT
1 KAS PIUTANG USAHA PENDAPATAN JASA
100 Rp 104,000,000 101 Rp 15,000,000 401 Rp 119,000,000
2 PERLENGKAPAN UTANG USAHA
110 Rp 200
1,700,000
3 PERLENGKAPAN TRUK UTANG USAHA
111 Rp 200
2,340,000
4 BEBAN ASURANSI KAS
501 Rp 100
250,000
5 BEBAN TELEPON KAS
505 Rp 100
1,100,000
6 KAS
100 Rp 101
49,500,000
PIUTANG USAHA
16,000,000
KAS
301 Rp 100
8 UTANG USAHA KAS
200 Rp 100
2,595,000
7 PRIVE
Nama Akun KAS PIUTANG USAHA ASURANSI DIBAYAR DIMUKA PERLENGKAPAN PERLENGKAPAN TRUK TRUK AKUMULASI PENYUSUTAN TRUK UTANG USAHA UTANG BUNGA UTANG WESEL MODAL TUAN JOKO PRIVE
Kode 100 101 105 110 111 116 117 200 204 210 300 301
Rp
1,700,000
Rp
2,340,000
Rp
250,000
Rp
1,100,000
Rp
49,500,000
Rp
16,000,000
Rp
2,595,000
PENDAPATAN JASA BEBAN ASURANSI BEBAN TELEPON
401 501 505
KAS TGL
Keterangan
Ref
1 Saldo Awal 1 Pendapatan jasa yang diserahkan dengan sebagian kas 4 Dibayar premi asuransi 5 Dibayar beban telepon 6 Diterima pelunasan piutang 7 Pemilik perusahaan mengambil uang perusahaan 8 Dibayar utang usaha
Debet Rp Rp
26,400,000 104,000,000
Rp
49,500,000
PIUTANG TGL
Keterangan
Ref
Debet
1 Saldo Awal
Rp
33,950,000
1 Pendapatan jasa yang diserahkan dengan sebagian kas 6 Diterima pelunasan piutang
Rp
15,000,000
ASURANSI DIBAYAR DIMUKA TGL
Keterangan
Ref
1 Saldo Awal
Debet Rp
800,000
PERLENGKAPAN TGL
Keterangan
Ref
1 Saldo Awal 2 Selama tahun 2018 dibeli perlengkapan secara kredit
Debet Rp Rp
1,500,000 1,700,000
PERLENGKAPAN TRUK TGL
Keterangan
Ref
Debet
3 Dibeli bensin dan oli truk secara kredit
Rp
2,340,000
TRUK TGL
Keterangan
Ref
1 Saldo Awal
Debet Rp
107,000,000
AKUMULASI PENYUSUTAN TRUK TGL
Keterangan
Ref
Debet
1 Saldo Awal
UTANG USAHA TGL
Keterangan
Ref
1 Saldo Awal 2 Selama tahun 2018 dibeli perlengkapan secara kredit 3 Dibeli bensin dan oli truk secara kredit 8 Dibayar utang usaha
Debet
Rp
2,595,000
UTANG BUNGA TGL
Keterangan
Ref
Debet
1 Saldo Awal
UTANG WESEL TGL
Keterangan 1 Saldo Awal
Ref
Debet
MODAL TUAN JOKO TGL
Keterangan
Ref
Debet
1 Saldo Awal
PRIVE TGL
Keterangan
Ref
7 Pemilik perusahaan mengambil uang perusahaan
Debet Rp
16,000,000
PENDAPATAN JASA TGL
Keterangan
Ref
Debet
1 Pendapatan jasa yang diserahkan dengan sebagian kas
BEBAN ASURANSI TGL
Keterangan
Ref
4 Dibayar premi asuransi
Debet Rp
250,000
BEBAN TELEPON TGL
Keterangan 5 Dibayar beban telepon
Ref
Debet Rp
1,100,000
Saldo
Kredit
Rp Rp
250,000 1,100,000
Rp Rp
16,000,000 2,595,000
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Debet 26,400,000 130,400,000 130,150,000 129,050,000 178,550,000 162,550,000 159,955,000
Kredit
G Saldo
Kredit Rp Rp Rp
Debet 33,950,000 48,950,000
49,500,000
Kredit
Rp
550,000
R DIMUKA Saldo
Kredit
Debet Rp
Kredit 800,000
PAN Saldo
Kredit Rp Rp
Debet 1,500,000 3,200,000
Kredit
N TRUK Kredit
Saldo Debet
Kredit
Rp
2,340,000
Saldo
Kredit Rp
Debet 107,000,000
Kredit
UTAN TRUK Kredit Rp
Saldo Debet
40,130,000
Rp
Kredit 40,130,000
HA Kredit Rp Rp Rp
Saldo Debet
9,550,000 1,700,000 2,340,000
Rp Rp Rp Rp
Kredit 9,550,000 11,250,000 13,590,000 10,995,000
NGA Kredit Rp
Saldo Debet
2,200,000
Rp
Kredit 2,200,000
SEL Kredit Rp
60,000,000
Saldo Debet Rp
Kredit 60,000,000
JOKO Saldo
Kredit Rp
Debet
57,770,000
Rp
Kredit 57,770,000
Saldo
Kredit Rp
Debet 16,000,000
Kredit
JASA Saldo
Kredit Rp
Debet
119,000,000
Rp
Kredit 119,000,000
ANSI Saldo
Kredit
Debet Rp
Kredit 250,000
PON Kredit Rp
Saldo Debet 1,100,000
Kredit
PERUSAHAAN AMANAH NERACA SALDO Tuesday, December 31, 2019 KETERANGAN REF DEBIT KAS 100 Rp 159,955,000 PIUTANG USAHA 101 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA 105 Rp 800,000 PERLENGKAPAN 110 Rp 3,200,000 PERLENGKAPAN TRUK 111 Rp 2,340,000 TRUK 116 Rp 107,000,000 AKUMULASI PENYUSUTAN TRUK 117 UTANG USAHA 200 UTANG BUNGA 204 UTANG WESEL 210 MODAL TUAN JOKO 300 PRIVE 301 Rp 16,000,000 PENDAPATAN JASA 401 BEBAN ASURANSI 501 Rp 250,000 BEBAN TELEPON 505 Rp 1,100,000 TOTAL Rp 290,645,000
KREDIT Rp
550,000
Rp Rp Rp Rp Rp
40,130,000 10,995,000 2,200,000 60,000,000 57,770,000
Rp 119,000,000
Rp 290,645,000
PERUSAHAAN AMANAH JURNAL PENYESUAIAN Tuesday, December 31, 2019 TGL
KETERANGAN
31-Dec-19 BEBAN PERLENGKAPAN PERLENGKAPAN
DEBIT Rp
2,300,000
BEBAN ASURANSI ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
Rp
110,000
BEBAN DEPRESIASI TRUK AKUMULASI PENYUSUTAN TRUK
Rp
16,750,000
BEBAN TELEPON Beban Yang Masih Harus Dibayar
Rp
900,000
KREDIT
Rp
2,300,000
Rp
110,000
Rp
16,750,000
Rp
900,000
Worksheet Neraca Lajur
Nama Rekening
Neraca Saldo Debet
KAS
Rp
159,955,000
Rp Rp Rp Rp
800,000 3,200,000 2,340,000 107,000,000
Rp
16,000,000
Rp Rp
250,000 1,100,000
PIUTANG USAHA ASURANSI DIBAYAR DIMUKA PERLENGKAPAN PERLENGKAPAN TRUK TRUK AKUMULASI PENYUSUTAN TRUK UTANG USAHA UTANG BUNGA UTANG WESEL MODAL TUAN JOKO PRIVE PENDAPATAN JASA BEBAN ASURANSI BEBAN TELEPON BEBAN PERLENGKAPAN BEBAN DEPRESIASI TRUK Beban Yang Masih Harus Dibayar
Jumlah
Rp
290,645,000
PERUSAHAAN AMANAH NERACA LAJUR PER 31 DESEMBER 2019 Neraca Saldo
Penyesuaian Kredit
Rp
Debet
Kredit
Rp
Rp
159,955,000
110,000 Rp 2,300,000 Rp Rp Rp 16,750,000
690,000 900,000 2,340,000 107,000,000
Rp
16,000,000
Rp Rp Rp Rp
360,000 2,000,000 2,300,000 16,750,000
550,000 Rp Rp
Rp Rp Rp Rp Rp
NS Stl Penyesuaian Debet
40,130,000 10,995,000 2,200,000 60,000,000 57,770,000
Rp
119,000,000 Rp Rp Rp Rp
110,000 900,000 2,300,000 16,750,000 Rp
900,000
Rp
290,645,000 Rp
20,060,000 Rp
20,060,000 Rp
308,295,000
Lab
H
19
NS Stl Penyesuaian Kredit
Rp
550,000
Rp Rp Rp Rp Rp
56,880,000 10,995,000 2,200,000 60,000,000 57,770,000
Rp
119,000,000
Laporan Laba Rugi Debet Kredit
Rp Rp Rp Rp Rp
Rp
900,000
360,000 2,000,000 2,300,000 16,750,000
119,000,000
Rp
307,395,000 Rp Laba/Rugi Bersih Rp
21,410,000 Rp 97,590,000
119,000,000
Neraca Debet
Rp Rp Rp Rp Rp
Rp
Kredit
159,955,000 Rp
550,000
Rp Rp Rp Rp Rp
56,880,000 10,995,000 2,200,000 60,000,000 57,770,000
Rp
900,000
690,000 900,000 2,340,000 107,000,000
16,000,000
Rp
286,885,000 Rp
189,295,000 97,590,000
PERUSAHAAN AMANAH Laporan Laba/Rugi PER 31 DESEMBER 2019 Pendapatan Pendapatan Jasa Total Pendapatan BEBAN BEBAN ASURANSI BEBAN TELEPON BEBAN PERLENGKAPAN BEBAN DEPRESIASI TRUK Total Beban Laba Bersih
Rp 360,000 Rp 2,000,000 Rp 2,300,000 Rp 16,750,000 +
Rp 119,000,000 Rp 119,000,000
Rp (21,410,000) Rp 97,590,000
PERUSAHAAN AMANAH Laporan Perubahan Modal PER 31 DESEMBER 2019 Modal Awal Tuan Joko Laba Bersih Pengurang Modal Prive Modal Akhir Tuan Joko
Rp 57,770,000 Rp 97,590,000 Rp 155,360,000 Rp
16,000,000 Rp (16,000,000) Rp 139,360,000
PERUSAHAAN AMANAH LAPORAN POSISI KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2019 Aset Aset Aset Lancar Kas Piutang Usaha Asuransi Dibayar Dimuka Perlengkapan Perlengkapan Truk Total Aset Lancar Aset Tidak Lancar Truk Akumulasi Penyusutan Peralatan Kantor Total Aset Tidak Lancar
Total Aset
Rp Rp
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
159,955,000 (550,000) 690,000 900,000 2,340,000 163,335,000
107,000,000 (56,880,000) Rp Rp
50,120,000 50,120,000
Rp
213,455,000
RUSAHAAN AMANAH RAN POSISI KEUANGAN R 31 DESEMBER 2019 Liabilitas Liabilitas Liabilitas Lancar Utang Usaha Beban Yang Masih Harus Dibayar Utang Bunga Utang Wesel Total Liabilitas Lancar
Rp Rp Rp Rp Rp
10,995,000 900,000 2,200,000 60,000,000 74,095,000
Liabilitas Jangka Panjang Total Liabilitas Jangka Panjang
Rp
-
Total Liabilitas
Rp
74,095,000
Ekuitas Modal Tuan Joko
Rp
139,360,000
Total Ekuitas
Rp
139,360,000
Total Liablitas dan Ekuitas
Rp
213,455,000
TAHUN
KETERANGAN 2019 Aset Aset Lancar KAS PIUTANG USAHA ASURANSI DIBAYAR DIMUKA PERLENGKAPAN PERLENGKAPAN TRUK Aset Tetap TRUK AKUMULASI PENYUSUTAN TRUK TOTAL ASET
NET CHANGE 2018
Rp 159,955,000 Rp Rp (550,000) Rp Rp 690,000 Rp Rp 900,000 Rp Rp 2,340,000 Rp
26,400,000 33,950,000 800,000 1,500,000 -
Rp 133,555,000 Rp (34,500,000) Rp (110,000) Rp (600,000) Rp 2,340,000
Rp 107,000,000 Rp 107,000,000 Rp Rp 56,880,000 Rp 40,130,000 Rp Rp 327,215,000 Rp 209,780,000 Rp
(16,750,000) 83,935,000
Liabilitas Liabilitas Lancar UTANG USAHA Beban Yang Masih Harus Dibayar UTANG BUNGA UTANG WESEL TOTAL LIABLILITAS
Rp Rp Rp Rp Rp
Rp Rp Rp Rp Rp
1,445,000 900,000 2,345,000
Ekuitas MODAL TUAN JOKO PRIVE LABA TAHUN BERJALAN TOTAL EKUITAS
Rp 139,360,000 Rp 139,360,000 Rp Rp 0 Rp Rp 0 Rp Rp 139,360,000 Rp 139,360,000 Rp
-
10,995,000 900,000 2,200,000 60,000,000 74,095,000
Rp Rp Rp Rp
9,550,000 0 2,200,000 60,000,000 71,750,000
PERUSAHAAN AMANAH LAPORAN ARUS KAS PER 31 DESEMBER 2019 ARUS KAS DARI KEGIATAN OPERASI LABA TAHUN BERJALAN PENURUNAN PIUTANG USAHA PENURUNAN ASURANSI DIBAYAR DIMUKA PENURUNAN PERLENGKAPAN KENAIKAN PERLENGKAPAN TRUK KENAIKAN AKUMULASI PENYUSUTAN TRUK KENAIKAN UTANG USAHA
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
34,500,000 110,000 600,000 (2,340,000) 16,750,000 1,445,000
KENAIKAN Beban Yang Masih Harus Dibayar TOTAL
Rp Rp
ARUS KAS DARI KEGIATAN INVESTASI TOTAL
900,000 51,965,000
0
ARUS KAS DARI KEGIATAN PENDANAAN PENAMBAHAN PRIVE TOTAL TOTAL KAS KESELURUHAN
Rp Rp Rp
51,965,000
SALDO AWAL KAS SALDO KAS SEHARUSNYA SALDO AKHIR KAS VARIANCES (SELISIH KAS)
Rp Rp Rp Rp
26,400,000 133,555,000 159,955,000 -
