Studi Kelayakan Bisnis 1 [PDF]

Citation preview

LAPORAN STUDI KELAYAKAN BISNIS PENDIRIAN USAHA “BOLA LULUR KAYU MANIS ” Di Jl. Ngagel Mulyo XI No.27 Kec. Gubeng Kota Surabaya



DISUSUN OLEH : KELOMPOK 1/ KELAS A NAMA ANGGOTA KELOMPOK : 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.



Romi Fajar P. (2013210544) (Aspek Keuangan) Lukman Halim (2015210832) (Aspek Keuangan) Bima Jaya (2016210169) (Aspek Teknis) M. Abu Sofyan (2016210382) (Aspek Teknis) Desy Wulansari (2016210385) (Aspek ADEL) Bagas Ilham R. (2016210471) (Aspek Keuangan) Imam Prasetyo N. (2016210477) (Aspek OM) Elsa Amanda P. (2017210312) (Aspek Pasar) Maharani Tasha N. (2017210420) (Aspek Pasar) Firmanto Dwilaksono F. (2017210616) (Aspek Pasar)



STIE Perbanas Surabaya Tahun 2019/2020



KATA PENGANTAR



Segala puja dan puji syukur dipanjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa. Karena dengan Rahmat dan KaruniaNya, tugas kelompok yang diberikan oleh dosen pembimbing mata kuliah Studi Kelayakan Bisnis dapat terselesaikan tepat pada waktunya. Laporan Studi Kelayakan Bisnis pendirian usaha “Bola Lulur Kayu Manis” ini disusun untuk tugas mata kuliah Studi Kelayakan Bisnis. Dengan adanya Laporan Studi Kelayakan Bisnis, semoga dapat membantu memberikan pemahaman bagi para pembaca khususnya dikalangan mahasiswa. Tak lupa disampaikan ucapan terima kasih kepada Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si, Ibu Dra. Ec. Sri Lestari Kurniawati, MS dan Bapak Achmad Saiful Ulum, S.AB., M.AB selaku dosen mata kuliah Studi Kelayakan Bisnis yang selalu memberikan masukan dan saran sehingga tugas Laporan Studi Kelayakan Bisnis dapat terselesaikan dengan baik. Semoga Laporan Studi Kelayakan Bisnis dapat dipahami bagi siapapun yang membacanya dan bermanfaat bagi dosen pembimbing, mahasiswa, dan semua pembaca.



Surabaya, 22 Oktober 2019



Kelompok 01



DAFTAR ISI KATA PENGANTAR .............................................................................................2 DAFTAR ISI ............................................................................................................3 BAB I .......................................................................................................................6 PENDAHULUAN ...................................................................................................6 BAB II ......................................................................................................................8 TUJUAN STUDI KELAYAKAN BISNIS ..............................................................8 BAB III ....................................................................................................................9 METODE PENGUMPULAN DATA ......................................................................9 BAB IV ..................................................................................................................10 RUMUSAN MASALAH .......................................................................................10 BAB V....................................................................................................................11 METODE ANALISIS DATA ................................................................................11 BAB VI ..................................................................................................................12 GAMBARAN UMUM PROYEK..........................................................................12 BAB VII .................................................................................................................14 ANALISIS DATA .................................................................................................14 7.1 ANALISIS KELAYAKAN ASPEK PASAR ..............................................14 Tujuan .............................................................................................................. 14 7.1.2 Situasi Pasar yang Dihadapi ............................................................................. 14 7.1.3 Identifikasi peluang pasar ................................................................................ 16 7.1.4 Perkiraan Market Share ................................................................................... 21 7.1.5 Merumuskan strategi pemasaran .................................................................... 22 7.1.6 Kesimpulan ....................................................................................................... 33



7.2. Analisa Kelayakan Aspek Teknis ............... Error! Bookmark not defined. 7.2.1. Tujuan .................................................................Error! Bookmark not defined. 7.2.2. Lokasi Proyek ......................................................Error! Bookmark not defined. 7.2.4 Teknologi Dan Teknik ...........................................Error! Bookmark not defined.



7.2.5 Layout Produksi................................................... Error! Bookmark not defined. 7.2.6 Luas Produksi .......................................................Error! Bookmark not defined. 7.2.7. Kebutuhan Bahan Baku .......................................Error! Bookmark not defined. 7.2.8 Tenaga Kerja Langsung........................................Error! Bookmark not defined. 7.2.9. Biaya Overhead Pabrik ........................................Error! Bookmark not defined. 7.2.10 Kesimpulan. ........................................................Error! Bookmark not defined.



7.3 ASPEK ORGANISASI DAN MANAJEMEN ............................................35 7.3.1 Tujuan Analisis ................................................................................................. 57 7.3.2 Biaya Pembangunan Proyek ............................................................................ 57 7.3.3 Pembelian Perlengkapan ................................................................................. 60 7.3.4 Perekrutan Tenaga Kerja.................................................................................. 64 7.3.5 Setelah Pembangunan Proyek (Proyek Beroperasi) ........................................ 67 7 3.6 Analisis dan Pembahasan ................................................................................. 71 7.3.7 Kesimpulan ....................................................................................................... 71



7.4 Aspek Analisis Dampak Terhadap Perekonomian dan Lingkungan (ADEL)73 7.4.1 Tujuan Analisis ................................................................................................. 73 7.4.2 Keberadaan Proyek yang mampu memberikan nilai tambah pada Lingkungan dan Perekonomian .................................................................................................... 73 7.4.3 Lingkungan, positif/negatifnya (udara, air, suara dan tanah).......................... 74 7.4.4 Perekonomian (Penyerapan Tenaga Kerja, Sumbangan Terhadap Pendapatan Daerah dan Pendapatan Nasional) ........................................................................... 76 7.4.5 Analisis dan Pembahasan ................................................................................. 77 7.4.6 Biaya Restribusi Limbah ................................................................................... 78 7.4.6 Kesimpulan ....................................................................................................... 79



7.5. ASPEK KEUANGAN ................................ Error! Bookmark not defined. 7.5.1 Tujuan Analisis ......................................... Error! Bookmark not defined. 7.5.2 Kebutuhan Dana Investasi......................... Error! Bookmark not defined. 7.5.3 Struktur Modal .......................................... Error! Bookmark not defined. 7.5.4 Menyusun Laporan L/R ............................ Error! Bookmark not defined. 7.5.5 Perkiraan Arus Kas (Cash Flow)............... Error! Bookmark not defined.



BAB I PENDAHULUAN



Studi kelayakan bisnis merupakan suatu metode yang digunakan untuk menguji layak atau tidaknya suatu ide usaha untuk dijalankan. Bisnis yang dianalisa dalam laporan ini adalah bisnis “Bola Lulur Kayu Manis” yang akan dijalankan di Jl. Ngagel Mulyo IX No29 kec. Wonokromo, Surabaya. Produk “Bola Lulur Kayu Manis” ini merupakan salah satu dari usaha yang bergerak dalam bidang kesehatan. Dalam usaha pembuatan “Bola Lulur Kayu Manis” ini diharapkan dapat membantu penyerapan tenaga kerja masyarakat yang berada di sekitarnya dengan memberikan peluang kerja. Analisis kelayakan bisnis “Bola Lulur Kayu Manis” perlu kami lakukan karena dalam menjalankan proyek ini diperlukan analisis semua aspek yaitu Aspek Pasar, Aspek Teknis, Aspek Organisasi dan Manajemen, Aspek Dampak Terhadap Lingkungan dan Perekonomian, serta Aspek Keuangan agar kita tidak mendapatkan kerugian jika memang usaha ini dapat dijalankan. Semua aspek tersebut merupakan aspek yang sangat penting dan saling berkesinambungan jika akan menjalankan suatu proyek. Sebagai contoh, saat proyek yang dijalankan memiliki produk yang inovatif dan memiliki respon yang positif di masyarakat, namun dalam strategi pemasarannya salah tentu akan berdampak pada kelangsungan usaha. Usaha yang dijalankan tidak akan optimal begitupula dengan keempat aspek lainnya, jika salah memperhitungkan dan menganalisa sebelumnya, kedepannya usaha juga tidak akan berjalan secara optimal. Namun dengan dilakukannya penganalisaan terhadap kelayakan suatu proyek yang dilakukan pada kelima aspek tersebut akan diketahui prospek usaha untuk kedepannya. Hal ini akan meyakinkan para calon pendiri usaha sebelum mera salah melangkah. Dalam pasar, persaingan merupakan hal yang wajar. Semua pesaing saling berusaha merebut pasar dengan cara meningkatkan kualitas terhadap produk mereka dengan tujuan agar memenuhi permintaan pasar. Para pesaing dari lulur



ini menawarkan produk yang dibuat dengan bahan-bahan dengan campuran kimia yang tidak baik untuk kesehatan. Namun kami melihat peluang pasar bahwa terdapat tanaman Kayu Manis yang mempunyai manfaat selain sebagai mengontrol gula darah, menurunkan kolesterol, mencegah pertumbuhan sel kanker, mencegah penggumpalan darah, sebagai antioksidan dan bisa digunakan untuk membuat lulur tradisional. Sebelum ide usaha ini dijalankan maka kami akan melakukan analisa terhadap ide bisnis dengan menggunakan analisa studi kelayakan bisnis. Analisa ini dibuat dengan menentukan ide usaha kemudian membuat perencanaan mulai dari sebelum usaha dijalankan sampai dengan berdirinya usaha selama 10 tahun.



BAB II TUJUAN STUDI KELAYAKAN BISNIS



Tujuan dari Studi Kelayakan Bisnis “Bola Lulur Kayu Manis” ini adalah untuk mengetahui apakah usaha pembuatan produk “Bola Lulur Kayu Manis” layak atau tidak untuk didirikan jika ditinjau dari apek pasar, aspek teknis, aspek organisasi dan manajemen (OM), dan aspek keberadaan proyek terhadap perekonomian nasional dan lingkungan (ADEL), serta aspek keuangan. Selain itu juga tujuan dari Studi Kelayakan Bisnis ini untuk menghindari risiko kerugian, untuk menghindari risiko kerugian dimasa yang akan datang karena dimasa yang akan datang terdapat ketidakpastian. Kondisi ini yang dapat diramalkan akan terjadi atau memang dengan sendirinya terjadi tanpa dapat diramalkan. Dalam hal ini fungsi Studi Kelayakan Bisnis adalah untuk meminimalkan risiko yang tidak kita inginkan baik risiko yang dapat kita kendalikan maupun yang tidak dapat kita kendalikan.



BAB III METODE PENGUMPULAN DATA



Pengumpulan data dapat dilakukan dengan menggunakan observasi, wawancara, maupun kuesioner, sedangkan sumber data dapat berupa data primer maupun data sekunder. Data dan informasi merupakan hal-hal yang sangat penting dalam menganalisis kelayakan suatu usaha, karena tanpa adanya data dan informasi yang jelas, maka hasil studi kelayakan yang kita lakukan tidak akan berjalan dengan baik. Pengumpulan data seringkali merupakan pekerjaan yang paling memerlukan waktu dan biaya yang besar untuk penyusunan studi kelayakan bisnis sehingga proses pengumpulan data harus didesain sebaik mungkin. 1. Data Primer Kami memperoleh data primer melalui riset lapangan dengan cara wawancara, pada metode ini kami melakukan survey yang menggunkan teknik wawancara kepada pesaing dari produk kami yaitu “BALI RATIH SURABAYA”. 2. Data Sekunder Kami memperoleh data sekunder melalui informasi dari salah satu Reseller yang membantu penjualan dari “BALI RATIH SURABAYA”



BAB IV RUMUSAN MASALAH



Dalam hal ini yang menjadi permasalahan kami dalam penyusunan studi kelayakan proyek pada usaha bisnis “Bola Lulur Kayu Manis”adalah Apakah pendirian usaha pembuatan produk “Bola Lulur Kayu Manis” yang ditinjau dari aspek pasar, aspek teknis, aspek organisasi dan manajemen, aspek analisis dampak terhadap perekonomian dan lingkungan serta aspek keuangan dapat dinyatakan layak atau tidak untuk dilaksanakan.



BAB V METODE ANALISIS DATA



Kelompok kami telah berhasil mengumpulkan data-data yang selanjutnya akan kami analisis untuk dijadikan acuan dalam pengerjaan studi kelayakan proyek. Metode analisis data yang kami gunakan yang nantinya bisa digunakan untuk mengambil kesimpulan, menggunakan dua metode analisis yaitu: 1) Metode Kualtatif Dalam metode kualitatif perhatian dipusatkan kepada prinsip umum yang mendasari perwujudan dan satuan gejala yang ada dalam kehidupan manusia atau pola yang ada. Seperti data yang diperoleh merupakan data permintaan dan penawaran yang di peroleh secara langsung dengan melakukan survey terhadap pesaing kita dengan melakukan wawancara kepada pemilik usaha pesaing yaitu : • BALI RATIH SURABAYA JL. Bratang Jaya IV No.02, Bratang Jaya, Kec. Gubeng Kota SBY, Jawa Timur. 2) Metode Kuantitatif Dalam metode kuantitatif persyaratan pertama yang harus terpenuhi adalah alat uji statistik yang akan digunakan harus sesuai. Dalam metode kuantitatif ini kami melakukan analisis dengan menggunakan perhitungan Neraca, Laporan Laba Rugi, NPV, dan lain-lain untuk mengetahui layak atau tidaknya proyek kami.



BAB VI GAMBARAN UMUM PROYEK



Usaha “Bola Lulur Kayu Manis” ini dikatakan adalah salah satu usaha yang telah bergerak pada bidang kesehatan. Usaha ini memiliki rencana akan didirikan di area Surabaya yang berlokasi di tempatnya di Jl. Ngagel Mulyo IX No.27 Kec. Wonokromo Surabaya. Pemilihan lokasi ini dikarenakan dekat dengan bahan baku produksi sehingga dapat menghemat waktu dan biaya transportasi. Selain itu lokasi ini juga memiliki pagsa pasar yang berpotensi. Usaha ini didirikan hanya memproduksi 1 jenis produk yaitu “Bubuk Kayu Manis” yang memiliki merek “Bola lulur Kayu Manis”. Bahan baku dari produk ini yang digunakan adalah Bubuk Kayu Manis, Kunyit, dan Minyak Kelapa saja. Dari bahan baku tersebut akan diolah menjadi salah satu produk kesehatan. Dalam usaha “Bola Lulur Kayu Manis” diperkirakan harga untuk per unit produk nya Rp. 25.000 pada tahun 2020. Dan mengalami kenaikan secara konsisten sebesar 7% setiap satu tahunya. Tidak hanya dilihat dari proses pemasaran, mampu dilihat dari proses produksi yang dilakukan dengan baik. Dengan berjalannya proses produksi yang telah dilakukan maka mampu menghasilkan produk “Bola Lulur Kayu Manis”. Untuk melakukan proses produksi, perlu menggunakan alat yang berfungsi untuk terbentuknya produk ini. Produk yang didasari Bubuk kayu manis ini terbuat dari bahan alami yang mempunyai banyak manfaat untuk menjaga kesehatan terutama pada kulit. Adapun alat yang digunakan dalam melakukan proses produksi seperti Mixer dan Freezer. Dalam proses pemasaran yang penting dalam membantu memasarkan produk ini maka digunakan beberapa media promosi seperti halnya advertising, sales promotiom, interactive media dll. Adapun tenaga kerja yang dibutuhkan dalam menjalankan usaha ini yaitu hanya 2 orang. Ketika membutuhkan tenaga kerja selalu melihat bagaimana prospek tentang organisasi dan sistem manajemen yang ada terutama pada setiap bagian. Untuk pembentukan organisasi dalam proses produksi “Bola Lulur Kayu Manis“ terdapat Direktur, Bag. Keuangan, Bag. Produksi, Bag. Pemasaran dan Distribusi. Setelah itu, bagaimana kita



mampu mengatur dan menggunakan seluruh biaya yang tertera pada laporan keuangan dengan baik sehingga mampu menghasilkan keuntungan yang ingin dicapai.



BAB VII ANALISIS DATA



7.1 ANALISIS KELAYAKAN ASPEK PASAR Tujuan Tujuan dari analisis ini adalah untuk mengetahui kelayakan.usaha dari “Bola Lulur Kayu Manis” di Surabaya, tepatnya di Jl. Ngagel Mulyo IX No.27 Kec. Wonokromo. 7.1.2 Situasi Pasar yang Dihadapi Banyak masyarakat sekarang semakin menyadari akan kesehatan tubuhnya itu sangat penting. Dan banyak masyarakat sekarang lebih suka atau beralih menggunakan produk produk yang berbahan alami tanpa campuran bahan kimia, ini menjadi peluang yang banyak dari masyarakat ingin beralih hidup lebih sehat. Maka kita bisa mengatasi masalah itu dengan produk kami yang berbahan dasar berupa, kayu manis. Berdasarkan analisa yang kami lakukan, saat ini masih jarang produsen yang memproduksi produk lulur dengan bahan alami. Hal tersebut yang membuat kami melihat adanya peluang bisnis yang menjanjikan dan bisa mengembangkan bisnis ini karena tidak banyak pesaing sejenis. Pendirian usaha ini didasarkan pada manfaat yang diperoleh dari penggunaan bahan-bahan alami yang baik untuk kesehatan manusia karena terdapat senyawa untuk menangkal radikal bebas yaitu antioksidan salah satunya yang berasal dari kulit kayu manis sehingga kandungan yang terdapat pada produk ini akan bisa mengatasi masalah kulit kering yang sensitif dan mudah timbul akibat kerusakan pada pembuluh darah Berdasarkan pengamatan mengenai situasi kondisi pasar di daerah Surabaya belum banyak kita jumpai produk lulur yang menggunakan bahan dasar alami. Sehingga tidak menutup kemungkinan produk ini akan dikenal dan mudah dipasarkan ke semua kalangan karena “Bola Lulur Kayu Manis” akan dapat disukai dan digunakan untuk segala usia. Dalam memasarkan produk ini, kami memiliki pesaing kuat yaitu Bali Ratih yang telah memasarkan produknya lebih



lama dan juga menggunakan bahan-bahan alami, berlokasi di Jln. Bratang Jaya IV No.2, Barata Jaya, Kec. Gubeng, Surabaya. Dalam persaingan produk dengan cara pemasaran dan bahan-bahan yang hamper sama, Bola Lulur Kayu Manis menerapkan beberapa strategi pemasaran baik pemasaran secara online maupun offline sehingga lebih mudah dijangkau masyarakat secara luas. Dengan menggunakan kemasan unik, menarik, dan juga harga yang lebih terjangkau. Produk ini memiliki peluang yang cukup besar dikarenakan dilihat dari iklim di Indonesia yang tropis. Berdasarkan analisa pasar yang kami hadapi saat ini, maka analisis SWOT yang dapat kami uraikan sebagai berikut : ➢Analisis SWOT Dari Bola Lulur Kayu Manis: 1.Strength (kekuatan) Produk yang di buat memiliki kelebihan dengan pesaing lainnya, jika pesaing banyak menggunakan bentuk atau tekstur cair ,produk menggunakan tekstur yang lembut dan berbentuk bola sehingga produk memiliki kemasan yang unik praktis. Selain itu dari segi kesehatan, produk bisa terjamin kualitasnya, karena menggunakan bahan baku alami. 2.Weakness (kelemahan) Produk ini belum di uji secara rinci mengenai efek sampingnya sehingga akan menjadi keraguan di masyarakat. Selain itu kelemahan produk ini mayoritas masyarakat belum mengenal dan menyadari akan produk bola lulur kayu manis dan manfaat yang diberikan, kemudian masyarakat masih suka menggunakan produk yang praktis yang sudah lama beredar di masyarakat dan terbukti. Tetapi pelan-pelan masyarakat akan mulai memahami dari amannya menggunakan produk berbahan dasar alami. 3.Opportunity (kesempatan) Kesempatan dari produk ini adalah melihat dari iklim di indonesia memiliki jenis iklim tropis sehingga sering kali masyarakat indonesia harus berpaparan dengan sinar matahari sehingga kulit mereka menjadi kering, kusam dan belang. Untuk itu perlu dilakukan perawatan pada kulit badan secara tradisional dengan



melakukan tindakan scrub atau lulur badan dengan menggunakan bahan-bahan alami yang dapat melindungi kulit dari radikal bebas. Oleh karena itu produk ini sangat cocok bagi masyarakat Indonesia karna memiliki banyak manfaat dan berbahan tradisional sehingga aman untuk digunakan. Selain itu Banyak masyarakat sekarang semakin menyadari akan kesehatan tubuhnya itu sangat penting. Dan banyak masyarakat sekarang lebih suka atau beralih menggunakan produk produk yang berbahan alami tanpa campuran bahan kimia, ini menjadi peluang yang banyak dari masyarakat ingin beralih hidup lebih sehat. 4.Threat (ancaman) Ancaman bagi produk “Bola Lulur Kayu Manis” ini adalah banyaknya produk pesaing yang serupa dan sudah terkenal dipasaran sehingga produk kami akan lebih sulit membangun sebuah brand awareness di masyarakat. 7.1.3 Identifikasi peluang pasar Proyek “Bola Lulur Kayu Manis” merupakan produk lulur berbahan baku kayu manis yang sudah memiliki banyak pesaing saat ini, seperti tiga pesaing. Ketiga pesaing tersebut menjual atau menawarkan produk yang sejenis namun manfaat dan inovasi yang berbeda.Ketiga pesaing tersebut juga sudah dikenal oleh masyarakat.



➢PERKEMBANGAN PERMINTAAN 1. “Penawaran dan Permintaan” Tabel 7.1 Data “DISTRIBUTOR ANNAVA” Pondok Tjandra Indah Jl. Rambutan VI No.E-640 Palem, Wadungsari Waru, Sidoarjo Regency. Lulur Annava Tahun



Penawaran



Permintaan



Peluang



2014



10685



7252



3433



2015



12415



8826



3589



2016



13635



9798



3837



2017



14815



10941



3874



2018



15715



11469



4246



Sumber : Data observasi pada “DISTRIBUTOR ANNAVA.” 2.“Permintaan dan Penawaran” Tabel 7.2. Data “BALI RATIH SURABAYA” Lulur Bali Ratih Tahun



Penawaran



Permintaan



Peluang



2014



33256



30611



2645



2015



36951



34012



2939



2016



41057



37791



3266



2017



51321



41990



9331



2018



57024



46656



10368



Jl.Bratang Jaya IV No.2, Baratangja ya, Kec. Gubeng, Kota Surabaya



Sumber : Data di observasi pada Distributor “BALI RATIH SURABAYA”



3.“Penawaran dan Permintaan” Tabel 7.3 Data “CHRISNA BODY CARE”



Lulur Crisna Tahun



Penawaran



Permintaan



Peluang



2014



34012



25509



8503



2015



37791



28343



9448



2016



41990



31492



10498



2017



46656



34992



11664



2018



51840



38880



12960



Jl. Bratang Perintis 3 No.9, Kec. Wonokromo, Surabaya



Sumber : Data di observasi pada “CHRISNA BODY CARE”



7.1.3.2 Perkiraan permintaan industri Untuk mengetahui perkiraan penjualan dari “Bola Lulur Kayu Manis” maka yang dilakukan terlebih dahulu yaitu analisis peluang bisnis 10 tahun kedepan secara keseluruhan atau permintaan industri Berikut data yang disajikan :



Tahun



Total Penawaran



Total Permintaan



Peluang



2014



77953



63372



14581



Tabel



2015



87157



71181



15976



7.4.



2016



96682



79081



17601



2017



112792



87923



24869



2018



124579



97005



27574



Total



499163



398562



100601



Peluang pasar potensi al



Sumber : Data diolah dari total tiga pesaing Total permintaan diperoleh dengan menjumlahkan permintaan lulur yang diproduksi “3 pesaing“. Untuk peluang pasar diperoleh dengan mengurangi Total Permintaan dengan Total Penawaran. Table 7.5. Forecast Permintaan Tahun



Permintaan Industri



x



x2



xy



2014



63372



-2



4



-506976



2015



71181



-1



1



-71181



2016



79081



0



0



0



2017



87923



1



1



87923



2018



97005



2



4



776040



total



398562



0



10



285806



Sumber : Data diolah dengan menggunakan metode Least Square



Keterangan : ∑n : 5



∑XY : 285806



∑x : 0



ƩX2 :10 ƩY: 398562 Untuk penjualan tahun 2019 “BOLA LULUR KAYU MANIS” Nilai a : ∑Y / n : 398562/ 5 : 79712 b: 285806/ 10 : 28581 Y : a + bx : 79712 + 28581(x) Perhitungan forecast untuk tahun 2019:



: 79712 + 28581 (3) = 165454



Berdasarkan persamaan dalam proyeksi permintaan dan penawaran, maka berikut akan disajikan proyeksi permintaan untuk 10 tahun mendatang serta mengetahui peluang pasar.



Tabel 7.6.Perkiraan permintaan Tahun



A



B



X



Ramalan Permintaan Industri



2020



79712



28581



4



194036



2021



79712



28581



5



222617



2022



79712



28581



6



251198



2023



79712



28581



7



279779



2024



79712



28581



8



308360



2025



79712



28581



9



336941



2026



79712



28581



10



365522



2027



79712



28581



11



394103



2028



79712



28581



12



422684



2029



79712



28581



13



451265



Sumber : Data diolah berdasarkan persamaan Y=a+bx



7.1.4 Perkiraan Market Share Dalam menentukan perkiraan penjualan proyek “Bola Lulur Kayu Manis” maka akan dilakukan perhitungan Market Share sebagai dasar untuk melayani target pasar. Berikut perkiraan penjualan “Bola Lulur Kayu Manis” untuk 10 tahun mendatang. Tabel 7. 7.Perkiraan market TAHUN



PERMINTAAN INDUSTRI



MARKET SHARE



PENJUALAN PERUSAHAAN



2020



194036



0,07



13583



2021



222617



0,08



17809



2022



251198



0,09



22608



2023



279779



0,10



27978



2024



308360



0,11



33920



2025



336941



0,12



40433



2026



365522



0,13



47518



2027



394103



0,14



55174



2028



422684



0,15



63403



2029



451265



0,16



72202



Sumber : Data market share diasums ikan dan penjual an perusah aan diolah.



Produk ini di tiga tahun pertama menentukan mendapatkan 7% dari marketshare dikarenakan produk ini merupakan produk yang baru di pasar dan kapasitas dari perusahaan baik produksi hingga pendistribusian serta promosi yang masih belum maksimal. Akan tetapi perusahaan optimis mengalami kenaikan sebesar 1% tahun berikutnya, diasumsikan setiap tahun tingkat produksi dan juga kemampuan promosi dari perusahaan serta minat pasar mengalami peningkatan.



7.1.5 Merumuskan strategi pemasaran A. Segmenting, targeting, positioning 1. Segmentation pada “Bola Lulur Kayu Manis” Segmentasi geografis Bola Lulur Kayu Manis di daerah Surabaya dan sekitarnya. Sementara untuk segmentasi demografis mulai usia15-60 tahun, baik digunakan untuk perempuan dan pria. Produk ini juga ditujukan untuk masyarakat yang memperhatikan isu kesehatan mengenai kecantikan. Selain itu kami juga menargetkan kalangan mahasiswa dan pekerja kantoran yang tentunya sering kali dituntut untuk berpenampilan menarik.



2. Targeting pada “Bola Lulur Kayu Manis”



Targeting pada Bola Lulur Kayu Manis adalah masyarakat dengan rentang umur dari 15 tahun sampai dengan kurang lebih 60 tahun, mulai dari kalangan remaja, ibu-ibu dan juga bisa digunakan oleh laki-laki usia remaja sampai pria dewasa, dimana masyarakat tersebut mulai sadar terhadap isu kesehatan di bidang kecantikan, khususnya orang-orang yang peduli akan pencegahan jamur pada kulit yang disebabkan oleh radikal bebas. 3. Positioning pada “Bola Lulur Kayu Manis Positioning “Bola Lulur Kayu Manis” manfaat kayu manis mengandung sifat anti oksidan untuk mencerahkan kulit, untuk menjaga kesehatan kulit, mengangkat kulit mati a. Bauran pemasaran Strategi Pemasaran adalah perencanaan pemasaran, pengarahan sumber daya serta interaksi dengan konsumen, pasar, dan pesaing. Terutama strategi pemasaran perusahaan mengembangkan keunggulan bersaing secara berkesinambungan melalui pasar yang dimasuki, serta mengayomi pasar yang ditargetkan tersebut. Strategi pemasaran atau marketing mix terdapat 4 elemen yaitu yang dikenal dengan unsur 4P(product, price, place, promotion), yang pertama adalah:  Product Penetapan Merek Produk lulur kami yang diberi nama “Bola Lulur Kayu Manis” merupakan produk lulur yang baru dipasaran. Produk ini menggunakan bahan-bahan yang alami berupa kayu manis. Merek ini akan kami gunakan selama 10 tahun mendatang. Dengan tujuan untuk menarik perhatian dan minat konsumen agar menggunakan produk kami. Logo Produk Untuk memperkenalkan produk ini kami membuat logo dan label agar konsumen dapat mengenali produk kami jika menginginkan produk ini. Logo kami ini bergambar kayu manis dan bentuk produk yaitu berbentuk bola dan juga disertai nama produk yang didesain sederhana agar tetap dikenali konsumen\



Gambar 7.1. Logo product 2020-2024



Gambar 7.2. Logo product 2025– 2029



Gambar 7.3. Bentuk Kemasan Produk



 Price Produk kami mematok/menentukan harga dengan melihat dari biaya-biaya bahan baku untuk memproduksi “BOLA LULUR KAYU MANIS”. Untuk 1 unit “BOLA LULUR KAYU MANIS” ini kami mematok harga Rp. 25.000/unit. Berdasarkan besaran HPP tahun 2020 yaitu Rp. 9.217 untuk banyak produksi 13.990 unit dan dari hasil pengamatan dan survei, menunjukan bahwa harga pesaing sebagai berikut: 1. Lulur ANNAVA Rp 109.000 2. Chrisna body care Rp 35.000 3. Bali Ratih Surabaya Rp.28.000 Harga “Bola Lulur Kayu Manis” terkini yaitu tahun 2020 adalah Rp 25.000/unit.



Tabel 7.8. Proyeksi penjualan Tahun



Penjualan perusahaan



Harga jual



2020



Rp



13,583



Rp 25,000



Rp



339,575,000



2021



Rp



17,809



Rp 25,000



Rp



445,225,000



2022



Rp



22,608



Rp 28,750



Rp



649,980,000



2023



Rp



27,978



Rp 28,750



Rp



804,367,500



2024



Rp



33,920



Rp 33,000



Rp



1,119,360,000



2025



Rp



40,433



Rp 33,000



Rp



1,334,289,000



2026



Rp



47,518



Rp 38,000



Rp



1,805,684,000



2027



Rp



55,174



Rp 38,000



Rp



2,096,612,000



2028



Rp



63,403



Rp 44,000



Rp



2,789,732,000



2029



Rp



72,202



Rp 44,000



Rp



3,176,888,000



Pendapatan Perusahaan



Sumber : data diolah Pada tahun 2020-2021 kami menetapkan harga sebesar Rp 25.000, lalu pada tahun 2022-2023 menjadi harga Rp 28.750 , pada tahun 2024-2025 kami menetapkan harga sebesar Rp. 33.000 pada tahun 2026-2027 kami menetapkan harga sebesar Rp.44.000 berdasarkan pesaing dan tahap perkenalan produk BOLA LULUR KAYU MANIS 



Place Lokasi yang kami pilih di daerah Jl. Ngagel Mulyo IX No.27 Kec.



Wonokromo, Surabaya. Lokasi tersebut dipilih karena strategis dan dekat dengan akses transportasi, sehingga dapat memperkecil biaya akomodasi pengiriman dan memudahkan pemasaran karena dekat dengan target pasaran. Produk BOLA LULUR KAYU MANIS akan kami distribusikan di daerah Surabaya dan sekitarnya. Lokasi pemasaran yang kami pilih dekat dengan perkotaan di daerah Jawa Timur. Dengan melihat peluang yang ada yaitu



banyaknya perempuan yang menggunakan produk kecantikan lulur. Harga yang kami tetapkan untuk produk kami sebesar Rp 25.000 pada awal penjualan. 7.1.5 Biaya transportasi/distribusi produk Biaya transportasi digunakan untuk mendistribusikan produk BOLA LULUR KAYU MANIS dari pabrik ke area surabaya sebagai tempat pemasaran. Perkiraan biaya transportasi perbulan yaitu Rp.240.000 dan biaya tersebut akan diperkirakan meningkat 15% setiap 2 tahun sekali. Tabel 7.9.Biaya transportasi & distribusi Tahun



Biaya Transportasi & Distribusi



2020



Rp. 2.880.000



2021



Rp. 2.908.800



2022



Rp. 2.937.600



2023



Rp. 2.966.400



2024



Rp. 2.995.200



2025



Rp. 3.024.000



2026



Rp. 3.052.800



2027



Rp. 3.081.600



2028



Rp. 3.110.400



2029



Rp. 3.139.200



Rincian biaya transportasi perbulan: Biaya Kurir = Rp 30.000 x 4 kali distribusi



= Rp 120.000



Biaya bahan bakar kendaraan = Rp 30.000 x 4



= Rp 120.000



Total pengeluaran biaya transportasi per bulan



= Rp 240.000



Diasumsikan 4x distribusi produk dalam sebulan. 



Promotion Promosi dilakukan agar masyarakat lebih mengenal terhadap produk BOLA



LULUR KAYU MANIS. Kegiatan ini bertujuan untuk mendorong lebih kuat serta mempercepat respon pasar yang ditargetkan. 



Advertising Karena BOLA LULUR KAYU MANIS merupakan produk baru sehingga



media periklanan yang akan digunakan diantaranya brosur, marketplace, dan media sosial. Media sosial dan marketplacemerupakan salah satu media yang efektif dan tidak terlalu banyak memakan biaya. Oleh karena itu kami akan memanfaatkan media sosial dan marketplace untuk menjual produk BOLA LULUR KAYU MANIS seperti di Instagram, Facebook, Tokopedia, Shopee dll. 



Sales Promoting Promosi dilakukan agar masyarakat tertarik untuk mencoba BOLA LULUR



KAYU MANIS, promosi yang akan diterapkan yaitu dengan memberikan promo seperti penawaran paket harga, potongan harga untuk jumlah pembelian tertentu. 



Personal Selling Merupakan kegiatan promosi yang dilakukan dengan cara berinteraksi secara



langsung dengan calon pembeli. Produk BOLA LULUR KAYU MANIS akan membuka stand di beberapa bazar agar masyarakat lebih mengenal produk BOLA LULUR KAYU MANIS dan Membina hubungan baik dengan konsumen yang bertujuan untuk mengetahui karakteristik dari konsumen tersebut.







Publicity Publisitas merupakan bentuk komunikasi nonverbal yang tidak berbayar



mengenai suatu gagasan, barang atau jasa. Publisitas dilakukan untuk menarik perhatian konsumen melalui kegiatan seperti pameran, bakti sosial, serta kegiatan lainnya.Kegiatan publisitas dapat meningkatkan produk BOLA LULUR KAYU MANIS dimata para konsumen.







Direct Marketing Direct marketing yang digunakan yaitu melalui email dan WhatsApp yang



secara langsung berhubungan dengan konsumen dan termasuk periklanan melalui internet. Hal ini tergolong efektif karena memungkinkan untuk dapat tanggapan langsung dari konsumen. 



Interactive media (media interaktif) Melalui media interaktif kegiatan jual beli produk BOLA LULUR KAYU



MANIS dapat dilakukan secara cepat dengan carapemasaran online seperti iklan pada situs seperti blog atau yang lainnya.



Tabel 7.10 Bauran Pemasaran 2020 2021 Advertising



Ѵ



Sales



Ѵ



Ѵ



2022



2023



2024



2025



2026



2027



2028



2029



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Promotion Personal Selling



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Publicity



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Direct marketing



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Interactive media



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Ѵ



Tabel 7.11. Perkiraan biaya promosi Keterangan



Tahun Jenis Promosi



Frekuensi



Harga (Rp)



Total Harga (Rp)



Advertising



2 kali



200.000



400.000



Sales Promotion



1 kali



200.000



200.000



Personal Selling



2 kali



450.000



900.000



Publicity



2 kali



100.000



200.000



Direct marketing



1 kali



100.000



100.000



Interactive media



1 kali



500.000



500.000



2020



Total Biaya Promosi 2020



2.300.000



Advertising



1 kali



500.000



500.000



Sales Promotion



-



-



-



2 kali



450.000



900.000



Publicity



2 kali



100.000



200.000



Direct marketing



1 kali



200.000



200.000



Interactive media



-



-



-



Personal Selling 2021



Total Biaya Promosi 2021



2022



1.800.000



Advertising



1 kali



500.000



500.000



Sales Promotion



2 kali



600.000



1.200.000



Personal



2 kali



450.000



900.000



Selling Publicity



2 kali



100.000



200.000



Direct marketing



1 kali



200.000



200.000



Interactive media



1 kali



500.00



500.000



Total Biaya Promosi 2022



3.500.000



Advertising



1 kali



500.000



500.000



Sales Promotion



1 kali



300.000



300.000



Personal Selling



-



-



-



2 kali



200.000



400.000



Direct marketing



1 kali



200.000



200.000



Interactive media



-



-



-



2023 Publicity



Total Biaya Promosi 2023



1.400.000



Advertising



1 kali



500.000



500.000



Sales Promotion



2 kali



600.000



1.200.000



Personal Selling



2 kali



450.000



900.000



Publicity



2 kali



200.000



400.000



Direct marketing



1 kali



200.000



200.000



Interactive media



-



-



-



2024



Total Biaya Promosi 2024 Advertising



2.100.000



1 kali



500.000



500.000



-



-



-



2025 Sales



Promotion Personal Selling



-



-



-



Publicity



2 kali



200.000



400.000



Direct marketing



1 kali



200.000



200.000



Interactive media



-



-



-



Total Biaya Promosi 2025



1.100.000



Advertising



1 kali



500.000



500.000



Sales Promotion



2 kali



600.000



1.200.000



-



-



-



Publicity



2 kali



200.000



400.000



Direct marketing



1 kali



200.000



200.000



Interactive media



-



-



-



Personal Selling 2026



Total Biaya Promosi 2026



2.300.000



Advertising



1 kali



500.000



500.000



Sales Promotion



-



-



-



Personal Selling



-



-



-



Publicity



1 kali



200.000



200.000



Direct marketing



1 kali



200.000



200.000



Interactive media



1 kali



500.000



500.000



2027



Total Biaya Promosi 2027



1.400.000



Advertising



1 kali



500.000



500.000



Sales Promotion



-



-



-



Personal Selling



-



-



-



Publicity



1 kali



200.000



200.000



Direct marketing



1 kali



200.000



200.000



Interactive media



-



-



-



2028



Total Biaya Promosi 2028



900.000



Advertising



1 kali



500.000



500.000



Sales Promotion



1 kali



600.000



600.000



-



-



-



Publicity



1 kali



200.000



200.000



Direct marketing



1 kali



200.000



200.000



Interactive media



1 kali



500.000



500.000



Personal Selling 2029



Total Biaya Promosi 2029



7.1.6 Kesimpulan



2.000.000



Bola Lulur Kayu Manis ini terbuat dari bahan dasar alami. Manfaat kayu manis yang baik untuk kesehatan kulit/kecantikan manusia karena terdapat kandungan antioksidan dan sifat anti jamur didalamnya membantu menjaga kesehatan kulit, mengangkat kulit mati dan mencerahkan kulit kesehatan tubuh semua terkandung pada kayu manis. Dilihat dari keadaan pasar yang ada, bisnis ini memungkinkan untuk didirikan dan dapat berkembang pesat. Melihat peluang-peluang yang ada kami pun juga dapat memenuhi keinginan para konsumen mengenai konsumen BOLA LULUR KAYU MANIS kami beranggapan bahwa bisnis ini layak untuk dikembangkan lebih lanjut.



7.2.



Analisa Kelayakan Aspek Teknis



7.2.1. Tujuan Aspek teknis sendiri meneliti layak tidaknya pendirian usaha “Bola Lulur Kayu Manis”di Jl. Ngagel Mulyo IX No.27 Kec.Wonokromo, Surabaya ditinjau dari aspek teknis. 7.2.2. Lokasi Proyek Lokasi produksi juga merupakan kantor pusat produk “Bola Lulur Kayu



Manis”



yang



terletak



di



Jl.



Ngagel



Mulyo



IX



No.27



Kec.Wonokromo, Surabaya. Memilih lokasi di daerah tersebut karena dekat dengan distributor yang meyediakan bahan-bahan untuk membuat produk “Bola Lulur Kayu Manis” yang akan kita produksi, kemudian lokasi ini sangat strategis untuk memasarkan produk, karena didaerah tersebut cukup ramai penduduk dan belom banyak produk sejenis maupun produk subtitusi atau produk pengganti dari “Bola Lulur Kayu Manis” dan daerah untuk produksi sangat nyaman bagi pegawai dalam memproduksi produk ini. Peluang dari produk ini sangat besar hal ini terbukti masih banyak orang yang yang sudah mengetahui fungsi dari lulur dan perawatan kulit badan merupakan salah satu penekanan utama untuk mendapatkan kulit yang cantik, sehat, dan segar. Salah satu permasalahan kulit badan yang sering ditemui yaitu kulit kering, kusam dan kulit belang. Kulit kering sangat sensitif dan mudah timbul kerusakan pada pembuluh darah halusnya yang sangat mudah terpapar oleh sinar matahari makadari itu produk ini sangat cocok di produksi dan dipasarkan di surabaya mengingat kondusi surabaya yang sangat panas dan berpolusi membuat kulit mudah kering dan kusam.



Untuk itu perlu dilakukan perawatan pada kulit badan secara tradisional dengan melakukan tindakan scrub atau lulur badan dengan menggunakan bahan-bahan alami yang dapat melindungi kulit dari radikal bebas. Senyawa untuk menangkal radikal bebas yang mempunyai antioksidan berasal dari



kayu manis. Berikut yang mendasari untuk



tempat pemilihan lokasi antara lain : a.



Letak pasar yang dituju Letak pasar ini merupakan variabel utama yang kami



pertimbangkan dalam penentuan lokasi produksi selain lokasi bahan baku, Kota Surabaya yang merupakan kota metropolitan dengan kepadatan penduduknya merupakan pasar yang sangat berpotensi tinggi bagi produk kami dibandingkan dengan daerah sekitarnya seperti kota Gresik atau kota Sidoarjo, oleh karena itu kami memilih kota Surabaya sebagai tempat produksi dan memasarkan produk kami agar lebih dekat dengan pasar sehingga dapat memudahkan kami dalam proses pemasaran. b.



Tenaga Listrik Dan Air Untuk proses produksi produk ini pasti membutuhkan



kebutuhan listrik, internet, dan air. Kebutuhan listrik, internet, dan air ini tidak menjadi masalah yang utama karena di kota Surabaya ketiga hal tersebut bisa didapatkan dengan mudah. Untuk tenaga listrik menggunakan PLN sedangkan internet menggunakan indihome, sedangkan untuk air menggunakan air PDAM, yang semuanya sangat mudah diakses. c.



Supply Tenaga Kerja Dengan jumlah penduduk yang banyak di kota Surabaya ini



dan banyak juga yang membutuhkan pekerjaan maka akan lebih mudah dalam merekrut tenaga kerja dan menyaring tenaga kerja yang memiliki keterampilan khusus, lalu kami akan memberikan pelatihan



kepada para tenaga kerja agar dapat memiliki keterampilan dalam membuat produk bola lulur kayu manis. d.



Fasilitas Transportasi Variabel ini berkaitan dengan supply bahan mentah dan proses



distribusi, untuk transportasi supply bahan mentah dan proses distribusi kami menggunakan alat transportasi seperti motor melalui kurir. e.



Proses Produksi Proses produksi adalah membuat bahan baku menjadi barang



jadi dan siap untuk dijual. “Bola Lulur Kayu Manis”, yang berbahan baku dari bubuk kayu manis dan minyak kelapa. Secara umum Kayu manis dapat meningkatkan stimulasi peredaran darah serta menjaga kesehatan kulit, mengangkat kulit mati serta mencerahkan kulit. Dengan mengaplikasikan/menscrub “Bola lulur minyak kayu manis” ini secara merata di kulit membuat kulit terhindar dari radikal bebas dan membuat kulit lebih cerah.



7.2.3.Proses Produksi Berikut adalah proses produksi “Bola Lulur Kayu Manis”: Secara garis besar alur proses produksi “Bola Lulur Kayu Manis” adalah sebagai berikut: Gambar



Keterangan



Step 1 Pembelian Bahan Baku



Step 6 Pengemasan Produk



Step 2 Pencampuran Bahan Baku



Step 5 Pemindahan Bola Lulur



Step 3 Pemindahan Bahan Baku



Step 4 Pembekuan Lulur kayu manis



1.



Membeli bahan baku di pasar tradisional dan membeli produk bubuk kayu manis di (PT. Agro Inti Premium) sebagai pemasok atau supplier bubuk kayu manis (bahan utaman produk ini).



2.



Campurkan minyak kelapa, olahan kunyit dengan bubuk kayu manis, lalu aduk menggunakan mixer 5-10 menit, kemudian tuangkan campuran yang sudah diaduk kedalam loyang berbentuk bulat yang sudah tersedia.



3.



Pemindahan campuran tersebut kedalam loyang menggunakan sendok yang sudah tersedia.



4.



Simpan loyang kue tersebut di freezer, lalu tunggu sampai lulur mengeras membutuhkan waktu sekitar 5-15 menit.



5.



Pindahkan bola lulur kayu manis ke loyang pembeku yang di sediakan.



6.



Langkah terakhir memasukan bola lulur kayu manis yang di Loyang pembekukedalam kemasan produk.



7.2.4



Teknologi Dan Teknik Untuk memproduksi “Bola Lulur Kayu Manis” ini menggunakan



teknologi semi modern yaitu kombinasi antara modern dan manual. Teknologi modern sendiri menggunakan mesin dan manual dengan tenaga manusia. Dalam hal ini, teknologi yang digunakan secara modern seperti proses pencampuran, pembekuan, proses pengemasan dan penempelan label menggunakan teknik manual. Untuk membantu proses pembuatan “Bola Lulur Kayu Manis” kami menggunakan teknologi yang modern seperti mixer, freezer besar. Dengan pemilihan



teknologi



yang



canggih



tersebut



dan



modern



maka



dapat



memaksimalkan hasil produksi sesuai dengan selera konsumen. Selain itu lebih efektif dan efisien dalam proses produksi. Dalam memproduksi olahan lulur dari kayu manis dibutuhkan alat pendukung untuk proses produksi. Alat merupakan faktor yang utama setelah



bahan baku untuk membantu proses produksi agar hasil produk lebih maksimal. Dalam melaksanakan proses produksi lulur yang terbuat dari kayu manis, dari bahan mentah sampai menjadi produk yang siap jual, dibutuhkan mesin mixer, freezer besar, cetakan berbentuk bulat atau loyang pembeku, loyang kue, sendok, mangkok aluminium, kemasan.



Tabel 7.2.4.1 BiayaPembelianAlatProduksi NamaBaran



UmurEkonomi



Uni



Harga



g



s (Tahun)



t



Per



Total



Unit Mixer



Freezer



Loyang



5 Tahun



10Tahun



5Tahun



3



2



4



Pembeku



Loyang Kue



3Tahun



10



Rp.



Rp.



470.000



1.410.000



Rp.



Rp.



5.000.00



10.000.00



0



0



Rp.



Rp.



25.000



100.000



Rp.



Rp.



100.000



1.000.000



Sendok



3Tahun



5



10.000



50.000



Mangkok



2 Tahun



5



15.000



75.000



Aluminium



Gambar



Tabel 7.2.4.2 Perkiraan Kenaikan Biaya Pembelian Barang Produksi*Asumsi Umur (Tahun)



Unit



Tahun 2020



Unit



Mixer



5



3



Rp1.410.000



4



Rp2.162.000



Rp3.572.000



Freezer



10



2



Rp10.000.000



3



Rp17.250.000



Rp27.250.000



Loyang Pembeku



5



4



Rp100.000



6



Rp172.500



Rp272.500



Loyang Kue



3



10



Rp1.000.000



15



Rp1.725.000



Rp2.725.000



Sendok



3



5



Rp50.000



15



Rp172.500



Rp222.500



Mangkok Alumunium



2



5



Rp75.000



10



Rp172.500



Rp247.500



Alat



Jumlah



Rp12.635.000



Tahun 2025



Rp21.654.500



Total



Rp34.289.500



*Diasumsikan biaya pembelian tahun 2025 mengalami kenaikan sebesar 15%



Tabel 7.2.4.3 Perkiraan Penyusutan Alat Produksi Nama Barang



Mixer



Freezer



Hargaperolehan



Rp1.410.000 Rp10.000.000



Umurekonomis (tahun) Unit



Harga



Loyang pembeku



loyang kue



Sendok



Mangkokalumunium



Rp100.000



Rp1.000.000



Rp50.000



Rp75.000



5 10



5



3



3



2



3 2



4



10



5



5



2020 Rp70.500



Rp500.000



Rp5.000



Rp50.000



Rp2.500



Rp3.750



2021 Rp141.000



Rp1.000.000



Rp10.000



Rp100.000



Rp5.000



Rp7.500



2022 Rp211.500



Rp1.500.000



Rp15.000



Rp150.000



Rp7.500



Rp11.250



2023 Rp282.000



Rp2.000.000



Rp20.000



Rp200.000



Rp10.000



Rp15.000



2024 Rp352.500



Rp2.500.000



Rp25.000



Rp250.000



Rp12.500



Rp18.750



Rp2.162.000 Rp17.250.000



Rp172.500



Rp1.725.000



Rp172.500



Rp172.500



2025 Rp151.340



Rp1.207.500



Rp12.075



Rp120.750



Rp12.075



Rp12.075



2026 Rp302.680



Rp2.415.000



Rp24.150



Rp241.500



Rp24.150



Rp24.150



2027 Rp454.020



Rp3.622.500



Rp36.225



Rp362.250



Rp36.225



Rp36.225



2028 Rp605.360



Rp4.830.000



Rp48.300



Rp483.000



Rp48.300



Rp48.300



2029 Rp756.700



Rp6.037.500



Rp60.375



Rp603.750



Rp60.375



Rp60.375



Tabel 7.2.4.4 Biaya Perawatan Peralatan “BOLA LULUR KAYU MANIS” Total BiayaPerawatanMesin Alat



Tahun 2020



mixer



Rp. 0



frezzer



Rp. 0



Jumlah



Total



2021 Rp. 50.000 Rp. 200.000



2022 Rp. 52.500 Rp. 210.000



2023 Rp. 55.125 Rp. 220.500



2024 Rp. 57.881 Rp. 231.525



2025 Rp. 60.775 Rp. 243.101



2026 Rp. 63.814 Rp. 255.256



2027 Rp. 67.005 Rp. 268.019



2028 Rp. 70.355 Rp. 281.420



2029 Rp. 73.873 Rp. 295.491



Rp. 551.328 Rp. 2.205.313



Rp. 250.000



Rp. 262.500



Rp. 275.625



Rp. 289.406



Rp. 303.877



Rp. 319.070



Rp. 335.024



Rp. 351.775



Rp. 369.364



Rp. 3.307.968



*Keterangan :kenaikan 5% tiap tahun.



7.2.5 Layout Produksi Layout yang diperlukan dalam usaha pembuatan dan produksi ini membutuhkan beberapa ruangan yang dapat mendukung proses-proses tersebut yang terdiri dari ruang produksi dimana ruang produksi digunakan untuk seluruh proses dalam proses pembuatan dan seluruh proses memproduksi “Bola Lulur Kayu Manis”. Sedangkan ruang non produksi adalah ruang yang di gunakan untuk seluruh kegiatan yang berkaitan dengan kegiatan administrasi. Ruangan produksi yang dibutuhkan memiliki kriteria antara lain cukup luas, mudah dibersihkan, terdapat ventilasi dan penerangan cukup. Lantai dibuat dari bahan yang kuat, rata, dan kedap air misalnya keramik. Dinding ruang produksi dibuat dari bahan yang kuat, rata, halus, kedap suara dan berwarna terang. Langit-langit ruang dibuat cukup tinggi sehingga tidak terjadi penumpukkan debu dan mudah dibersihkan.



Gambar 7.2.5.1 Layout Produksi Bola Lulur Kayu Manis



6. Tempat Pembuangan



4. Ruang Bahan Baku



1. Ruang Pengelolaan dan Pembekuan



2. Ruang Pengemasan



Keterangan :



1. Ruang Pengolahan dan Pembekuan 2. Ruang Pengemasan 3. Tempat Parkir 4. Ruang Bahan Baku 5. Toilet 6. Tempat Pembuangan



5. Toilet



3. Tempat Parkir



Desain tata letak berhubungan erat dengan penyusunan tata letak mesin, peralatan-peralatan produksi, dan ruangan-ruangan dalam pabrik. Penyusunan tata letak akan berpengaruh pada efisiensi produksi. Tata letak yang baik akan membuat proses produksi dapat berjalan dengan efektif danefisien.



7.2.6



Luas Produksi



Produksi “Bola Lulur Kayu Manis” berdasarkan dengan ramalan penjualan yang



telah



disusun



dengan



analisis



kelayakan



aspek



pasar



dimana



dasarpenyususnannya menggunakan market share yang ingin di capai. Tabel 7.2.6.1 Anggaran Produksi Tahun 2020-2029 Tahun program



2028



2029



Penjualan 13583 17809 22608 27978 33920 40433 47518 55174 63403 Persediaan 407 534 678 839 1018 1213 1426 1655 1902 akhir



72202



Barang tersedia dijual



2020



2021



2022



2023



2024



2025



2026



2027



13990 18343 23286 28817 34938 41646 48944 56829 65305



Persediaan 0 407 534 678 839 1018 1213 1426 1655 awal Produksi 13990 17936 22752 28139 34099 40628 47731 55403 63650 *keterangan : persediaan akhir 3% dari penjualan



2166 74368 1902 72466



7.2.7. Kebutuhan Bahan Baku Kebutuhan bahan baku ini digunakan untuk membuat Bola lulur kayu manis. Proses pembuatan bola lulur kayu manis membutuhkan bahan utama yakni bubuk kayu manis, minyak kelapa dan Kunyit. Dibawah ini merupakan anggaran kebutuhan bahan baku yang diperlukan untuk 10 tahun kedepan. Tabel 7.2.7.1 AnggaranBiaya Kebutuhan Kayu Manis Tahun Produksi 2020 13990 2021 17936 2022 22752 2023 28139 2024 34099 2025 40628 2026 47731 2027 55403 2028 63650 2029 72466



SP Kebutuhan 0.04 560 0.04 717 0.04 910 0.04 1126 0.04 1364 0.04 1625 0.04 1909 0.04 2216 0.04 2546 0.04 2899



Harga/kg Rp55,000 Rp55,000 Rp63,250 Rp63,250 Rp72,737 Rp72,737 Rp83,647 Rp83,647 Rp96,194 Rp96,194



Total Rp30,778,000 Rp39,459,200 Rp57,562,560 Rp71,191,670 Rp99,210,359 Rp118,206,353 Rp159,702,198 Rp185,371,790 Rp244,909,924 Rp278,831,776



Keterangan: Harga “kayu manis” dipasar 55.000/kg, harga tersebut akan mengalami kenaikan setiap 2 tahun sebesar 15% dari harga sebelumnya. Dalam pembuatan 1 kg kayu manis menghasilkan 25 produk. Sp = 1Kg /25 kemasan = 0,04



Tabel 7.2.7.2 AnggaranBiaya Kebutuhan Minyak Kelapa Tahun 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029



Produksi 13990 17936 22752 28139 34099 40628 47731 55403 63650 72466



SP 0,025 0,025 0,025 0,025 0,025 0,025 0,025 0,025 0,025 0,025



Kebutuhan 350 448 569 703 852 1016 1193 1385 1591 1812



Harga/kg Total Rp50.000 Rp17.487.500 Rp50.000 Rp22.420.000 Rp55.000 Rp31.284.000 Rp55.000 Rp38.691.125 Rp60.500 Rp51.574.738 Rp60.500 Rp61.449.850 Rp66.550 Rp79.412.451 Rp66.550 Rp92.176.741 Rp73.205 Rp116.487.456 Rp73.205 Rp132.621.838



Keterangan: Harga “minyak kelapa” dipasar 50.000/liter, hargatersebut akan mengalami kenaikan setiap 2 tahun sebesar 10% dari harga sebelumnya. Dalam pembuatan 1liter/1000ml minyak kelapa menghasilkan 40 produk. SP = 1 liter/40 produk = 0.025 Tabel 7.2.7.3 Anggaran Biaya Kebutuhan Kunyit Tahun



Produksi



SP



Kebutuhan



Harga/kg



Total



2020



13990 0,025



350



Rp12.000



Rp4.197.000



2021



17936 0,025



448



Rp12.000



Rp5.380.800



2022



22752 0,025



569



Rp14.400



Rp8.190.720



2023



28139 0,025



703



2024



34099 0,025



852



Rp14.400 Rp10.130.040 Rp17.280 Rp14.730.768



2025



40628 0,025



1016



2026



47731 0,025



1193



2027



55403 0,025



1385



2028



63650 0,025



1591



Rp20.736 Rp28.720.915 Rp24.883 Rp39.595.074



2029



72466 0,025



1812



Rp24.883 Rp45.079.287



Rp17.280 Rp17.551.296 Rp20.736 Rp24.743.750



Keterangan: Harga “kunyit” dipasar 12.000/kg, harga tersebut akan mengalami kenaikan setiap 2 tahun sebesar 15% dari harga sebelumnya. Dalam pembuatan 1 Kg kunyit menghasilkan 40 produk. SP = 1 Kg/40 kemasan = 0.025



Tabel 7.2.7.4 Total Kebutuhan BiayaBahan Baku Tahun



Kayu Manis



Minya Kelapa



Kunyit



TOTAL



2020



Rp30.778.000



Rp17.487.500



Rp4.197.000



Rp52.462.500



2021



Rp39.459.200



Rp22.420.000



Rp5.380.800



Rp67.260.000



2022



Rp57.562.560



Rp31.284.000



Rp8.190.720



Rp97.037.280



2023



Rp71.191.670



Rp38.691.125



2024



Rp99.210.359



Rp51.574.738



2025



Rp118.206.353



Rp61.449.850



2026



Rp159.702.198



Rp79.412.451



2027



Rp185.371.790



Rp92.176.741



2028



Rp244.909.924



Rp116.487.456



Rp28.720.915 Rp306.269.446 Rp39.595.074 Rp400.992.454



2029



Rp278.831.776



Rp132.621.838



Rp45.079.287 Rp456.532.901



Rp10.130.040 Rp120.012.835 Rp14.730.768 Rp165.515.864 Rp17.551.296 Rp197.207.499 Rp24.743.750 Rp263.858.400



7.2.8 Tenaga Kerja Langsung Tenaga kerja langsung merupakan tenaga kerja yang berhubungan langsung dalam proses produksi. Dalam usaha ini pada awal tahun kegiatan produksi dilakukan oleh tiga tenaga kerja dan akan bertambah setiap tahunnya menyesuaikan kebutuhan produksi. Kriteria tenaga kerja langsung yang dipilih yaitu ulet, terampil, rajin, dan cekatan. Tabel 7.2.8.1. AnggaranBiaya Tenaga KerjaLangsung Tahun 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029



Hari dalam setahun 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240



Jam dalam Tkl Produksi DLH Upah/jam Total upah sehari 5 3 13990 0.26 10000 Rp 36,000,000 5 3 17936 0.20 10000 Rp 36,000,000 5 3 22752 0.16 10000 Rp 36,000,000 5 5 28139 0.21 12000 Rp 72,000,000 5 5 34099 0.18 12000 Rp 72,000,000 5 5 40628 0.15 13000 Rp 78,000,000 5 7 47731 0.18 13000 Rp 109,200,000 5 7 55403 0.15 15000 Rp 126,000,000 5 7 63650 0.13 15000 Rp 126,000,000 5 8 72466 0.13 15000 Rp 144,000,000



DLH = N x T x TKL P Tabel 7.2.8.2.



BLKM | KELOMPOK 1 53



Tabel 7.2.8.2 Perkiraan Peningkatan Jumlah TKL Tahun



Bagian Pemindahan Pembekuan Bagian Jumlah Pencampuran Campuran Dan Pengemas TKL Bahan Baku Kedalam Pemindahan Loyang Lulur



2020



1



-



1



1



3



2021



1



-



1



1



3



2022



1



-



1



1



3



2023



1



1



2



1



5



2024



1



1



2



1



5



2025



1



1



2



1



5



2026



1



2



2



2



7



2027



1



2



2



2



7



2028



1



2



2



2



7



2029



1



2



2



3



8



7.2.9. Biaya Overhead Pabrik Untuk mengetahui besarnya harga pokok produksi produk “BOLA LULUR KAYU MANIS” maka akan dilakukan perhitungan terhadap biaya yang terkait dalam proses produksi.



BLKM | KELOMPOK 1 54



Tabel 7.2.9.1. Anggaran Biaya Overhead Pabrik Tahun Biaya listrik



Biaya air



Biaya kemasan



Biaya Perawatan Peralatan



Total BOP



2020 Rp5.000.000 Rp550.000 Rp3.000.000



Rp0



Rp8.550.000



2021 Rp5.000.000 Rp550.000 Rp3.000.000



Rp250.000



Rp8.800.000



2022 Rp5.000.000 Rp550.000 Rp3.000.000



Rp262.500



Rp8.812.500



2023 Rp5.000.000 Rp550.000 Rp3.000.000



Rp275.625



2024 Rp5.500.000 Rp687.500 Rp3.600.000 2025 Rp5.500.000 Rp687.500 Rp3.600.000 2026 Rp5.500.000 Rp687.500 Rp3.600.000 2027 Rp5.500.000 Rp687.500 Rp3.600.000 2028 Rp6.050.000 Rp859.375 Rp4.320.000 2029 Rp6.050.000 Rp859.375 Rp4.320.000



Rp8.825.625 Rp289.406 Rp10.076.906 Rp303.877 Rp10.091.377 Rp319.070 Rp10.106.570 Rp335.024 Rp10.122.524 Rp351.775 Rp11.581.150 Rp369.364 Rp11.598.739



*sumber : data diolah



Keterangan: 1. 2. 3.



Biaya listrik diasumsikan naik 10% setiap 4 tahun kedepan. Biaya air diasumsikan naik 25% setiap 4 tahun kedepan. Harga plastik kemasan akan mengalami kenaikan 20% pada setiap 4 tahun kedepan.



BLKM | KELOMPOK 1 55



Tabel 7.2.9.2 PerhitunganHargaPokokProduksi Tahun 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029



BBL



TKL



Rp52,462,500 Rp67,260,000 Rp97,037,280 Rp120,012,835 Rp165,515,864 Rp197,207,499 Rp263,858,400 Rp306,269,446 Rp400,992,772 Rp456,533,264



Rp36,000,000 Rp36,000,000 Rp36,000,000 Rp72,000,000 Rp72,000,000 Rp78,000,000 Rp109,200,000 Rp126,000,000 Rp126,000,000 Rp144,000,000



BOP Rp8,550,000 Rp8,550,000 Rp8,550,000 Rp8,550,000 Rp9,787,500 Rp9,787,500 Rp9,787,500 Rp9,787,500 Rp11,229,375 Rp11,229,375



Total HPP Rp97,012,500 Rp111,810,000 Rp141,587,280 Rp200,562,835 Rp247,303,364 Rp284,994,999 Rp382,845,900 Rp442,056,946 Rp538,222,147 Rp611,762,639



Unit produksi



HPP/Unit



13990 17936 22752 28139 34099 40628 47731 55403 63650 72466



7.2.10 Kesimpulan. Setelah melakukan analisis yang ditinjau dari Aspek teknis yaitu mulai dari lokasi yang dipilih, proses produksi barang, teknologi, layout pabrik, luas produksi, bahan baku dan tenaga kerja langsung, serta harga pokok produksi, dapat disimpulkan bahwa proyek “Bola Lulur Kayu Manis” ini LAYAK dilanjutkan.



BLKM | KELOMPOK 1 56



Rp6,934 Rp6,234 Rp6,223 Rp7,128 Rp7,253 Rp7,015 Rp8,021 Rp7,979 Rp8,456 Rp8,442



7.3 ASPEK ORGANISASI DAN MANAJEMEN 7.3.1



Tujuan Analisis Untuk mengetahui layak atau tidak layak pendirian usaha “Bola Lulur Kayu Manis” di Surabaya apabila dilihat dari Aspek Organisasi Dan Manajemen Pembangunan Proyek 7.3.2 Biaya Pembangunan Proyek Sebelum proyek beroperasi, maka dibutuhkan anggaran biaya yang nantinya akan dikeluarkan oleh perusahaan, yaitu : A. Survei Pasar Untuk Penentuan Lokasi Sebelum menentukan tempat produksi maka perlu dilakukan survei terlebih dahulu dibeberapa lokasi yang sesuai dengan kebutuhan serta kapasitas yang diperlukan untuk proses produksi bola lulur kayu manis. Maka kami memilih lokasi di daerah Surabaya. Tindakan selanjutnya adalah mencari sebuah bangun. Setelah mendapatkan lokasi bangunan dengan kapasitas yang diperlukan tersebut, kami memutuskan menyewa bangunan agar proses produksi berjalan dengan lancar.



Tabel 7.3.2.1 Perkiraan Biaya Survey Tempat Usaha Bola Lulur Kayu Manis Keterangan



Biaya



Hari



Total



Makan (2 org)



Rp 30.000/orang



2



Rp 120.000



Bensin (1 motor)



Rp 30.000/ 3 liter



2



Rp 60.000



Total



Rp 180.000



BLKM | KELOMPOK 1 57



Tabel 7.3.2.2 Biaya Harga Sewa Bangunan Tahun



Harga Sewa Bangunan



2020



Rp. 7.000.000



2021



Rp. 7.700.000



2022



Rp. 8.470.000



2023



Rp. 9.317.000



2024



Rp. 10.248.700



2025



Rp. 11.273.570



2026



Rp. 12.400.927



2027



Rp. 13.641.019



2028



Rp. 15.005.121



2029



Rp. 16.505.633 *Perkiraan biaya sewa menambah 10% tiap tahunnya



B. Pembelian bahan Renovasi Tempat Usaha Sebelum melalukan Renovasi Tempat Usaha maka yang dilakukan adalah dengan mencari bahan – bahan yang di butuhkan saat merenovasi tempat usaha. Setelah mendapatkan bahan Renovasi Tempat Usaha dengan bahan yang di perlukan tersebut. Tabel 7.3.2.3 Biaya Renovasi Tempat Usaha Keterangan



Jumlah



Satuan



Harga (Rp)



Jumlah (Rp)



Cat tembok vinilex (putih)



2



5 kg



97.000/5kg



194.000



Kertas gosok



4



Meter



5.000



20.000



Kuas roll



2



Unit



10.000



20.000



BLKM | KELOMPOK 1 58



2



Tukang bangunan (2 orang)



Hari



100.000



1.000.000



(5 hari) Total



1.234.000



C. Pengurusan Izin Usaha Setelah menentukan tempat usaha, maka selanjutnya kami akan mengurus surat perijinan kegiatan usaha yang meliputi: NPWP, SIUP, RT/RW, dan izin gangguan. Surat perjanjian yang akan kami buat memakan biaya total sebesar Rp 4.200.000, dengan rincian untuk NPWP sebesar Rp. 1.000.000, SIUP sebesar Rp 1.500.000, RT/RW sebesar Rp 100.000, izin gangguan sebesar Rp 600.000, dan BPOM sebesar Rp 100.000. Tabel 7.3.2.4



Anggaran Legalitas Usaha Bola Lulur Kayu Manis Jenis Biaya



Hari



Jumlah



Biaya Pengurusan NPWP



-



Rp. 1.000.000



Biaya Pengurusan SIUP



7



Rp 1.500.000



Biaya Pengurus RT/RW



7



Rp 100.000



Biaya Izin Gangguan



5



Rp 600.000



10



Rp 100.000



29



Rp 3.300.000



(Rp. 60.000 x 10 thn) Biaya BPOM Total Sumber: www.dunianotaris.com



BLKM | KELOMPOK 1 59



7.3.3 Pembelian Perlengkapan Setelah melakukan penataan, maka selanjutnya kami melakukan pembelian aktiva tetap perusahaan, peralatan produksi, perlengkapan kantor, dan pembelian furniture guna untuk kelancaran proses produksi yang akan kami lakukan untuk proses pembuatan Bola Lulur Kayu Manis. Tabel 7.3.2.5 Perkiraan Pembelian Perlengkapan Kantor 2020 Bola Lulur Kayu Manis Keteranagan



Unit



Harga



Tahun



Total



1



Rp 32,000.00



1



Rp 130,000.00



(Rp)/Satuan Bolpoin



2 Pack



Rp 16,000.00



Nota



1 Rim



Rp



BLKM | KELOMPOK 1 60



130,000.00 Stempel



2 Unit



Rp



1



Rp 42,000.00



1



Rp 40,000.00



1



Rp 35,000.00



1



Rp 30,000.00



1



Rp 10,000.00



1



Rp 10,500.00



1



Rp 75,000.00



1



Rp 43,000.00



1



Rp 130,000.00



21,000.00 Tinta Stempel



2 Botol



Rp 20,000.00



Map



5 Unit



Rp 7,000.00



Steples



2 Unit



Rp 15,000.00



Isi steples



2 Pack



Rp 5,000.00



Stipo



3 Pcs



Rp 3,500.00



Kertas HVS



3 Rim



Rp 25,000.00



Kalkulator



2 Unit



Rp 21,500.00



Tinta Print



1 Set



Rp 130,000.00



TOTAL



Rp 577,500.00



Sumber : https://www.tokopedia.com/p/office-stationery



BLKM | KELOMPOK 1 61



Tabel 7.3.2.6 Perkiraan Pembelian Peralatan Kantor 2020 Bola Lulur Kayu Manis



No



Keterangan



Kebutuhan



Harga/unit



Total



1



Laptop



1



5.000.000



Rp. 5.000.000



2



Printer



1



600.000



Rp. 600.000



3



Kipas angin



2



220.000



Rp. 440.000



4



Meja



3



300.000



Rp. 900.000



Kantor



dan



kursi 5



Rak buku



4



29.000



Rp. 116.000



6



Telepon



1



100.000



Rp. 100.000



Total



Rp. 7.156.000



Sumber : survey di Pasar Grosir Surabaya



BLKM | KELOMPOK 1 62



Tabel 7.3.2.7 Penyusutan Peralatan Kantor Bola Lulus Kayu Manis 2020 – 2029 KIPAS ANGIN



MEJA KANTO R DAN KURSI



Rp 600,000



Rp220,000



Rp 300,000



Rp 29,000



1



2



3



4



1



Rp 600,000



Rp440,000



Rp 900,000



Rp116,00 0



Rp100,00 0



Rp 630,000



Rp462,000



Rp 945,000



Rp121,80 0



Rp105,00 0



Rp 661,500



Rp485,100



Rp 992,250



Rp127,89 0



Rp110,25 0



Rp 694,575



Rp509,355



Rp1,041 ,862



Rp134,28 4



Rp115,76 2



Rp 792,303



Rp534,822



Rp1,093 ,955



Rp140,99 8



Rp121,55 0



Rp 831,918



Rp561,563



Rp1,135 ,551



Rp148,04 8



Rp127,62 8



Laptop



Printer



Harga Rp5,000 ,000 Unit



1



2020



Rp5,000 ,000



2021



Rp5,250 ,000



2022



Rp5,512 ,500



2023



Rp5,788 ,125



2024



Rp6,077 ,531



2025



Rp6,381 ,407



RAK KURSI



TELEPON TOTAL Rp100,00 0



Rp 7,156,000 Rp 7,513,800 Rp 7,889,490 Rp 8,283,963 Rp 8,761,159 Rp 9,186,115



BLKM | KELOMPOK 1 63



Rp 873,514



Rp589,642



Rp1,192 ,329



Rp155,45 1



Rp134,00 9



Rp 917,189



Rp619,124



Rp1,251 ,945



Rp163,22 3



Rp140,71 0



Rp 963,049



Rp650,080



Rp1,314 ,542



Rp171,38 4



Rp147,74 5



Rp7,756 Rp1,011,20 Rp682,584 Rp1,380 Rp179,95 ,641 1 ,269 4 Keterangan : diasumsikan setiap satu tahun sekali harga naik 5 %



Rp155,13 2



2026



Rp6,700 ,478



2027



Rp7,035 ,502



2028



Rp7,387 ,277



2029



Rp 9,645,423 Rp 10,127,69 3 Rp 10,634,07 7 Rp 11,165,78 1



Tabel 7.3.2.8 Anggaran Biaya Pendirian Proyek



No



Kegiatan Tahap Persiapan



Biaya (Rp)



1



Biaya survey tempat



180.000



2



Sewa bangunan



7.000.000



3



Legalitas usaha



4.200.000



4



Renovasi untuk lokasi



5



Pembelian ATK



6



Pembelian peralatan kantor



1.234.000 561.500 7.186.000



Total biaya 20.361.500



7.3.4 Perekrutan Tenaga Kerja BLKM | KELOMPOK 1 64



Dalam mendapatkan tenaga kerja yang sesuai dan tepat dengan yang dibutuhkan perusahaan terdapat beberapa hal yang harus diperhatikan dalam proses perekrutan yaitu: 



Penentuan spesifikasi pekerjaan yang dibutuhkan







Penentuan jumlah karyawan yang dibutuhkan







Identifikasi pekerjaan







Penentuan gaji, upah dan insentif







Seleksi Karyawan



Proses perekrutan yang efektif akan selektif mampu menghadirkan sumber daya manusia terbaik untuk memenuhi spesifikasi pekerjaan yang dibutuhkan maka dari itu untuk tenaga kerja langsung kami akan merekrut karyawan yang berasal dari masyarakat setempat dan juga para pemuda yang tergolong “ fresh graduate” minimal SMA sederajat, sehingga dapat mengurangi tingkat pengangguran di Surabaya. Dan untuk perekrutan tenaga kerja tidak langsung terdapat syarat-syarat khusus yang harus dipenuhi, antara lain : 



Tingkat pendidikan







Kompentensi yang dimiliki







Keterampilan dan Ulet



Gambar Layout Non Produksi Bola Lulur Kayu Manis 1.Filling Cabinet



1.Filling Cabinet



4.Staf Pemasaran



2.Staf | KELOMPOK 1 65 BLKM Keuangan



5.Pintu



5.Pintu uu



3.Meja Manajer



1. Filling Cabinet : Lemari Arsip 2. Staf Keuangan 3. Meja Manajer 4. Staf Pemasaran 5. Pintu



Tabel 7.3.2.9 Network Planning Bola Lulur Kayu Manis



Aktivitas



Deskripsi



Kegiatan



Waktu



A



Menentukan lokasi usaha



-



2 hari



B



Mengurus surat ijin



A



29 hari



C



Pembelian peralatan dan bahan baku B



14 hari



BLKM | KELOMPOK 1 66



produksi D



Pembelian ATK



C



1 hari



E



Pembelian Furniture



D



3 hari



F



Pembelian Perlengkapan



C, D



1 hari



G



Perekrutan Karyawan



B, C



3 hari



Total



53 hari



Network Planning Bola Lulur Kayu Manis



Jalur kritis : A – B – C – D – E Total jalur kritis : 2+29+14+1+3 = 49



7.3.5 Setelah Pembangunan Proyek (Proyek Beroperasi) 1.



Organisasi dan manajemen dalam Masa Operasi



BLKM | KELOMPOK 1 67



Setelah proses persiapan pembangunan proyek selesai serta telah mandapatkan tenaga kerja selanjutnya yaitu melakukan penyusunan rencana usaha operasi oleh pihak Organisai dan Manajemen yang dilaksanakan dengan: a.



Menentukan struktur organisasi



b.



Menentukan job description



c.



Persyaratan tenaga kerja setiap promosi



2.



Menentukan gaji karyawan



Struktur Organisasi Bola Lulur Kayu Manis



Manager



Bagian Pemasaran



3.



Job Description



a.



Manajer



Bagian Keuangan



Bagian Produksi



Bagian Personalia



- Bertanggung jawab dalam mengawasi seluruh kegiatan yang berkaitan dengan penjualan, promosi, produksi, dan keuangan. -



Menyelesaikan dan mengevaluasi kinerja staff pemasaran, staff produksi,



dan staff keuangan dengan berkomunikasi, perencanaan, monitoring, dan menilai hasil pekerjaan. - Merencanakan dana yang dimiliki perusahaan. - Menganggarkan dana - Memeriksa dana BLKM | KELOMPOK 1 68



- Mengelola dan menyimpan dana



b.



Staff Pemasaran



- Membantu dan melaksanakan tugas-tugas yang diberikan oleh manajer pemasaran - Menjalin dan menjaga hubungan baik dengan klien-klien perusahaan c.



Bertanggung jawab terhadap manajer pemasaran Staff Keuangan



- Bertanggung jawab terhadap semua laporan keuangan - Membuat laporan keuangan - Harus memahami tentang perpajakan



4.



Persyaratan Tenaga Kerja



a.



Manajer



o



Pria / wanita min. 23 tahun max. 35 tahun



o



Sehat jasmani dan rohani



o



Minimal pendidikan S1 (Segala Jurusan)



o



Berpenampilan menarik



o



Mampu bekerja secara tim ataupun individu



o



Inovatif dan kreatif



o



Memiliki kemampuan berkomunikasi yang baik



o



Menguasai komputer (Ms.Excel & Word)



o



Loyalitas tinggi



b.



Staff Pemasaran



o



Pria/wanita



o



Pendidikan min. SMA Sederajat



o



Mampu bekerja secara tim /individu



o



Komitmen dengan jadwal



o



Loyalitas tinggi BLKM | KELOMPOK 1 69



c.



Staff Keuangan



o



Pria/wanita



o



Pendidikan min. SMK Adm/Ak



o



Mampu bekerja secara tim /individu



o



Komitmen dengan jadwal



o



Loyalitas tinggi Tabel 7.3.2.9 Anggaran Tenaga Kerja 2020-2029



Total



Tahun



Sales



Keuangan Manajer



Total



Gaji



Total Gaji



Sales



Keuangan Manajer



Per



Per Bulan



Per



Bulan



(Rp)



Bulan



(Rp)



Gaji



(Rp)



Total Biaya Tenaga Kerja Per Tahun (Rp)



2020



1



1



1



1250000



2500000



3000000



81000000



2021



1



1



1



1250000



2500000



3000000



81000000



2022



1



1



1



1250000



2500000



3000000



81000000



2023



2



2



1



1500000



3000000



3500000



150000000



2024



2



2



1



1500000



3000000



3500000



150000000



2025



2



2



1



1500000



3000000



3500000



150000000



2026



3



2



1



1750000



3500000



4000000



195000000



2027



3



2



1



1750000



3500000



4000000



195000000



BLKM | KELOMPOK 1 70



2028



3



2



1



1750000



3500000



4000000



195000000



2029



3



2



1



1750000



3500000



4000000



195000000



7 3.6 Analisis dan Pembahasan Berdasarkan perhitungan dan perencanaan yang dilakukan pada aspek organisasi dan manajemen yaitu mulai dari pembangunan proyek seperti biaya survey, pembelian perlengkapan dan peralatan kantor, biaya pembelian furniture hingga setelah pembangunan proyek. Maka, dapat dinyatakan bahwa usaha ini dapat beroperasi sesuai dengan yang direncanakan.



7.3.7 Kesimpulan Berdasarkan analisis yang ditinjau dari Aspek Organisasi dan Manajemen tentang pembangunan proyek dan menjalakan proyek bisnis “Bola Lulur Kayu Manis” yang menganalisis Aspek Organisasi dan Manajemen dapat disimpulkan bahwa produksi “Bola Lulur Kayu Manis” ini LAYAK dijalankan sesuai rencana yang telah disepakati. BLKM | KELOMPOK 1 71



BLKM | KELOMPOK 1 72



7.4 Aspek Analisis Dampak Terhadap Perekonomian dan Lingkungan (ADEL) 7.4.1 Tujuan Analisis Tujuan analisis dampak lingkungan dan perekonomian ini adalah untuk mengetahui layak atau tidaknya usaha “Bola Lulur Kayu Manis” yang ditinjau dari aspek dampak ekonomi dan lingkungan. 7.4.2 Keberadaan Proyek yang mampu memberikan nilai tambah pada Lingkungan dan Perekonomian Pada proyek “Bola Lulur Kayu Manis” ini tempat produksi akan didirikan di Surabaya yakni tepatnya di Jl. Ngagel Mulyo IX no. 27 Kecamatan Wonokromo Surabaya, Jawa Timur. dan pada tahun 2020 proyek ini akan segera dijalankan. Alasan kami memilih lokasi tersebut yaitu karena lokasinya berdekatan dengan bahan baku produksi sehingga dapat menghemat waktu dan biaya transportasi. Selain itu lokasi ini juga memiliki pangsa pasar yang berpotensi. . Dengan adanya proyek ini kami berharap untuk dapat menyerap banyak tenaga kerja dari daerah sekitar surabaya, yang dimana nantinya akan meningkatkan peningkatan pendapatan masyarakat sekitar serta dapat mengurangi angka pengangguran yang ada. Proyek ini juga dapat meningkatkan pendapatan bagi pemerintah daerah dengan melalui pendapatan pajak. Pada proyek ini terdapat dampak positif terhadap lingkungan diantaranya seperti :



1)



Membuka lapangan pekerjaan bagi masyarakat sekitar



2)



Dapat menambah pendapatan bagi masyarakat sekitar



3)



Meningkatkan pertumbuhan ekonomi daerah



Jika dilihat dari aspek ekonomi maka hal-hal yang perlu di analisa antara lain : 



Lapangan Kerja :



Dengan adanya bisnis Bola Lulur Kayu Manis, tentunya kami akan menciptakan lapangan pekerjaan baru. Bisnis ini nantinya akan mempekerjakan masyarakat sekitar yang menganggur dengan usia produktif. Untuk awal bisnis ini kami memerlukan 3 orang pekerja. BLKM | KELOMPOK 1 73







Dapat meningkatkan perekonomian Pemerintahan Daerah melalui usaha



kecil menengah yang mampu menambah pendapatan perkapita pada masyarakat sekitar lokasi pembuatan Bola Lulur Kayu Manis.



7.4.3 Lingkungan, positif/negatifnya (udara, air, suara dan tanah) Dalam proyek ini keberadaan bisnis dapat berpengaruh terhadap lingkungan, baik lingkungan masyarakat maupun lingkungan ekosistem pada tempat bisnis yang akan dijalankan. Berikut ini terdapat dampat positif terhadap lingkungan serta pengaruh perubahan lingkungan yang akan datang terhadap bisnis ini, yaitu : 1.



Lingkungan Udara Udara merupakan salah satu elemen yang menjadi penunjang dalam



kehidupan kita. Pencemaran udara juga bisa membahayakan seluruh ekosistem yang ada di dunia ini, kenyamanan tempat tinggal, serta bisa juga merusak keindahan lingkungan. Pada proyek “Bola Lulur Kayu Manis” ini kami tidak menggunakan mesin dan tungku pembakaran yang dapat menghasilkan pencemaran udara . Sehingga tidak akan terjadi pencemaran udara dan merusak ekosistem udara yang dapat menyebabkan gangguan pernafasan pada penduduk sekitar. Pada bisnis “Bola Lulur Kayu Manis” tidak menggunakan alat berat maupun mesin yang menimbulkan asap atau uap. Sehingga bisnis ini tidak akan merusak ekosistem yang ada di udara. 2.



Lingkungan Air Air berpengaruh besar bagi kelangsungan semua makhluk hidup



khususnya untuk manusia. Pada proyek “Bola Lulur Kayu Manis” ini kami sangat BLKM | KELOMPOK 1 74



menjaga agar tidak terjadi adanya pembuangan limbah air yang dapat mengganggu penduduk dan mencemari sungai akibat adanya pembuangan limbah produksi. Kami tidak menggunakan bahan-bahan kimia, sehingga tidak akan menghasilkan limbah air yang berbahaya dan mencemari lingkungan sekitar karena bahan-bahan kimia yang dapat merusak ekosistem air. Air merupakan hal terpenting dalam sebuah proyek terkait dengan produk yang bersifat konsumtif. Air yang digunakan dalam proyek ini hanya digunakan untuk mencuci alat-alat dalam proses pembuatan bola lulur kayu manis. Dalam hal mengatasi limbah dari proses pencucian peralatan untuk mencuci alat percetakan akan memberikan dampak buruk terhadap lingkungan air, karena sisa air yang mengandung minyak kelapa langsung di buang pada penampungan limbah. Di karenakan kandungan yang ada dalam minyak pada pencucian peralatan sulit terurai dalam air sehingga limbah tersebut apabila di alirkan ke saluran irigasi akan merusak lingkungan sekitar. Untuk mengatasi hal tersebut perlu di buatkan saluran khusus serta penampungan khusus untuk limbah minyak kelapa.



3.



Lingkungan Suara



Polusi suara atau pencemaran suara itu sangat menggangggu pada lingkungan yang diakibatkan oleh bunyi atau suara yang dapat menggangu ketentraman masyarakat sekitar. Maka dari itu proyek “Bola Lulur Kayu Manis” ini tidak menggunakan mesin yang dapat menimbulkan kebisingan atau polusi suara ketika berlangsungnya proses produksi yang dapat mengganggu kenyamanan lingkungan sekitar. Bisnis ini tidak menimbulkan pencemaran suara, karena proses produksi yang dilakukan secara tradisional dan tidak membutuhkan alat berat. Sehingga pada bisnis ini tidak menimbulkan suara yang bising yang dapat mengganggu maupun suara-suara yang tidak diinginkan. Jadi, proyek ini tidak menganggu kenyamanan masyarakat sekitar.



BLKM | KELOMPOK 1 75



Polusi suara atau pencemaran suara itu sangat menggangggu pada lingkungan yang diakibatkan oleh bunyi atau suara yang dapat menggangu ketentraman masyarakat sekitar. Maka dari itu proyek “Bola Lulur Kayu Manis” ini tidak menggunakan mesin yang dapat menimbulkan kebisingan atau polusi suara ketika berlangsungnya proses produksi yang dapat mengganggu kenyamanan lingkungan sekitar.



4.



Lingkungan Tanah



Bahan baku dari proyek ini berasal dari minyak kelapa dan kayu manis. Proyek ini tidak menghasilkan limbah yang menyebabkan kerusakan pada tekstur tanah karena limbah yang dihasilkan tidak berhubungan atau tidak dibuang langsung pada tanah. 7.4.4 Perekonomian (Penyerapan Tenaga Kerja, Sumbangan Terhadap Pendapatan Daerah dan Pendapatan Nasional) -



Penyerapan Tenaga Kerja



Dalam hal pembukaan usaha baru tentunya akan membutuhkan tenaga kerja untuk membantu dalam proses produksi. Dengan adanya bisnis pembuatan “Bola Lulur Kayu Manis” ini, akan membuka lapangan kerja baru yang dibutuhkan oleh masyarakat. Kami dapat mempekerjakan masyarakat dengan usia produktif dan masih menganggur. Dengan demikian, adanya bisnis ini akan memberikan peluang kerja bagi masyarakat sekitar dan dapat membantu memperbaiki perekonomian masyarakat sekitar, mengurangi pengangguran dan dapat mendukung peningkatan pendapatan rumah tangga. -



Sumbangan Terhadap Pendapatan Daerah dan Pendapatan Nasional



Dengan terbukanya lapangan kerja baru dari adanya bisnis pembuatan “Bola Lulur Kayu Manis” ini, tentunya akan menambah pendapatan masyarakat yang BLKM | KELOMPOK 1 76



nantinya dapat secara langsung berpengaruh dalam meningkatkan perekonomian masyarakat daerah. Kontribusi pajak yang dibayarkan oleh bisnis ini juga menjadi sumber penerimaan negara yang sangat potensial. Dengan demikian, adanya bisnis baru ini memiliki potensi yang cukup besar untuk membantu meningkatkan pendapatan nasional. 7.4.5 Analisis dan Pembahasan Analisis mengenai dampak lingkungan dan perekonomian ini membahas tentang dampak-dampak yang ditimbulkan dari bisnis “Bola Lulur Kayu Manis” ini meningkatkan kesadaran masyarakat tentang pemanfaatan tumbuhan yang mampu dikelola dan mempunyai nilai jual. Selain itu kami mencoba menganalisis dampak yang akan terjadi pada lingkungan dari adanya bisnis ini.



Dampak positif lebih dimanfaatkannya kekayaan alam di daerah sekitar. Dampak positif yang terjadi bila ditinjau dari segi ekonomi yaitu meningkatkan pendapatan masyarakat sekitar tempat produksi dan pendapatan daerah karena adanya penyerapan tenaga kerja dan ikut serta dalam pembangunan daerah melalui pembayaran pajak. Selain itu dari segi lingkungan air memiliki dampak negatif karena limbah yang ditimbulkan dari proses pencucian “Bola Lulur Kayu Manis (BLKM)”. Dalam hal mengatasi limbah dari proses pencucian peralatan untuk mengolah minyak kelapa akan memberikan dampak buruk terhadap lingkungan air, karena sisa air yang mengandung minyak langsung di buang pada saluran air. Di karenakan kandungan yang ada dalam minyak pada pencucian peralatan mengandung kandungan logam yang sulit terurai dalam air dan pada proses pencucian dapat mengakibatkan perusakan lingkungan tanah. dan limbah tersebut apabila di alirkan ke saluran irigasi akan merusak lingkungan sekitar. Untuk



BLKM | KELOMPOK 1 77



mengatasi hal tersebut perlu di buatkan saluran khusus serta penampungan khusus untuk limbah minyak.



7.4.6 Biaya Restribusi Limbah Limbah yang tidak digunakan akan kami buang pada tempat pembuangan di dekat lingkunhan proses produksi dengan biaya sebesar Rp 15.000/ bulan. Setiap satu tahun sekali di lingkungan sekitar biaya retribusi meningkat sebesar Rp 5.000. sehingga biaya perbulan dan pertahun nya sebagai berikut Tabel 7.4.1 Biaya Retribusi Limbah Tahun



Biaya / Bulan ( Rp )



Biaya / Tahun ( Rp )



2020



15.000



180.000



2021



20.000



240.000



2022



25.000



300.000



2023



30.000



360.000



2024



35.000



420.000



2025



40.000



480.000



2026



45.000



540.000



2027



50.000



600.000



2028



55.000



660.000



2029



60.000



720.000



Sumber : Jl. Ngagel Mulyo IX



BLKM | KELOMPOK 1 78



7.4.6 Kesimpulan Apabila dilihat dari aspek analisis mengenai dampak lingkungan dan perekonomian, dapat disimpulkan bahwa proyek ini LAYAK dijalankan. Karena mempunyai dampak banyak positif seperti yang telah diuraikan di atas dan dampak negatif yang dapat ditanggulangi. Dan tidak menimbulkan kerusakan ekosistem di sekitar tempat usaha.



BLKM | KELOMPOK 1 79



ASPEK KEUANGAN 3.1.1



7.5.1. Tujuan Analisis Untuk mengidentifikasi layak atau tidak layak pendirian usaha “BOLA



LULUR KAYU MANIS” di Jl. Ngagel Mulyo IX no.27 Surabaya apabila dilihat dari Aspek Keuangan. 3.1.2



7.5.2. Kebutuhan Dana Investasi Kebutuhan dana investasi awal merupakan anggaran danainvestasi yang



dipakai untuk mempersiapkan, membangun dan mengoperasikan usaha “BOLA LULUR KAYU MANIS”. Dalam penyusunan anggarandana investasi awal dikelompokkan menjadi : 1.



Anggaran Pra-Investasi Anggaran Pra Investasi merupakan biaya yang akan dikeluarkan dalam



rangka memulai usaha “BOLA LULUR KAYU MANIS”. Jenis biaya yang dikeluarkan untuk kegiatan Pra-Investasi ini. 2.



Anggaran Aktiva Tetap Aktiva tetap merupakan dana yang dibutuhkan untuk pengadaan aktiva



tetap dari usaha “BOLA LULUR KAYU MANIS”. 3.



Anggaran Modal Kerja Awal Anggaran modal kerja awal merupakan dana yang diperlukan untuk



mengoperasikan usaha “BOLA LULUR KAYU MANIS”, setiap bulannya pada tahun pertama usaha beroperasi. Tabel 7.5.2.1. Anggaran Dana Investasi BLKM | KELOMPOK 1 80



ANGGARAN DANA INVESTASI AWAL BIAYA PRA-INVESTASI No



Keterangan



Biaya



1



Biaya Survey Proyek



Rp



180.000



2



Biaya sewa tempat usaha



Rp



7.000.000



3



Biaya Legalitas usaha



Rp



3.300.000



4



Biaya renovasi



Rp



1.234.000



Total



Rp



11.714.000



BIAYA PEMBELIAN ASET TETAP No



Keterangan



Unit



Biaya



1



Mixer



3



Rp



1.410.000



2



Freezer



2



Rp



10.000.000



3



Loyang Pembeku



4



Rp



100.000



4



Loyang Kue



10



Rp



1.000.000



5



Sendok



5



Rp



50.000



6



Mangkok Aluminium



5



Rp



75.000



7



Peralatan Kantor



8



Perlengkapan Kantor Total



Rp Rp



7.156.000 577.500



Rp



20.368.500



MODAL KERJA AWAL (per bulan untuk Tahun pertama ) 1



Biaya Bahan Baku Langsung



Rp



4.371.875



2



Biaya Tenaga Kerja Langsung



Rp



3.000.000



3



Biaya Overhead Pabrik



Rp



712.500



Rp



191.667



Rp



240.000



Rp



8.516.042



Rp



40.598.542



4 6



Biaya Promosi Biaya Transportasi & Distribusi Total Total investas awal



Sumber : data diperoleh dari data Aspek Pasar, Aspek Teknis dan Aspek OM



3.1.3



7.5.3. Sumber Dana Investasi Untuk pemenuhan dana investasi awal sebesar Rp 40.598.542 yang diperoleh



dari modal sendiri.



BLKM | KELOMPOK 1 81



Tabel 7.5.3.1 Struktur Modal Aset



Liabilitas + Ekuitas



Aset Lancar Modal Kerja Rp Awal 8.516.042 Aset Tetap Biaya Pra Rp Investasi 11.714.000 Rp Aktiva Tetap 20.368.500 Rp Total Aktiva 40.598.542 Sumber : Tabel Anggaran Investasi



Liabilitas Lancar Hutang Usaha



Ekuitas



Modal Sendiri



Rp



Laba Ditahan



-



Total Pasiva



Rp 40.598.542



40.598.542



Kebutuhan untuk investasi diperoleh dari sumber modal sendiri sebesar Rp. 40.598.542



3.1.4



7.5.4 Perkiraan Laporan Keuangan (Laporan Laba Rugi dan Posisi Keuangan)



Tabel 7.5.4.1 Laporan Laba Rugi 2020-2029 Kete rang an



2020



2023



2024



2025



2026



2027



2028



2029



Penj uala n



Rp33 Rp44 Rp56 Rp69 9.575 5.225 5.200 9.45 .000 .000 .000 0.00 0



Rp84 8.00 0.00 0



Rp1.0 10.82 5.000



Rp1.1 87.95 0.000



Rp1.3 79.35 0.000



Rp1.5 85.07 5.000



Rp1.8 05.05 0.000



Pers. Awal



Rp0



Rp20 .975.



Rp25. 450.0



Rp30. 325.0



Rp35. 650.0



Rp41. 375.0



Rp47. 550.0



2021



Rp10 .175.



2022



Rp13 .350.



Rp16 .950.



BLKM | KELOMPOK 1 82



000



000



000



000



00



00



1415 8728 0



00



00



00



Harg a Poko k Prdu ksi



Rp 1118 97.01 1000 2.500 0



2005 6283 5



2473 0336 4



28499 4999



38284 44205 5900 6946



53822 61176 2147 2639



Pers. Akhi r



Rp Rp Rp Rp 10.17 13.35 16.95 20.9 5.000 0.000 0.000 75.0 00



Rp 25.4 50.0 00



Rp 30.32 5.000



Rp 35.65 0.000



Rp 41.37 5.000



Rp 47.55 0.000



Rp 54.15 0.000



Harg a Poko k Penj uala n



Rp Rp Rp Rp 86.83 98.46 124.6 179. 7.500 0.000 37.28 587. 0 835



Rp 221. 853. 364



Rp 254.6 69.99 9



Rp 347.1 95.90 0



Rp 400.6 81.94 6



Rp 490.6 72.14 7



Rp 557.6 12.63 9



Laba Koto r



Rp25 Rp34 Rp44 Rp51 2.737 6.765 0.562 9.86 .500 .000 .720 2.16 5



Rp62 6.14 6.63 6



Rp75 Rp84 Rp97 6.155. 0.754. 8.668. 001 100 054



Rp1.0 94.40 2.853



Rp1.2 47.43 7.361



Biay a TKTL



Rp8. Rp8. Rp8. Rp8. 550.0 550.0 550.0 550. 00 00 00 000



Rp9. 787. 500



Rp9.7 87.50 0



Rp9.7 87.50 0



Rp9.7 87.50 0



Rp11. 229.3 75



Rp11. 229.3 75



Biay a Surv ey



Rp18 0.000



-



-



-



-



-



-



Beba n Oper asio nal :



-



-



BLKM | KELOMPOK 1 83



tem pat usah a Biay Rp a 3.300 Lega .000 litas Usah a



-



-



-



-



-



-



-



-



Biay a Perl engk apan Kant or



-



-



-



-



-



-



-



-



-



Biay Rp. a 7.156 Pera .000 latan Kant or



-



-



-



-



-



-



-



-



Rp. 9.31 7.00 0



Rp. 10.2 48.7 00



Rp. 11.27 3.570



Rp. 12.40 0.927



Rp. 13.64 1.019



Rp. 15.00 5.121



Rp. 16.50 5.633



180.0 240.0 300.0 360. 00 00 00 000



420. 000



480.0 00



540.0 00



600.0 00



660.0 00



720.0 00



Rp 577. 500



Biay Rp. Rp. Rp. a 7.000 7.700 8.470 Sew .000 .000 .000 a Tem pat Usah a Biay a Retri busi



BLKM | KELOMPOK 1 84



Limb ah Biay a Distr ibusi



2.880 2.908 2.937 2.96 .000 .800 .600 6.40 0



2.99 5.20 0



3.024. 3.052. 3.081. 000 800 600



3.110. 3.139. 400 200



Biay a Pro mosi



2.300 1.800 3.500 1.40 .000 .000 .000 0.00 0



2.10 0.00 0



1.100. 2.300. 1.400. 000 000 000



900.0 00



2.000. 000



Rp13 .276. 400



Rp15 .302. 700



Rp14. 391.5 00



Rp14. 869.1 00



Rp15. 899.7 75



Rp17. 088.5 75



Laba Sebe lum Paja k



Rp23 Rp33 Rp42 Rp50 4.770 3.266 5.275 6.58 .000 .200 .120 5.76 5



Rp61 0.84 3.93 6



Rp74 Rp82 Rp96 1.763. 5.073. 3.798. 501 800 954



Rp1.0 78.50 3.078



Rp1.2 30.34 8.786



Paja k (10% )



Rp23 .477. 000



Rp50 .658. 577



Rp61 .084. 394



Rp74. 176.3 50



Rp96. 379.8 95



Rp10 Rp12 7.850. 3.034. 308 879



Laba Bersi h Setel ah Paja k



Rp21 Rp29 Rp38 Rp45 1.293 9.939 2.747 5.92 .000 .580 .608 7.18 9



Rp54 9.75 9.54 2



Rp66 Rp74 Rp86 7.587. 2.566. 7.419. 151 420 059



Rp97 Rp1.1 0.652. 07.31 770 3.907



Total Rp17 Biay .967. a 500 Oper asio nal



Rp13 .498. 800



Rp33 .326. 620



Rp15 .287. 600



Rp42 .527. 512



Rp15. 680.3 00



Rp82. 507.3 80



Sumber : Data dari Aspek Pemasaran,Teknis, dan OM



BLKM | KELOMPOK 1 85



Tabel 7.5.4.3 Laporan Posisi Keuangan 2020-2029 KETE



2020



RAN



Awa



GAN



l



2020



2021



2122



2023



2024



2025



2026



2027



2028



2029



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



40,5



40,6



40,6



40,6



40,6



40,6



40,6



40,6



40,6



40,6



40,6



98,5



31,9



31,9



31,9



31,9



31,9



31,9



31,9



31,9



31,9



31,9



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



10,1



13,3



16,9



20,9



25,4



30,3



35,6



41,3



47,5



54,1



PERS



75,0



50,0



50,0



75,0



50,0



25,0



50,0



75,0



50,0



50,0



EDIA



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



AN



0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



50,8



53,9



57,5



61,6



66,0



70,9



76,2



82,0



88,1



94,7



06,9



81,9



81,9



06,9



81,9



56,9



81,9



06,9



81,9



81,9



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



AKTI VA AKTI VA LAN CAR



KAS



TOT AL AKTI VA LAN



BLKM | KELOMPOK 1 86



CAR AKTI VA TETA P Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



1,41



1,11



810,



510,



210,



1,41



1,11



810,



510,



210,



MIX



0,00



0,00



000.



000.



000.



0,00



0,00



000.



000.



000.



ER



0.00



0.00



00



00



00



0.00



0.00



00



00



00



Peny



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



.



300,



300,



300,



300,



300,



300,



300,



300,



300,



300,



Mixe



000.



000.



000.



000.



000.



000.



000.



000.



000.



000.



r



00



00



00



00



00



00



00



00



00



00



10,0



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



00,0



9,50



9,00



8,50



8,00



7,50



7,00



6,50



6,00



5,50



Free



00.0



0,00



0,00



0,00



0,00



0,00



0,00



0,00



0,00



0,00



er



0



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



Peny



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



.



500,



500,



500,



500,



500,



500,



500,



500,



500,



500,



Free



000.



000.



000.



000.



000.



000.



000.



000.



000.



000.



er



00



00



00



00



00



00



00



00



00



00



Loya



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



ng



100,



93,0



86,0



79,0



72,0



65,0



58,0



51,0



44,0



37,0



AKM



Rp



AKM



BLKM | KELOMPOK 1 87



Pem



000.



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



beku



00



0



0



0



0



0



0



0



0



0



ng



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Pem



7,00



7,00



7,00



7,00



7,00



7,00



7,00



7,00



7,00



7,00



beku



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Loya



1,00



950,



900,



850,



800,



750,



700,



650,



600,



550,



ng



0,00



000.



000.



000.



000.



000.



000.



000.



000.



000.



Kue



0.00



00



00



00



00



00



00



00



00



00



.



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Loya



50,0



50,0



50,0



50,0



50,0



50,0



50,0



50,0



50,0



50,0



ng



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



Kue



0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



50,0



47,0



44,0



41,0



38,0



35,0



32,0



29,0



26,0



23,0



Send



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



ok



0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



3,00



3,00



3,00



3,00



3,00



3,00



3,00



3,00



3,00



3,00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



AKM Peny . Loya



AKM . Peny



AKM Peny .



BLKM | KELOMPOK 1 88



Send ok Man gkok



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Alu



75,0



68,0



61,0



54,0



47,0



40,0



33,0



26,0



19,0



12,0



mini



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



um



0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



Alu



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



mini



7,00



7,00



7,00



7,00



7,00



7,00



7,00



7,00



7,00



7,00



um



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



Pera



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



latan



7,15



7,15



7,15



7,15



7,15



7,15



7,15



7,15



7,15



7,15



Kant



6,00



6,00



6,00



6,00



6,00



6,00



6,00



6,00



6,00



6,00



or



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



0.00



Pera



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



latan



715,



715,



715,



715,



715,



715,



715,



715,



715,



715,



Kant



600.



600.



600.



600.



600.



600.



600.



600.



600.



600.



or



00



00



00



00



00



00



00



00



00



00



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



AKM Peny . Man gkok



AKM Peny .



TOT



Rp



BLKM | KELOMPOK 1 89



AL



40,5



21,3



20,5



19,6



18,7



17,9



18,5



17,6



16,8



15,9



15,0



AKTI



98,5



73,6



06,6



39,6



72,6



05,6



38,6



71,6



04,6



37,6



70,6



VA



42.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



00.0



TET



0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



TOT



40,5



31,5



74,4



77,2



80,3



83,9



89,4



93,9



98,8



104,



109,



AL



98,5



48,6



88,5



21,5



79,5



87,5



95,5



53,5



11,5



119,



852,



ASE



42.0



00.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



542.



542.



T



0



0



0



0



0



0



0



0



0



00



00



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Mod



40,5



40,5



40,5



40,5



40,5



40,5



40,5



40,5



40,5



40,5



40,5



al



98,5



98,5



98,5



98,5



98,5



98,5



98,5



98,5



98,5



98,5



98,5



Send



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



iri



0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



Laba



-



-



-



-



-



-



-



-



-



-



-



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



TOT



40,5



40,5



40,5



40,5



40,5



40,5



40,5



40,5



40,5



40,5



40,5



AL



98,5



98,5



98,5



98,5



98,5



98,5



98,5



98,5



98,5



98,5



98,5



PAS



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



42.0



SIVA



0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



0



AP



PAS SIVA



Dita han



BLKM | KELOMPOK 1 90



3.1.5



7.5.5Perkiraan Arus Kas (Cash Flow)



Tabel 7.5.5.1 Cash Flow Tahun 2020-2029 Ket eran gan



2020



2021



2022



2023



2024



2025



2026



2027



2028



2029



Penj uala n



Rp33 9.575 .000



Rp44 5.225 .000



Rp56 5.200 .000



Rp69 9.450 .000



Rp84 8.000 .000



Rp1.0 10.82 5.000



Rp1.1 87.95 0.000



Rp1.3 79.35 0.000



Rp1.5 85.07 5.000



Rp1.8 05.05 0.000



HP P



Rp 97.01 2.500



111.8 10.00 0



1415 8728 0



2005 6283 5



2473 0336 4



28499 4999



38284 5900



44205 6946



53822 2147



61176 2639



Bia ya Ope rasi onal



Rp 216.8 02.50 0



319.7 67.40 0



409.9 87.52 0



493.3 09.36 5



595.5 41.23 6



727.3 72.00 1



809.3 93.50 0



948.9 29.85 4



1.062. 603.3 03



1.213. 260.2 71



Bia ya Pen yus utan



Rp 1.582 .600



Rp 1.582 .600



Rp 1.582 .600



Rp 1.582 .600



Rp 1.582 .600



Rp 1.582. 600



Rp 1.582. 600



Rp 1.582. 600



Rp 1.582. 600



Rp 1.582. 600



Lab a Seb elu m Paja k



Rp 236.3 52.60 0



Rp 334.8 48.80 0



Rp 426.8 57.72 0



Rp 508.1 68.36 5



Rp 612.4 26.53 6



Rp 743.3 46.10 1



Rp 826.6 56.40 0



Rp 965.38 1.554



Rp 1.080. 085.6 78



Rp 1.231. 931.3 86



Paja k (10 %)



RP



RP



RP



RP



RP



RP



RP



RP



RP



RP



23.635 .260



33.484 .880



42.685 .772



50.816 .836



61.242 .653



74.334. 610



82.665. 640



96.538. 155



108.00 8.567



123.19 3.138



BLKM | KELOMPOK 1 91



Lab a sete lah paja k



Rp



RP



RP



RP



RP



RP



RP



RP



RP



RP



212.7 17.34 0



301.36 3.920



384.17 1.948



457.35 1.529



551.18 3.883



669.01 1.491



743.99 0.760



868.84 3.399



972.07 7.111



1,108.7 38.248



Cas h Flo w



Rp 214.2 99.94 0



RP 302.94 6.520



RP 385.75 4.548



RP



RP



RP



RP



RP



RP



RP



458.93 4.129



552.76 6.483



670.59 4.091



745.57 3.360



870.42 5.999



973.65 9.711



1.110.3 20.848



Sumber : Data dari laporan laba rugi



3.1.6



7.5.6 Penilaian Investasi Tabel 7.5.6.1 NPV (Net Present Value) Cash Flow



Tahun 2020 2021 2022



WACC



(1+WACC)^t CF/(1+WACC)^t



Investasi Awal Rp 214.299.940 RP 302.946.520 RP 385.754.548



10%



1.10



10%



1.21



10%



1.33



10%



1.46



10%



1.61



10%



1.77



10%



1.94



10%



2.14



RP 458.934.129 2023 RP 552.766.483 2024 RP 670.594.091 2025 RP 745.573.360 2026 RP 870.425.999 2027



Komulatif



40.598.542



40.598.542



Rp. 194.818.127



RP. 235.416.669



RP. 250.369.025



RP. 485.785.694



RP. 290.041.014



RP. 775.826.708



RP. 314.338.445



RP. 1.090.165.153



RP. 343.333.219



RP. 1.433.498.372



RP. 378.866.718



RP. 1.812.365.090



RP. 384.316.165



RP. 2.196.681.255



RP. 406.741.121



RP. 2.603.422.376



BLKM | KELOMPOK 1 92



RP 973.659.711 2028



10%



RP. 3.017.745.657



RP. 428.695.308



RP. 3.060.615.187



2.35



RP 1.110.320.848 2029



RP. 414.323.281



10%



2.59



Sumber : Data dari laporan investasi awal dan Aliran kas NPV bernilai positif yaitu Rp 3.060.615.187 Investasi layak karena nilai NPV positive Probabilitas Index (PI) =



𝟑.𝟎𝟔𝟎.𝟔𝟏𝟓.𝟏𝟖𝟕



40.598.542



= 75,3 (75)



Investasi layak karena 75 ≥ 1



Internal Rate of Return Bola Lulur Kayu manis Tahun



Cash flow



Suku bunga



( 1 + 0.05 ) ^t



CF/( 1+ 0.05)^t



Investasi awal



Kumulatif Rp



(40.598.542)



2019



Rp 214.299.940



5%



1,05



Rp204.095.181



Rp.163.496.639



2021



RP 302.946.520



5%



1,10



Rp275.405.927



Rp.111.909.288



2022



RP 385.754.548



5%



1,16



Rp332.547.024



Rp220.637.736



2023



RP 458.934.129



5%



1,22



Rp376.175.515



Rp155.537.779



2024



RP 552.766.483



5%



1,28



Rp431.848.814



Rp276.311.035



2025



RP 670.594.091



5%



1,34



Rp500.443.351



Rp224.132.316



2026



RP 745.573.360



5%



1,41



Rp528.775.432



Rp304.643.116



2027



RP 870.425.999



5%



1,48



Rp588.125.675



Rp283.482.559



2028



RP 973.659.711



5%



1,55



Rp628.167.555



Rp344.684.996



2029



RP 1.110.320.848



5%



1,63



Rp681.178.434



Rp336.493.438



BLKM | KELOMPOK 1 93



Tahun



Cash flow



Suku bunga



( 1 + 0.10 ) ^t



CF/( 1+ 1.10)^t



Investasi awal



Kumulatif Rp



(40.598.542)



2019



Rp 214.299.940



10%



1,10



Rp194.818.127



Rp154.219.585



2021



RP 302.946.520



10%



1,21



Rp250.369.025



Rp96.149.440



2022



RP 385.754.548



10%



1,33



Rp290.041.014



Rp193.891.574



2023



RP 458.934.129



10%



1,46



Rp314.338.445



Rp120.446.871



2024



RP 552.766.483



10%



1,61



Rp343.333.219



Rp222.886.348



2025



RP 670.594.091



10%



1,77



Rp378.866.718



Rp155.980.370



2026



RP 745.573.360



10%



1,95



Rp382.345.313



Rp226.364.943



2027



RP 870.425.999



10%



2,14



Rp406.741.121



Rp180.376.178



2028



RP 973.659.711



10%



2,36



Rp412.567.674



Rp232.191.496



2029



RP 1.110.320.848



10%



2,59



Rp428.695.308



Rp196.503.812



Tabel 7.5.6.2 PP (Payback Period) Keterangan



Tahun



Cash flow



Kumulatif



(40.598.542)



(40.598.542)



Tahun 2020



0



Rp 214.299.940



Rp 173.701.398



Tahun 2021



1



RP 302.946.520



Rp 129.245.122



Tahun 2022



2



RP 385.754.548



Rp 256.509.426



Tahun 2023



3



RP 458.934.129



Rp 202.424.703



Tahun 2024



4



RP 552.766.483



Rp 350.341.780



BLKM | KELOMPOK 1 94



Tahun 2025



5



RP 670.594.091



Rp 320.252.311



Tahun 2026



6



RP 745.573.360



Rp 425.321.049



Tahun 2027



7



RP 870.425.999



Rp 445.104.950



Tahun 2028



8



RP 973.659.711



Rp 528.554.761



Tahun 2029



9



RP 1.110.320.848



Rp 581.766.087



173.701.398



Payback Periode (PP) = 214.299.940



+ 1 Tahun = 1,08 = 1 Tahun 8 Hari



Investasi layak karena 1,08 Tahun < 10 Tahun Kesimpulan investasi layak karena cukup singkat dan 1,08 Tahun < 10 tahun



7.5.6.5 BEP (Break Event Point) Ketera



2020



2021



2022



2023



2024



2025



2026



2027



2028



2029



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



8.55



8.55



8.55



8.55



9.787



9.787



9.787



9.787



11.22



11.22



0.00



0.00



0.00



0.00



.500,



.500,



.500,



.500,



9.375



9.375



0,00



0,00



0,00



0,00



00



00



00



00



,00



,00



Biaya



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



admini



13.1



8.79



8.85



8.91



10.20



10.26



10.32



10.38



11.88



11.94



strasi & 10.0



0.00



0.00



0.00



7.500



7.500



7.500



7.500



9.375



9.375



00,0



0,00



0,00



0,00



,00



,00



,00



,00



,00



,00



ngan fixed cost BOP



umum



BLKM | KELOMPOK 1 95



0 biaya



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



penjual



5.18



4.70



6.43



4.36



5.095



4.124



5.352



4.481



4.010



5.139



an



0.00



8.80



7.60



6.40



.200,



.000,



.800,



.600,



.400,



.200,



0,00



0,00



0,00



0,00



00



00



00



00



00



00



Total



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



fixed



26.8



22.0



23.8



21.8



25.09



24.17



25.46



24.65



27.12



28.31



cost



40.0



48.8



37.6



26.4



0.200



9.000



7.800



6.600



9.150



7.950



00,0



00,0



00,0



00,0



,00



,00



,00



,00



,00



,00



0



0



0



0



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



38.5



38.5



38.5



77.1



77.10



77.10



107.9



134.9



134.9



154.2



50.0



50.0



50.0



00.0



0.000



0.000



40.00



25.00



25.00



00.00



00,0



00,0



00,0



00,0



,00



,00



0,00



0,00



0,00



0,00



0



0



0



0



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



81.8



104.



153.



190.



266.2



317.1



430.6



499.8



663.6



755.5



47.5



928.



752.



150.



15.16



79.94



07.38



06.74



50.25



49.13



00,0



000,



400,



013,



7,00



7,00



8,00



4,00



6,00



9,00



0



00



00



00



Total



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



variabe



120.



143.



192.



267.



343.3



394.2



538.5



634.7



798.5



909.7



l cost



397.



478.



302.



250.



15.16



79.94



47.38



31.74



75.25



49.13



500,



000,



400,



013,



7,00



7,00



8,00



4,00



6,00



9,00



Variabe l cost TKL



BBL



BLKM | KELOMPOK 1 96



00



00



00



00



Harga



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



jual



25.0



25.0



28.7



28.7



33.00



33.00



38.00



38.00



44.00



44.00



00,0



00,0



50,0



50,0



0,00



0,00



0,00



0,00



0,00



0,00



0



0



0



0



Unit



1358



1780



2260



2797



3392



4043



4751



5517



6340



7220



jual



3



9



8



8



0



3



8



4



3



2



Penjual



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



an



339.



445.



649.



804.



1.119



1.334



1.805



2.096



2.789



3.176



575.



225.



980.



367.



.360.



.289.



.684.



.612.



.732.



.888.



000,



000,



000,



500,



000,0



000,0



000,0



000,0



000,0



000,0



00



00



00



00



0



0



0



0



0



0



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



8.86



8.05



8.50



9.55



10.12



9.751



11.33



11.50



12.59



12.60



3,84



6,49



5,94



2,15



1,32



,44



3,54



4,18



5,23



0,05



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



5.57



3.84



3.56



2.34



2.410



2.022



1.796



1.475



1.493



1.368



2,21



0,84



2,82



7,02



,71



,71



,01



,14



,77



,60



BEP



1663



1301



1177



1136



1096,



1040,



955,0



930,5



863,8



901,8



Unit



,34



,31



,51



,92



66



02



5



8



5



5



VC/unit



BEP Rp



Tabel 7.5.7.2 Rasio Profitabilitas



Rasio Aktifitas



BLKM | KELOMPOK 1 97



Keter



2020



2021



2022



2023



2024



2025



2026



2027



2028



2029



Penju



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



alan



339.



445.



565.



699.



848.



1.010



1.187



1.379



1.585



1.805



575.



225.



200.



450.



000.



.825.



.950.



.350.



.075.



.050.



000,



000,



000,



000,



000,



000,0



000,0



000,0



000,0



000,0



00



00



00



00



00



0



0



0



0



0



Total



40.5



40.5



40.5



40.5



40.5



40.59



40.59



40.59



40.59



40.59



Aktiva



98.5



98.5



98.5



98.5



98.5



8.542



8.542



8.542



8.542



8.542



42



42



42



42



42



8,36



10,9



13,9



17,2



20,8



24,90



29,26



33,98



39,04



44,46



7



2



3



9



2025



2026



2027



2028



2029



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



angan



Perpu taran Total Aktiva



Rasio Profitabilitas



Kete



2020 2021 2022 2023 2024



rang an Penj uala n



Laba



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



339.



445.



565.



699.



848.



1.010 1.187 1.379 1.585 1.805



575.



225.



200.



450.



000.



.825.



000,



000,



000,



000,



000,



000,0 000,0 000,0 000,0 000,0



00



00



00



00



00



0



0



0



0



0



Rp2



Rp2



Rp3



Rp4



Rp5



Rp6



Rp7



Rp8



Rp9



Rp1.



11.2



99.9



82.7



55.9



49.7



67.58 42.56 67.41 70.65 107.3



.950.



.350.



.075.



.050.



BLKM | KELOMPOK 1 98



Bersi



93.0



39.5



47.6



27.1



59.5



h



00



80



08



89



42



62,2



67,3



67,7



65,1



64,8



2%



7%



2%



8%



3%



Rasi



7.151 6.420 9.059 2.770 13.90 7 66,04 62,51 62,89 61,24 61,35 %



%



%



%



%



o



7.5.9



Menghitung Tingkat Sensitivitas Proyek



2020



2021



2022



2023



2024



2025



2026



2027



2028



2029



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



339.



445.



565.



699.



848.



1.010 1.187 1.379 1.585 1.805



575.



225.



200.



450.



000.



.825.



000,



000,



000,



000,



000,



000,0 000,0 000,0 000,0 000,0



00



00



00



00



00



0



0



0



0



0



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



120.



143.



192.



267.



343.



394.2 538.5 634.7 798.5 909.7



397.



478.



302.



250.



315.



79.94 47.38 31.74 75.25 49.13



500,



000,



400,



013,



167,



7,00



8,00



4,00



6,00



9,00



00



00



00



00



00



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



219.



301.



372.



432.



504.



616.5 649.4 744.6 786.4 895.3



177.



747.



897.



199.



684.



45.05 02.61 18.25 99.74 00.86



500,



000,



600,



987,



833,



3,00



00



00



00



00



00



Kete rang an Tota l Penj uala



.950.



.350.



.075.



.050.



n Tota l biay a vari abel MC



2,00



6,00



4,00



1,00



BLKM | KELOMPOK 1 99



Tota l



Rp5. Rp3.



Rp3. Rp2.



Rp2.



Rp2.



572,



840,



562,



347,



410,



022,7 796,0 475,1 493,7 368,6



21



84



82



02



71



Rp1



Rp2



Rp3



Rp4



Rp6



Rp79 Rp94



16.0



48.1



64.1



80.1



20.8



5.758 1.944 140.9 329.7 555.4



35.0



76.2



62.4



23.6



72.3



.500



00



00



00



00



00



Rp



Rp



Rp



Rp



Rp



15.6



16.8



16.3



15.3



14.8



15.17 13.60 13.44 12.35 12.35



66,7



23,5



89,6



59,4



00,5



5,37



3



4



6



7



8



1663



1301



1177



1136



,34



,31



,51



,92



1



Rp1.



1



Rp1.



Rp1.



Rp1.



4



7



0



Rp1.



Rp1.



Rp1.



Biay a Teta p Lab a Ope



.700



30.90 75.22 86.42 0



5



5



Rp



Rp



Rp



rasi MC/ Unit



BEP



Rp



Rp



5,47



0,03



6,63



4,77



1096 1040, 955,0 930,5 863,8 901,8 ,66



02



5



8



5



5



Rp1.



Rp1.



Rp1.



Rp1.



Unit BEP Rp



Rp5. Rp3.



Rp3. Rp2.



Rp2.



Rp2.



572,



840,



562,



347,



410,



022,7 796,0 475,1 493,7 368,6



21



84



82



02



71



1



1



4



7



0



7.5.11 Kesimpulan Maka setelah melakukan analisis pembahasan sebelumnya, dapat disimpulkan bahwa studi kelayakan bisnis dengan produk lulur (BOLA LULUR KAYU MANIS) ditinjau dari aspek keuangan mempunyai laba yang selalu bertumbuh tiap tahunnya. Sehingga peluang ini dapat dimanfaatkan untuk memperoleh keuntungan secara optimal dalam mencapai target penjualan serta berdasarkan kapasitas produksi yang telah ditetapkan sebelumnya. Maka dengan BLKM | KELOMPOK 1 100



ini, produk lulur (BOLA LULUR KAYU MANIS) ditinjau dari aspek keuangan dinyatakan LAYAK untuk dijalankan.



BLKM | KELOMPOK 1 101