Contoh Soal Efaktur [PDF]

Citation preview

Contoh Latihan e-Faktur



a. Profil PKP PT Sinchan : Kode Pos No. Telp HP Fax Penandatangan Jabatan Masa Buku



: 65000 : 0318686700 : 0852345678910 : 0318686720 : Hartono : Direktur : 01 sd 12



b. Referensi Nomor Faktur untuk Tahun 2017 : 000.17.00000001 s/d 000.17.00000030 c. Daftar barang dan jasa TV LED Merk Samsung



(Harga Tidak Termasuk PPN)



Kode



Seri



Harga (Rp.)



S1



Samsung 32 Inch



2.400.000



S2



Samsung 42 Inch



3.800.000



S3



Samsung 55 Inch



10.500.000



Kode



Seri



Harga (Rp.)



A1



LG 32 Inch



2.300.000



A2



LG 42 Inch



3.900.000



A3 Kode



LG 55 Inch Seri



10.200.000 Harga (Rp.)



TV LED Merk LG



X1



Panasonic 32 Inch



2.500.000



X2



Panasonic 42 Inch



4.100.000



X3



Panasonic 55 Inch



10.700.000



d. Contoh Soal e-Faktur :



TV LED Merk Panasonic



1. PT Sinchan pada tanggal 07 Januari 2017 menjual 5 buah LG 32 Inch, 7 buah Panasonic 42 Inch, dan 2 buah Samsung 55 Inch, dengan referensi (nomor invoice 1 tanggal 07 Januari 2017) dengan nomor faktur 000.17.00000001 kepada PT. Satu Tujuan NPWP 03.000.000.4-643.000 Alamat : Jl. Raya Tenggilis No. 46 Rungkut Gayungan Surabaya 2. PT Sinchan pada tanggal 13 Januari 2017 menjual 4 buah Samsung 42 Inch, 2 buah LG 55 Inch, dan 3 buah Panasonic 32 Inch total seluruh transaksi Rp. 43.100.000,-, dengan nomor PEB-00001/2017 kepada Madagaskar LTD 3. PT Sinchan pada tanggal 14 Januari 2017 membeli barang dari CV Tiga Harapan (08.000.000.3-609.000) Alamat Jl. Soekarno Hatta No. 37 Benowo Pakal Surabaya dengan total DPP 30.000.000,- dan PPN 3.000.000,- dengan nomor Faktur 000.17.00000007 4. Pada Tanggal 29 Februari 2017 PT Sinchan Melaporkan SPT Masa PPN Ke KPP dengan SSP NTPN 1011151203060802 senilai 3.120.000,- tanggal bayar 20 Februari 2017 5. Atas Transaksi nomor faktur 000.17.00000001 terjadi perubahan jumlah barang yang dijual seharusnya 4 buah LG 32 Inch, 6 buah Panasonic 42 Inch, dan 2 buah Samsung 55 Inch, sehingga pada tanggal 06 Maret 2017 dibuatkan FP Pengganti atas transaksi tersebut. 6. Pada Tanggal 10 Maret 2017, PT Sinchan membuat SPT Masa PPN Pembetulan masa Januari 2017, lebih bayar dikompensasikan ke masa pajak berikutnya.