Jawaban [PDF]

Citation preview

1. Dalam memperoleh dana, perusahaan memiliki dua pilihan yaitu modal sendiri atau modal pinjaman. Jelaskan latar belakang mengapa suatu perusahaan perlu memperoleh pinjaman dari bank? Apabila kebutuhan dana besar, sementara dana yang dibutuhkan tidak tersedia, jalan keluar untuk pemenuhan dana tersebut adalah melalui dana pinjaman (modal asing) dari lembaga keuangan seperti bank. Pemenuhan dana melalui pinjaman relatif lebih mudah dan cepat dibandingkan dari modal sendiri, selama memnuhi persyaratan yang dipersyaratkan oleh bank. yang perlu dipertimbangkan adalah bahwa pinjaman dana dari pihak perbankan memiliki ongkos (biaya) yang harus ditanggung yaitu beban bunga. Besarnya beban bunga ini tergantung dari perusahaan yang membiayai, jangka waktu pinjaman, jaminan dan faktor lainnya.



2. Uraikan pengertian kredit yang anda ketahui, baik menurut bank konvensional maupun bank syariah ? Jawab : kredit adalah "penyediaan uang atau tagihan berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan perjanjian sesuai ketentuan yang berlaku.



Dapat diartikan pula bahwa debitur memperoleh kepercayaan dari bank untuk memperoleh dana dan untuk menggunakan dana tersebut sebagaimana mestinya. 3. Jelaskan cara atau pertimbangan bank menentukan jumlah kredit yang harus diputuskan terutama jumlahnya? Jawab : Untuk menentukan jumlah kredit, dapat dilakukan dengan berbagai cara yaitu, sbb : 1. Nilai jaminan, artinya jaminan yang diberikan nasabah untuk memperoleh kredit, misalnya jaminan yang diberikan berupa tanah dan rumah yang ditunjukkan dari sertifikat tanah tersebut. Pihak dapat menghitung nilai rumah tersebut dari NJOP. Kemudian, bank akan memberikan sekian persen dari harga tanah, misalnya 60% dari nilai jual rumah. 2. Penghasilan nasabah (gaji), artinya khusus bagi para karyawan yang mengajukan kredit, kredit yang diberikan dinilai dari angsuran yang menjadi beban nasabah. Angsuran yang dibebankan tidak boleh lebih dari 30% dari gaji nasabah per bulan, namun semua ini tergantung dari kebijakan bank yang bersangkutan. 3. Jumlah biaya yang akan dikeluarkan nasabah untuk pembiayaan usaha tersebut juga dapat menentukan yang akan dibiayai oleh nasabah dan bank. Hal ini penting agar nasabah juga merasa bertanggung jawab terhadap kegiatan tersebut. 4. Study kelayakan artinya bank terlebih dahulu menilai jumlah yang dibutuhkan sesuai dengan kelayakan usahanya (kebutuhan modalnya). Penilaian dilakukan dari sisi aspek keuangannya. 5. Analisis rasio artinya persetujuan jumlah kredit diputuskan dengan mempertimbangkan berdasarkan dengan rasio keuangan nasabah yang terlihat dari laporan keuangan yang diajukan. Dengan perhitungan rasio yang dimiliki akan terlihat kebutuhan, kewajiban, dan kemampuan nasabah sehingga dapat dijadikan patokan bagi bank untuk memberikan jumlah kredit yang sesuai dengan kebutuhan.



4. Dalam praktiknya kredit memiliki jenis beragam. Jelaskan jenis-jenis kredit yang anda ketahui secara lengkap! Jawab



:



1) Dari segi kegunaan. a. Kredit investasi merupakan kredit yang diberikan untuk keperluan investasi. Kredit investasi biasanya diberikan untuk jangka panjang. b. Kredit modal kerja merupakan kredit yang diberikan untuk keperluan modal kerja. Kredit modal kerja diberikan dalam waktu yang relatif pendek dan satu kali siklus operasi. 2) Dari segi tujuan a. Kredit produktif merupakan kredit yang di berikan untuk menghasilkan sesuatu (proses produksi), baik barang maupun jasa. b. Kredit konsumtif merupakan kredit yang diberikan untuk digunakan secara pribdi atau dipakai (dikonsumsi) sendiri c. Kredit perdagangan merupakan kredit yang diberikan kepada para pedagang. Para pedagang membeli barang yang kemudian barang tersebut dijual kembali. 3) Dari segi jangka waktu a. Kredit jangka pendek merupakan kredit yang memiliki jangka waktu maksimal satu tahun atau kurang dari satu tahun. b. Kredit jangka menengah merupakan kredit yang memiliki jangka waktu satu sampai tiga tahun, namun dewasa ini banyak bank yang mengklasifikasikan menjadi kredit jangka panjang. c. Kredit jangka panjang merupakan kredit yang memiliki jangka waktu lebih dari satu atau tiga tahun. 4) Dari segi jaminan a. Kredit dengan jaminan merupakan kredit yang syarat untuk memperoleh harus memiliki jaminan tertentu, baik harta bergerak, tidak bergerakatau jaminan lainnya. b. Kredit tanpa jaminan merupakan kredit yang diberikan tanpa jaminan apapun secara riil, namun sebenarnya meskipun tidak ada jaminan, dalam praktiknya ada jaminan kemampuan membayar dari nasabah 5) Dari segi sektor usaha a. Kredit sektor pertanian merupakan kredit yang diberikan kepada para petani, baik jangka pendek maupun jangka panjang. b. Kredit sektor industri merupakan kredit yang diberikan kepada industri baik industri kecil, menengah, maupun besar. c. Kredit sektor perumahan merupakan kredit yang diberikan untuk kepemilikan rumah atau property lainnya. d. Kredit sektor profesi, merupakan kredit yang diberikan kepada profesional seperti dokter, pengacara, dosen, dan lainnya e. Kredit sektor pertambangan merupakan kredit yang diberikan untuk pengusaha yang bergerak dibidang pertambangan seperti emas, batubara, timah, atau tambang lainnya. f. Kredit sektor pendidikan merupakan kredit yang diberikan dunia pendidikan seperti kredit mahasiswa dan kredit sektor lainnya.



5. Untuk memutuskan suatu kredit layak atau tidak untuk disalurkan, diperlukan analisis tertentu. Jelaskan analisis tersebut ! Jawab : 1) Dengan 5 of C a. Character adalah sifat atau watak nasabah. Analisis ini untuk mengetahui sifat atau watak seseorang nasabah pemohon kredit, apakah memiliki watak atau sifat yang bertanggung jawab terhadap kredit yang diambilnya b. Capacity yaitu analisis yang digunakan untuk melihat kemampuan nasabah dalam membayar kredit.kemampuan ini dapat dilihat dari penghasilan pribadi untuk kredit konsumtif atau usaha yang dibiayai untuk kredit perdagangan atau produktif. c. Capital, adalah untuk menilai modal yang dimiliki nasabah untuk membiayai kredit. Hal ini penting karena bank tidak akan membiayai kredit tersebut 100%. Artinya harus ada modal dari nasabah. d. Condition, yaitu kondisi umum saat ini dan yang akan datang tentunya. Kondisi yang akan dinilai terutama kondisi ekonomi saat ini, apakah layak untuk membiayai kredit untuk sektor tertentu. e. Collateral merupakan jaminan yang diberikan nasabah kepada bank dalam rangka pembiayaan kredi yang diajukan. Jaminan ini digunakan sebagai alternatif terakhir bagi bank untuk berjagajaga kalau terjadi kemacetan kredit yang dibiayai. 2) Dengan 7 of P a. Personality atau kepribadian merupakan penilaian yang digunakan untuk mengetahui kepribadian si calon nasabah. b. Pupose yaitu tujuan mengambil kredit. jangan sampai pemberian kredit yang dikucurkan oleh bank disalahgunakan oleh nasabah. c. Party, artinya dalam menyalurkan kredit, bank memilah-milah menjadi beberapa golongan. Hal ini dilakukan agar bank lebih fokus untuk menangani kredit tersebut, misalnya kredit untuk usaha kecil, menengah, atau besar d. Payment, adalah cara pembayaran kredit oleh nasabah. Panilaian yang dilakukan untuk menilai cara nasabah dalam membayar kredit, apakah dari penghasilan (gaji) atau dari sumber objek yang dibiayai e. Prospect, yaitu untuk menilai harapan kedepan terutama terhadap objek kredit yang dibiayai f. Profitability artinya kredit yang dibiayai oleh bank akan memberikan keuntungan bagi kedua belah pihak, baik bank maupun nasabah g. Profitability artinya kredit yang dibiayai oleh bank akan memberikan keuntungan bagi kedua belah pihak, baik bank maupun nasabah. 3) Dengan Studi Kelayakan a. Penilaian aspek hukum, yaitu penilaian yang ditujukan untuk menilai kelengkapan dari surat-surat atau dokumen yang dimiliki seperti izin-izin usaha atau dokumen pendukung lainnya. b. Aspek pasar dan pemasaran dilakuakn untuk menilai prospek pasar yang akan dimasuki, seperti ada tidak pasar yang akan dimasuki, kemudian seberapa besar pasar dan peluang pasar yang ada. Selanjutnya yang perlu diperhatikan adalah kondisi persaingan. Dan yang terakhir adalah strategi pemasaran yang dilakukan. c. Aspek keuangan, hal-hal yang perlu diperhatikan adalah sumbersumber dana yang akan diperoleh untuk membiayai usaha, kemudian bagaimana kebutuhan biaya investasi secara rinci. Begitu pula dengan estimasi pandapatan dan biaya investasi selama usaha berjalan termasuk jenis-jenis dan jumlah biaya yang dikeluarkan.



d. Penilaian pada aspek teknis atau operasi dikaitkan dengan penentuan lokasi usaha, tata letak (layout), teknologi yang digunakan dan metode sediaan perusahaan. e. Aspek ekonomi sosial, untuk suatu usaha tertentu terutama usaha dalam skala besar sangat penting untuk dinilai. Misalnya berkaitan dengan dampak ekonomi dan sosial yang diberikan dengan kehadiran usaha yang dibiayai. f. Aspek organisasi dan manajemen merupakan aspek untuk menilai organisasi perusahaan seperti struktur organisasi yang dimiliki. g. Aspek yang dinilai dalam aspek amdal adalah dampak usaha yang akan dijalankan terhadap lingkungannya. Dampak yang timbul tersebut dapat terjadi terhadap tanah, air, udara atau terhadap manusia itu sendiri. 6. Uraikan pengertian unsur kepercayaan dalam kredit baik bagi bank maupun bagi nasabah! Jawab : Artinya kepercayaan pihak bank (kreditor) kepada debitur, dimana bank percaya nasabah (debitur) pasti akan mengembalikan pinjaman sesuai kesepakatan yang telah dibuat. Dapat diartikan pula bahwa debitur memperoleh kepercayaan dari bank untuk memperoleh dana dan untuk menggunakan dana tersebut sebagaimana mestinya serta mampu untuk mengembalikan sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati kedua beleh pihak. 7. Jelaskan pengertian modal kerja dari berbagai sudut pandang yang anda ketahui serta penjelasan singkat !



Jawab :



1. Jumingan (2006)



Definisi modal kerja menurut Jumingan adalah jumlah aktiva lancar pada neraca perusahaan. Konsep modal kerja bersih yaitu pengurangan antara aktiva lancar atau aset saat ini dengan pasiva lancar/hutang lancar. Sehingga diketahui bahwa terdapat modal kerja bersih dan modal kerja kotor. 2. Kasmir (2012:250) Definisi modal kerja menurut Kasmir adalah modal yang digunakan untuk melakukan kegiatan operasi perusahaan. Modal kerja diartikan sebagai investasi yang ditanamkan dalam aktiva lancar atau aktiva jangka pendek seperti kas, bank, surat berharga, piutang, persediaan dan aktiva lancar. 3. Eugene F. Brigham dan Joel F. Houston Definisi modal kerja menurut Eugene F. Brigham dan Joel F. Houston adalah penjumlahan dari aktiva lancar. Aktiva lancar tersebut adalah modal kerja kotor. Pengertian ini bersifat kuantitatif dikadikarenakan jumlah dana yang dipakai dalam tujan operasi jangka pendek. Ketersediaan modal kerja sangat bergantung pada tingkat liquiditas aktiva lancar (kas, surat berharga, persediaan, dan piutang).



8. Jelaskan pengertian modal kerja kotor yang anda ketahui. Bila perlu, sertakan dengan contoh konkret ! Jawab : modal kerja kotor merupakan semua komponen yang ada dalam bentuk aktiva lancar secara keseluruhan. Modal ini terdiri dari uang kas, bank, surat berharga, piutang, persediaan dan aktiva lancar lainnya. Seluruh komponen aktiva lancar ini menjadi jumlah modal kerja yang dimiliki oleh perusahaan. 9. Jelaskan pula pengertian modal kerja bersih yang anda ketahui serta dengan contoh konkret !



Jawab : merupakan komponen aktiva lancar dikurangi dengan seluruh kewajiban lancar (yaitu utang jangka pendek). Utang lancar terdiri dari utang dagang, utang wesel, utang bank jangka pendek (satu tahun), utang pajak, dan utang lancar lainnya. 10. Jelaskan jenis-jenis penggunaan modal kerja secara singkat, tetapi lengkap !



 



Jawab : Bagian yang tetap atau yang bersifat permanen yakni jumlah minimum yang harus tersedia supaya perusahaan bisa berjalan tanpa kesulitan keuangan. Jumlah modal kerja yang variabel yang volumenya bergantung dari aktivitas musiman dan kebutuhan-kebutuhan diluar kegiatan biasa