9 0 59 KB
AUDIT KINERJA PENGELOLA KEUANGAN
SOP
No. Dokumen
: 440/ /SOP /UPTKp.Bali/I/2021
No. Revisi
: 02
Tanggal Terbit
: 2 Januri 2021
Halaman
: 1/3
UPT PUSKESMAS KAMPUNG BALI
1. Pengertian
2. Tujuan 3. Kebijakan 4. Referensi
5. Prosedur
drg. Popong Solihat NIP 19740227 2002122002
Audit kinerja adalah : Pemeriksaan secara objektif dan sistimatis terhadap berbagai macam bukti ,untuk dapat melakukan penilaian secara independen . Audit Keuangan adalah Audit terhadap laporan keuangan suatu organisasi yang akan mengasilkan pendapatan pihak ketiga mengenai relevansi , akurasi, dan kelengkapan laporan tersebut . Sebagai acuan untuk pengambilan keputusan oleh pihak yang bertanggungjawab untuk mengawasi atau memprakarsai tindakan koreksi . Surat Keputusan Kepala UPT Puskesmas Kampung Bali NO:440/03/SK/III/UPTKp.Bali/2021 1. Permendagri No. 13 tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah 2. Permendagri No. 39 tahun 2007 tentang Perubahan atas Permendagri No. 13 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah 3. Petunjuk Pelaksana Anggaran di Dinas Kesehatan Kota Pontianak 4. PP No 84 tahun 2014 Tentang petrunjuk tehnis pengguna dana alokasi khusus dibidang kesehatan . 1. Kapus meminta rencana keuangan puskesmas setahun kedepan kepada masingmasing pengelola keuangan . 2. Bendahara memberikan laporan keuangan setiap bulannya kepada Kapus. 3. Kapus mencatat semua transaksi keuangan puskesmas dibuku yang telah disediakan dan merekapnya . 4. Kapus melakukan audit dari hasil dari rekapan keuangan masing-masing bendahara 5. Kapus Melakukan umpan balik .
6. Diagram Alir Kapus meminta rencana keuangan
Bendahara memberikan laporan keuangan
Kapus mencatat semua transaksi
Kapus Melakukan Umpan Balik
7. Unit Terkait
1. 2. 3. 4. 5.
Kepala Puskesmas Tata Usaha Bendahara APBD Bendahara BLUD Bendahara BOK
8. Dokumen Terkait
1. Buku Rekapan Keuangan
10. Rekaman Historis Perubahan
Kapus melakukan audit
No 1
2
Yang dirubah Perubahan Format mengikuti pedoman penyususnan dokumen akreditasi -Format kertas landscape menjadi Portrait. -Komponen SOP menjadi 9 - Nama Puskesmas
-
Komponen SOP menjadi 10
Isi Perubahan Semua format dirubah
-
Dari UPTD Puskesmas Kecamatan Pontianak Kota menjadi UPT Puskesmas Kampung Bali
-
Penambahan Hal Hal Yang Perlu di perhatikan
Tgl.mulai diberlakukan 10 Maret 2018
2 Januari 2021
AUDIT KINERJA PENGELOLA KEUANGAN
DAFTAR TILIK
No. Dokumen No. Revisi Tgl. Mulai Berlaku Halaman
:440/ / DT / UPT-Kp.Bali / I /2021 : 02 : 2 Januari 2021 : 1 /1
UPT PUSKESMAS KAMPUNG BALI
NO
KEGIATAN Apakah
1 2
Apakah Apakah
3 4 5
Apakah Apakah
YA
TIDAK
TIDAK BERLAKU
Kapus meminta rencana keuangan puskesmas setahun kedepan kepada masing-masing pengelola keuangan . Bendahara memberikan laporan keuangan setiap bulannya kepada Kapus. Kapus mencatat semua transaksi keuangan puskesmas dibuku yang telah disediakan dan merekapnya . Kapus melakukan audit dari hasil dari rekapan keuangan masing-masing bendahara Kapus Melakukan umpan balik .
CR: …………………………………………%. Petugas Yang Di audit Unit : Nama Petugas : NIP : Jabatan : Tanggal : Pelaksanaan
Pontianak, Januari 2021 Pelaksana/ Auditor
(…………………………… …)