Notulen Sop Audit Keuangan [PDF]

Citation preview

PEMERINTAH KABUPATEN PURBALINGGA DINAS KESEHATAN



UPTD PUSKESMAS KEMANGKON KECAMATAN KEMANGKON Jln. Panican-Kedungbenda Km 2 Telp. 0281 - 6591566 Kemangkon Purbalingga 53381 Notulen



Nama Pertemuan : Penyusunan SOP Audit Keuangan



Pertemuan



Tanggal : 5 Juli 2011



Susunan Acara



1. Pembukaan



Pukul : 11.00 – 13.00 WIB



2. Penyusunan SOP Audit Keuangan 3. Tanya jawab 4. Penutup Notulen



-



Sebelumnya Pembahasan



1. Pembukaan Acara dibuka ketua program Admen dengan membaca basmalah bersama-sama pada jam 11 00 WIB 2. Penyusunan SOP Audit Keuangan SOP Audit Keuangan a. Tujuan : Agar kegiatan / penilaian kinerja keuangan dapat dilaksanakan dengan baik dan tertib b. Ruang Lingkup : Prosedur ini mulai berlaku dari menyiapkan buku / data keuangan sampai dengan tindak lanjuthasil audit c.



Definisi : Audit penilaian kinerja keuangan adalah proses pengawasan dan pemeriksaan penggunaan dana yang ada di Puskesmas yang dilaksanakan oleh tim audit internal / tim audit eksternal



( Inspektorat Kabupaten )



d. Prosedur : 1. Bendahara menyiapkan DPA Tahun berjalan ,buku kas umum ,buku perincian obyek, buku rekap perincian obyek, SPJ, berita acara pemeriksaan kas, register penerimaan kas, laporan realisasi anggaran 2. Bendahara mendampingi pemeriksaan dan pengawasan 3. Bendahara memberikan informasi bila diperlukan 4. Bendahara menerima laporan hasil pemeriksaan 5. Bendahara melaporkan hasil pemeriksaan kepada Kepala Puskesmas 6. Bendahara menindaklanjuti hasil pemeriksaan



PEMERINTAH KABUPATEN PURBALINGGA DINAS KESEHATAN



UPTD PUSKESMAS KEMANGKON KECAMATAN KEMANGKON Jln. Panican-Kedungbenda Km 2 Telp. 0281 - 6591566 Kemangkon Purbalingga 53381 D Referensi : Perbup Kabupaten purbalingga No 56 Tahun 2010 tentang Pedoman Penatalaksanaan penatausahaan APBD kabupaten Purbaling ga e. Dokumen Terkait : buku kas umum ,buku perincian obyek, buku rekap perincian obyek, SPJ, berita acara pemeriksaan kas, register penerimaan kas, laporan realisasi anggaran f.



Distribusi : Bendahara Pengeluaran , Jamkesmas,Jampersal,BOK



3. Tanya Jawab Sugeng S : Prosedur kerja didistribusikan untuk unit mana saja? Sukanto : menurut saya didistribusikan untuk bendahara pengeluaran,jamkesmas,jampersal,BOK 4. Penutup Acara ditutup pada jam 13 00 WIB dengan membaca hamdallah bersama-sama Kesimpulan



Rekomendasi



Prosedur kerja Audit Keuangan sudah tersusun.



PEMERINTAH KABUPATEN PURBALINGGA DINAS KESEHATAN



UPTD PUSKESMAS KEMANGKON KECAMATAN KEMANGKON Jln. Panican-Kedungbenda Km 2 Telp. 0281 - 6591566 Kemangkon Purbalingga 53381 Daftar Hadir No



Nama



1.



Sukanto



2.



Januar Adi Prabowo



3.



Wahyu Wit Sabarti



4.



Ida Fidianti



5.



Aping Sukarti



6.



Ari Suyatmi



7.



Surati



8



Enten Purwitasari



9



Sih Mulat Wiyati



10



Sugeng Satriyo



11



dr. Puspa Ayu Lestari



12



dr. R.M. Martanto Boediarto



13



Heni Ernawati



14



Surati



Tanda- tangan



Kemangkon, 5 juli 2011 Pimpinan Pertemuan



Notulen,



SUKANTO



IDA FIDIANTI



NIP. 19811114 200312 1 003



NIP. 19870116 201001 1 008