![SPT Tahunan [PDF]](https://pdfs.asia/img/200x200/spt-tahunan.jpg)
17 0 1 MB
FORMULIR
SPT TAHUNAN
1771
PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
:
3 1
1 7 0
NAMA WAJIB PAJAK
:
C V
T A R I A
JENIS USAHA
:
P E R D A G A N G A N
NO. TELEPON
:
0 2 6 4
PERIODE PEMBUKUAN
:
0 1 1 1
:
NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK
:
N P W P KANTOR AKUNTAN PUBLIK
:
NAMA AKUNTAN PUBLIK
:
N P W P AKUNTAN PUBLIK
:
NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK
:
N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK
:
NAMA KONSULTAN PAJAK
:
N P W P KONSULTAN PAJAK
:
7
4 0 9
J A Y A
KE…
0 0 0
B E R S A M A KLU :
-
0 2 6 4
NO. FAKS :
:
DIAUDIT
OPINI AKUNTAN
X
TIDAK DIAUDIT
RUPIAH *)
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3)
C. KREDIT PAJAK
B. PPh TERUTANG
A. PENGHASILAN KENA PAJAK
(1)
-
1 2 1 1
s.d.
NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN
2 1 8
0
(2)
(3)
1.
PENGHASILAN NETO FISKAL 1 (Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) ………………………………………………………………….
0
2.
KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8)
2
0
3.
PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..…………………………………….…………………..…………
3
0
4.
PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)
a
Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3…….
b
Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) Huruf b X Angka 3…….
c
Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
4
0
5
0
6
0
7
0
(Lihat Buku Petunjuk )
5.
PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU ………………………………………. 6.
JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….…………………..…………
7.
PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ……..………………..………………..………
8.
a.
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI 8a 0 (Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….……………..…....………………..………………..………………..……
b.
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI 8b 0 (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ……….………………..………………..………………..………………..…
0 c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….…………………………………………………………………………..……… 8c
9. 10.
11.
a.
PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI
b.
PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT
(6 – 7 – 8c)
PPh YANG DIBAYAR SENDIRI 10a a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..…………………………………..…………………..…………
0
10c
0
11
NIHIL
c.
JUMLAH (10a + 10b ) …….……………………...………………
a.
PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)
b.
PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)
(9 – 10e)
PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ………
13.
PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : a
DIRESTITUSIKAN Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu
2
7
TGL
b.
0
10b
STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..……….…………………………………………………
12.
F.1.1.32.14
0
9
b.
1 0
SPT PEMBETULAN
• ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI
NPWP
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR
2
• SEBELUM MENGISI BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
PERHATIAN
DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDENTITAS
TAHUN PAJAK
0
4
BLN
2
0
1
THN
DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
1
Halaman 2
Formulir 1771 RUPIAH (1)
(2)
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN
14.
a.
PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR 14a PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………………………..…………………..………… Ø
0
b.
KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL: (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...
14b
0
14c
0
14d
0
c. d.
G. PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA
F. PPH FINAL DAN PENGHASILAN BUKAN OBJEK PAJAK
e.
15
16
(3)
Ø
PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..…………………………………….…………………..……….. Ø PPh YANG TERUTANG (Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)
Ø
KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a 14e YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……..………...…..……..……………….. Ø
0
14f
0
14g
0
f.
PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………………………………………………..……….. Ø
g.
PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….…………………………………………………..…………. Ø
a.
PPh FINAL : 15a (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..………...…..……..……………….. Ø
b.
PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK : PENGHASILAN BRUTO 15b (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..………...…..……..……………….. Ø
a.
Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country. (Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
b.
Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA : a. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29 b. X
H. LAMPIRAN
c.
LAPORAN KEUANGAN TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1/8A-2/8A-3/8A-4/8A-5/8A-6/8A-7/8A-8)*
d.
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e.
PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f.
DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
g.
DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h.
SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT)
i.
PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j.
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k.
SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l. m. n. * Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id atau mengambil di KPP/KP2KP terdekat PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi - sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.
a. X
WAJIB PAJAK
b.
PURWAKARTA
c.
KUASA
d. 2
(Tempat)
7
0
tgl
bln
TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :
NAMA LENGKAP PENGURUS / KUASA
:
e. SUYATMAN
NPWP
:
f. 3
F.1.1.32.14
1
1
7
0
2
1
8
7
4
0
9
0
0
0
4
2
0 thn
1
2
TAHUN PAJAK
0 SPT PEMBETULAN
RUPIAH *) (3)
0 0 0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 NIHIL
Halaman 2 RUPIAH (3)
0 0 0 0 0 0 0
PERNYATAAN
TAHUN PAJAK
FORMULIR IDENTITAS
LAMPIRAN - I
1771 - I
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL
NPWP
:
3
1
NAMA WAJIB PAJAK
:
C V
PERIODE PEMBUKUAN
:
0
1
1
1
7
0
2
T A R
I
A
0
1
2
s.d.
1
8
7
4
0
9
0
0
0
J A Y A 0 B E R S A M A 1
0
NO
URAIAN
RUPIAH
(1)
(2)
(3)
1.
2
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI : 1a
0
1b
0
1c
0
1d
0
1e
0
1f
0
1g
0
1h
0
3
0
a.
PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...…………...…………...……………...…...…………………………. Ø
b.
HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...…………...……. Ø
c.
BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…… Ø
d.
PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…. Ø
e.
PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………………. Ø
f.
BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…… Ø
g.
PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....…………...…...………..…….....…....…………...………. Ø
2.
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...………………. Ø PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI 2 0 (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...…………....…………...…………....…………...…………………. Ø
3.
Ø JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
4.
PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL 4 Ø DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….
5.
PENYESUAIAN FISKAL POSITIF : a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN 5a PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...………….....…………...………….....…………...…………………………… Ø
6.
7.
8.
5b
b. c.
PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………….....…………...………….....…………...…………….. Ø PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU 5c JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....………… Ø
d.
JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA 5d SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…………….. Ø
e.
HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...………….....…………...………….....…………...……….. Ø
f. g.
PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….. Ø GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA 5g ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...………….....…………...………….....…………...……………… Ø
h.
SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...……. Ø
i.
SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..…………...………….....…………...………….....…………… Ø
j.
SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..…………...………….....…………...………….....…………...….. Ø
k.
BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....……….. Ø
l.
PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...……… Ø
m.
JUMLAH
5e 5f
5h 5i 5j
5k 5l
5a s.d. 5l
5m
: ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….. Ø
PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF : 6a a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ..…………...………….....…………...……………..……….. Ø 6b
b.
SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..…………...………….....…………...………….....……………. Ø
c.
PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...…………… Ø
d.
PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...……. Ø
e.
JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...……………….. Ø
6c
6d 6e
FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO: 7b TAHUN KE 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..…………...………….…………...………………...………….....…………...……. Ø PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....………
CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1. D.1.1.32.31
8
0
0
1
0
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
NPWP
:
3
1
PERIODE PEMBUKUAN
:
0
1
1 7 1
0
0
s.d.
1
2
1
8
2
1
0
7
4
0
9
0
0
0
NAMA WAJIB PAJAK :
C V
T A R I A
TAHUN PAJAK
FORMULIR IDENTITAS
LAMPIRAN - II
1771 - II
2
0
A Y A 0 B E R S A
NO.
PERINCIAN
HARGA POKOK PENJUALAN (Rupiah)
BIAYA USAHA LAINNYA (Rupiah)
BIAYA DARI LUAR USAHA (Rupiah)
JUMLAH (Rupiah)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6) = (3) + (4) + (5)
1.
PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN
0
0
0
0
2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB
0
0
0
0
3. BIAYA TRANSPORTASI
0
0
0
0
4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI
0
0
0
0
5. BIAYA SEWA
0
0
0
0
6. BIAYA BUNGA PINJAMAN
0
0
0
0
7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA
0
0
0
0
8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH
0
0
0
0
9. BIAYA ROYALTI
0
0
0
0
10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI
0
0
0
0
11. BIAYA LAINNYA
0
0
0
0
12. PERSEDIAAN AWAL
0
0
0
0
13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)
0
0
0
0
14
0
0
0
0
JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13
Catatan : • Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi. • Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya • Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10. • Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi. D.1.1.32.54
1 0
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK IDENTITAS
TAHUN PAJAK
FORMULIR
LAMPIRAN - III
1771 - III :
3
1
PERIODE PEMBUKUAN :
0
1
NPWP
1 1
0
7
0
s.d.
PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK NAMA NPWP
NO.
(2)
(1)
(3)
1
2
1
8
2
1
0
7
4
0
9
0
0
0
NAMA WAJIB PAJAK :
OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN JENIS PENGHASILAN / (Rupiah) TRANSAKSI (4) (5)
C
V
T
A R
I
A
0
A
Y
PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DIPUNGUT (Rupiah) (6)
A
0
B
E
R
S
2 0 1 0
A
BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP NOMOR
TANGGAL
(7)
(8)
1.
-
-
-
0-Jan-00
2.
-
-
-
0-Jan-00
3.
-
-
-
0-Jan-00
4.
-
-
-
0-Jan-00
5.
-
-
-
0-Jan-00
6.
-
-
-
0-Jan-00
7.
-
-
-
0-Jan-00
8.
-
-
-
0-Jan-00
9.
-
-
-
0-Jan-00
10.
-
-
-
0-Jan-00
11.
-
-
-
0-Jan-00
12.
-
-
-
0-Jan-00
13.
-
-
-
0-Jan-00
-
-
dari
halaman Lampiran-III
JUMLAH
JML
Catatan : • Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak. • Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a. JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
Halaman ke-
D.1.1.32.32
22
00
00 99
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
IDENTITAS
DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
NPWP
:
3 1
1 7 0
NAMA WAJIB PAJAK
:
C V
T A R I A
PERIODE PEMBUKUAN
:
BAGIAN A
:
0
1
0
s.d.
1
2
7
4 0 9
A Y A 1
2 0 1 0
0 0 0
B E R S A
0
PPh FINAL
NO.
JENIS PENGHASILAN
(1)
(2)
DASAR PENGENAAN PAJAK (Rupiah) (3)
1.
BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, DAN DISKONTO SBI / SBN
2.
BUNGA / DISKONTO OBLIGASI
3.
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK
4.
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA
5
1
2 1 8
TAHUN PAJAK
FORMULIR
LAMPIRAN - IV
1771 - IV
TARIF (%) (4)
PPh TERUTANG (Rupiah) (5)
PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM
6.
PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN
7.
PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
8.
a.
PELAKSANA KONSTRUKSI
b.
PERENCANA KONSTRUKSI
c.
PENGAWAS KONSTRUKSI
9.
PERWAKILAN DAGANG ASING
10.
PELAYARAN / PENERBANGAN ASING
11.
PELAYARAN DALAM NEGERI
12.
PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP
13.
TRANSAKSI DERIVATIF YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA
14 dst
…………………………………………… JUMLAH BAGIAN A
-
JBA -
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a
BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK NO
JENIS PENGHASILAN
(1)
(2)
1.
BANTUAN / SUMBANGAN
2.
HIBAH
3.
DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL
PENGHASILAN BRUTO (Rupiah) (3)
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh) 4.
IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN
5.
BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA DARI BADAN PASANGAN USAHA
6.
SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANG YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN / ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh )
7. …………………………………………………….………… JUMLAH BAGIAN B
-
JBB Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.34
Halaman ke-
1
dari
1
halaman Lampiran-IV
1771 - V
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
IDENTITAS
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPWP
:
3
1
1
7
NAMA WAJIB PAJAK
:
C
V
T
A R
PERIODE PEMBUKUAN
:
0
1
0
s.d.
BAGIAN A NO (1)
TAHUN PAJAK
FORMULIR
LAMPIRAN - V
1
0
2
1
I
A
0
1
2
1
8
7 A
Y
A
4
0
9
0
B
E
R
0
0
S
A
2
0
1
0
0
0
: DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN NAMA
ALAMAT
NPWP
(2)
(3)
(4)
JUMLAH MODAL DISETOR (Rupiah) (5)
% (6)
DIVIDEN (Rupiah) (7)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10. JUMLAH BAGIAN A BAGIAN B
-
JBA
-
100%
: DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
NO
NAMA
ALAMAT
NPWP
JABATAN
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.35
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-V
0
DIVIDEN (Rupiah) (7)
-
JABATAN (5)
1771 - VI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN • • •
DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NPWP
:
3
1
1
7
NAMA WAJIB PAJAK
:
C
V
T
A R
PERIODE PEMBUKUAN
:
0
1
0
s.d.
BAGIAN A
:
1
0
2
1
I
A
0
1
2
1
8
7 A
Y
A
4
0
9
0
B
E
R
0
0
S
A
TAHUN PAJAK
FORMULIR IDENTITAS
LAMPIRAN - VI
2
0
1
0
0
0
DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
ALAMAT
NPWP
(1)
(2)
(3)
(4)
JUMLAH PENYERTAAN MODAL (Rupiah) (5)
1.
2.
3.
4.
5.
JUMLAH BAGIAN A BAGIAN B
:
-
JBA
DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
NPWP
JUMLAH PINJAMAN (Rupiah)
TAHUN
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.
BAGIAN C
:
DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
NPWP
JUMLAH PINJAMAN (Rupiah)
TAHUN
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.36
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-VI
0
JUMLAH PENYERTAAN MODAL % (6)
BUNGA/TH % (6)
BUNGA/TH % (6)
LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 0 TAHUN PAJAK
1A
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL NPWP
:
3
1
1
KELOMPOK / JENIS HARTA
7
0
2
1
8
7
4
0
9
0
0
0
NAMA WAJIB PAJAK
:
CV. PAINDO SEJAHTERA
BULAN /
HARGA
NILAI SISA BUKU FISKAL
METODE
PENYUSUTAN / AMORTISASI
TAHUN
PEROLEHAN
AWAL TAHUN
PENYUSUTAN / AMORTISASI
FISKAL TAHUN INI
PEROLEHAN
(RUPIAH)
(RUPIAH)
KOMERSIAL
FISKAL
CATATAN
(RUPIAH)
HARTA BERWUJUD GL GL Kelompok 1 : …………………………………………………. Kelompok 2 : …………………………………………………. Kelompok 3 : …………………………………………………. Kelompok 4 : …………………………………………………. KELOMPOK BANGUNAN Permanen …………………………………………………. Tidak Permanen : …………………………………………………. 0 JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..…………………………………..…………..………………..…………………………….. 0 JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………….………………………….………..………………………………….. ---SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..……………….………………………..……………………….. HARTA TAK BERWUJUD Kelompok 1 : …………………………………………………. Kelompok 2 : …………………………………………………. Kelompok 3 : …………………………………………………. Kelompok 4 : …………………………………………………. Kelompok Lain-lain …………………………………………………. JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………...…..……………..……………..………………………………………………….. JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………….………………...……………..……………..…………………………………….. SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF J ATAU ANGKA 6 HURUF b) …………..…...……………..……………..……………..………………………………………………….
Purwakarta
,
2
7
0
4
1
WAJIB PAJAK / KUASA
(
)
1
(
)
LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
2
0
1
2A
0
PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL UNTUK TAHUN PAJAK
NPWP
:
3 1
1 7 0
2 1 8
7
4 0 9
DAN TAHUN PAJAK BERJALAN
0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK
KERUGIAN DAN PENGHASILAN NETO FISKAL
TH
RUPIAH
TH (RUPIAH)
(1)
(2)
CV. PAINDO SEJAHTERA
KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL
NO TAHUN
:
(3)
(4)
TH
TH
(RUPIAH)
(RUPIAH)
(5)
(6)
TH (RUPIAH)
TH (TAHUN PAJAK INI RUPIAH *)
(TAHUN PAJAK INI RUPIAH *)
(8)
(9)
(7)
1
2
3
4
5
dst
JUMLAH
JML
CATATAN :
Purwakarta
,
2
7
0
4
1
WAJIB PAJAK
*) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF A ANGKA 2 **) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF E ANGKA 14 BUTIR b
(
0
)
1
LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
2
0
1
3A
0
PERYANTAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA
I
NPWP:
3 1
1 7 0
NAMA :
C V
T A R I A 0
7
4 0 9
0 0 0
A Y A 0 B E R S A
DAFTAR PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA NO
II
2 1 8
Nama
Alamat
NPWP/Tax Identification Number
Bentuk Hubungan dengan Wajib Pajak
Kegiatan Usaha
1
1
2
3
4
1
1
2
3
4
1
1
2
3
4
1
1
2
3
4
1
2
3
4
RINCIAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA Nama Mitra Transaksi
Jenis Transaksi
NPWP/Tax Identification Number
1
a
b
c
d
e
f
g
2
a
b
c
d
e
f
g
3
a
b
c
d
e
f
g
4
a
b
c
d
e
f
g
5
a
b
c
d
e
f
g
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
Kegiatan Usaha
Purwakarta
Alasan Penggunaan Metode
,
2
7
0
4
1
WAJIB PAJAK/KUASA
(
MOHAMA K RAMADHAN
)
1
LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WP BADAN TAHUN PAJAK
2 0 1 0
PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK / BUT : I
3 1
1 7 0
2 1 8
C V
T A R I A 0
7
4 0 9
0 0 0
A Y A 0 B E R S A
DOKUMENTASI PENETAPAN HARGA WAJAR TRANSAKSI
Berikut catatan-catatan khusus yang kami buat untuk mendukung bahwa transaksi yang dilakukan dengan pihak yang mempunyai hubungan Istimewa telah sesuai dengan prinsip kewajaran (arm's length principle) dan kelaziman 1
Mengenai Gambaran Perusahaan Secara Rinci Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang : Ya
Tidak Struktur Kepemilikan yang menunjukkan keterkaitan antara semua perusahaan dalam satu kelompok perusahaan multinasional. Struktur organisasi perusahaan Wajib Pajak. Aspek-aspek operasional kegiatan usaha Wajib Pajak termasuk rincian fungsi-fungsi yang diselenggarakan oleh unit-unityang berada dalam organisasi perusahaan Wajib Pajak. Gambaran Lingkungan Ucaha Secara Rinci.
2
Mengenai Transaksi Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang : Ya
Tidak Transaksi Wajib Pajak dengan perusahaan yang mempunyai hubungan Istimewa Transaksi Wajib Pajak dengan perusahaan yang tidak dipengaruhi oleh hubungan Istimewa atau informasi mengenai transaksi pembanding Dalam hal Wajib Pajak bertindak sebagai pihak yang menjual , menyerahkan atau meminjamkan dalam transaksi-transaksi sebagaimana disebutkan diatas ,kami telah menyelenggarakan catatan sebagai berikut : - Kebijakan penentuan harga dan daftar harga selama 5 (lima) tahun terakhir - Rincian biaya pabrikasi atau harga perolehan atau biaya penyiapan jasa.
3
Mengenai Catatan Hasil Analisis Kesebandingan Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang : Ya
Tidak Karakteristik dari produk (barang,jasa,pinjaman,instrumen keuangan,dan lain-lain) yang ditransaksikan. Analisis Fungsional yang menjadi pertimbangan dilakukannya transaksi antara Wajib Pajak dengan perusahaan yang mempunyai hubungan Istemewa semua risiko-risiko diasumsikan dan aktiva-aktiva digunakan dalam transaksi tersebut Kondisi-kondisi ekonomi pada saat terjadinya transaksi Syarat-syarat transaksi-transaksi (term of transaction) ,termasuk juga perjanjian sesuai kontrak antara Wajib Pajak dengan pihak-pihak yang masih mempunyai hubungan Istimewa di luar negeri. Strategi bisnis Wajib Pajak pada saat melakukan transaksi afiliasi
4
Mengenai Catatan Mengenai Penentuan Harga Wajar
Bahwasannya kami telah membuat catatan tentang : Ya
Tidak Metodologi penentuan harga yang diterapkan oleh Wajib Pajak,yang menunjukkan bagaimana harga yang menunjukkan bagaimana harga yang wajar diperoleh, dan alasan metode tersebut dipilih dibandingkan dengan metode -metode lainnya. Data pembanding yang digunakan Wajib Pajak untuk menentukan harga transfer Aplikasi metodologi penentuan harga transfer dan penggunaan data pembanding dalam harga transfer.
Purwakarta , 27-04-2011 Wajib Pajak / kuasa
MOHAMAD K RAMADHAN
3A-1
JAK PENGHASILAN WP BADAN
wa transaksi yang dilakukan dengan pihak yang mempunyai hubungan Istimewa telah sesuai dengan
LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
2
0
1
3A-2
0
PERYANTAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MERUPAKAN PENDUDUK NEGARA TAX HAVEN COUNTRY NPWP:
3 1
1 7 0
2 1 8
NAMA :
C V
T A R I A 0
7
4 0 9
0 0 0
A Y A 0 B E R S A
I DALAM HAL WAJIB PAJAK DALAM TAHUN PAJAK INI MELAKUKAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MERUPAKAN PENDUDUK NEGARA TAX HAVEN COUNTRY
Nama Mitra Transaksi
No
Jenis Transaksi
Negara
1
a
b
c
d
e
f
g
2
a
b
c
d
e
f
g
3
a
b
c
d
e
f
g
4
a
b
c
d
e
f
g
5
a
b
c
d
e
f
g
Nilai Transaksi
II PENETAPAN NILAI TRANSAKSI DI ATAS,DITETAPKAN DENAN MENGGUNAKAN PRISIP KEWAJARAN DAN KELAZIMAN USAHA
Ya
Tidak
Purwakarta , 27-04-2011
WAJIB PAJAK/KUASA
(
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
MOHAMAD K RAMADHAN )
4A
LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
2
0
1
0
DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL NPWP
:
3 1
NAMA WAJIB PAJAK :
1 7 0 C V
2 1 8
7
T A R I A 0
4 0 9
0 0 0
A Y A 0 B E R S A
1. DALAM HAL PERUSAHAAN MENDAPAT FASILITAS PERPAJAKAN DALAM RANGKA PENANAMAN MODAL, JELASKAN : a.
2. a.
SURAT PERSETUJUAN KETUA BKPM
b.
SURAT KEPUTUSAN MENTERI KEUANGAN
NOMOR
: ………………………………………………………..
NOMOR
:
……………………………………………………
TANGGAL
: ………………………………………………………..
TANGGAL
:
……………………………………………………
JUMLAH PENANAMAN MODAL YANG DISETUJUI :
1
BARU
2
1 DALAM VALAS
: 2a1
2 EQUIVALEN Rp.
: 2a2
3 DALAM Rp.
: 2a3
4 JUMLAH Rp.
: 2a4
*)
b.
PENANAMAN MODAL
:
PERLUASAN
c.
DI BIDANG
: ……………………………………………………………………………………………………………………………….
d.
FASILITAS YANG DIBERIKAN
:
1
PENGURANGAN PENGHASILAN NETO
2
PENYUSUTAN / AMORTISASI DIPERCEPAT
3
KOMPENSASI KERUGIAN
5
PENGURANGAN 50 % TARIF PPh ATAS DIVIDEN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM LUAR NEGERI
4
TAHUN
3. REALISASI PENANAMAN MODAL a.
TAHUN INI
:
Rp.
a
b.
S.D TAHUN INI
:
Rp.
b
4. SAAT MULAI BERPRODUKSI KOMERSIAL SMBK) TANGGAL 5. FASILITAS PENGURANGAN PENGHASILAN NETO : TAHUN KE
: a
b
Rp.
**)
(5% X REALISASI PENANAMAN MODAL S.D. SMBK)
CATATAN : *)
DENGAN KURS YANG SEBENARNYA BERLAKU PADA
PURWAKARTA
,
2
7
0
4
1
1
SAAT TRANSFER DANA KE REKENING PERUSAHAAN WAJIB PAJAK / KUASA
**) PINDAHKAN JUMLAH ANGKA 5 b KE FORMULIR 1771-1 ANGKA 7 KOLOM (3)
(
)
LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2
TAHUN PAJAK
0
1
5A
0
DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN NPWP
:
3 1
1 7 0
2 1 8
NAMA WAJIB PAJAK
:
C V
T A R I A 0
7
4 0 9
0 0 0
A Y A 0 B E R S A JUMLAH
NO
ALAMAT CABANG UTAMA
NPWP LOKASI
CABANG PEMBANTU
(1)
(2)
(3)
(4)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 dst CATATAN : APABILA TIDAK MENCUKUPI DAPAT DIGANDAKAN WAJIB PAJAK / KUASA
(
)
JUMLAH
CABANG
EMBANTU (4)
LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
6A
2 0 1 0
PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4)
l NPWP
:
3 1
1 7 0
2 1 8
NAMA WAJIB PAJAK / BUT
:
C V
T A R I A 0
7
4 0 9
0 0 0
A Y A 0 B E R S A RUPIAH PENUH
1.
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL : …………………………………………………………………………………… (BERDASARKAN LAPORAN KEUANGAN)
2.
PENYESUAIAN FISKAL
:
a. POSITIF
:
Rp.
b. NEGATIF
:
Rp.
c. JUMLAH (a – b)
:
………………………………………………………..
3.
PENGHASILAN NETO FISKAL : (1 +/- 2c) ……………………………………………
4.
PAJAK PENGHASILAN BADAN TERUTANG : ……………………………………….
5.
DASAR PENGENAAN PPh PASAL 26 AYAT (4) : (3 - 4) …………………………….
6.
PPh PASAL 26 AYAT (4) : a
TERUTANG : …… *) % X JUMLAH ANGKA 5 ……………………………….
b
TIDAK TERUTANG, KARENA : c
KETENTUAN P3B INDONESIA - …………………………
d
DITANAMKAN KEMBALI SELURUHNYA DI INDONESIA PADA PERSEROAN TERBATAS (PT) BARU : **) ……………………………………………………………………………………… NPWP
: e
ALAMAT
: f
……………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………
g
KOTA : ……………………………………
CATATAN :
KODE POS
h
Purwakarta
2
7
0
4
1 1
*) TARIF 20% ATAU TARIF P3B **) LAMPIRAN BUKTI REALISASI PENANAMAN KEMBALI
WAJIB PAJAK / KUASA
(
MOHAMAD K RAMADHAN
)
6A
LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
7A
TAHUN PAJAK 2
0
1
0
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI NPWP
:
3
1
1
7
2
1
8
7
4
0
9
0
0
PEMOTONG PAJAK
NO.
(1)
0
NAMA
ALAMAT
(2)
(3)
0
NAMA WAJIB PAJAK
JENIS PENGHASILAN
JUMLAH NETO (RUPIAH)
(4)
(5)
JUMLAH :
:
CV. PAINDO SEJAHTERA KREDIT PAJAK YANG DAPAT
PAJAK YANG TERUTANG / DIBAYAR DI LUAR NEGERI RUPIAH VALAS (6)
DIPERHITUNGKAN (RUPIAH)
(7)
(8)
JML
PURWAKARTA
2
7
0
CATATAN : * DIISI DENGAN RINCIAN PER BUKTI PEMOTONGAN / PEMBAYARAN PAJAK.
WAJIB PAJAK /KUASA
* KOLOM (6) RUPIAH DIISI DENGAN NILAI KONVERSI DARI ANGKA DALAM KOLOM (7) VALAS DENGAN MENGGUNAKAN KURS PAJAK YANG BERLAKU PADA TANGGAL PEMBAYARAN / TERUTANGNYA PAJAK DI LUAR NEGERI. * KREDIT PAJAK YANG DAPAT DIPERHITUNGKAN PADA KOLOM (8) DIHITUNG BERDASARKAN METODE ORDINARY CREDIT PER COUNTRY BASIS . * PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (8) KE FORMULIR 1771 HURUF C ANGKA 8.b. * PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (5) KE FORMULIR 1771-I- Nomor 2 * JIKA FORMULIR INI TIDAK CUKUP, DAPAT DIGANDAKAN (FOTOKOPI) SESUAI KEBUTUHAN, MOHAMAD K RAMADHAN
4
1
1
8A-1
LAMPIRAN KHUSUS
PERUSAHAAN INDUSTRI MANUFAKTUR
8A-1
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN NPWP
3 1
1 7 0
NAMA WAJIB PAJAK
C V
T A R I A 0
I
2 1 8
7
4 0 9
2
0
1
0
0 0 0
A Y A 0 B E R S A
ELEMEN DARI NERACA
NO
URAIAN
NILAI RUPIAH
NO
URAIAN 1 HUTANG USAHA PIHAK KETIGA
1 KAS DAN SETARA KAS
HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
2 INVESTASI SEMENTARA
2 ISTIMEWA
3 PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA 4
NILAI RUPIAH
3 HUTANG BUNGA
PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
4 HUTANG PAJAK
5 PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA
5 HUTANG DIVIDEN
6 PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
6 BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
7 PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU
7 HUTANG BANK
8 PERSEDIAAN
8 TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN
BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH
9 BEBAN DIBAYAR DI MUKA
9 UANG MUKA PELANGGAN
10 UANG MUKA PEMBELIAN
10 KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA
11 AKTIVA LANCAR LAINNYA
11 HUTANG BANK JANGKA PANJANG
12 PIUTANG JANGKA PANJANG
12 HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN
13 TANAH DAN BANGUNAN
13 MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
14 AKTIVA TETAP LAINNYA
14 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
15 DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN
15 KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA
16 INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI
16 MODAL SAHAM
17 INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA
17 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
18 HARTA TIDAK BERWUJUD
18 LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
19 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN
19 LABA DITAHAN TAHUN INI
20 AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA
20 EKUITAS LAIN-LAIN
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG
JUMLAH AKTIVA
II
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI
NO
URAIAN
NILAI RUPIAH
1 PENJUALAN BERSIH 2
BAHAN BAKU YANG DIGUNAKAN
3
UPAH BURUH LANGSUNG
4
BIAYA PABRIKASI
5 JUMLAH BIAYA PRODUKSI (2 + 3 + 4) 6
SALDO BARANG DALAM PROSES - AWAL
7
SALDO BARANG DALAM PROSES - AKHIR
8 HARGA POKOK PRODUKSI (5 + 6 - 7) 9
SALDO BARANG JADI - AWAL
10
SALDO BARANG JADI - AKHIR
11 HARGA POKOK PENJUALAN (8 + 9 - 10) 12 LABA KOTOR (1 - 11) 13 BEBAN PENJUALAN 14 BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 15 LABA USAHA (12 - 13 - 14) 16 PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN 17 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI 18 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (15 + 16 + 17) 19 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN 20 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (18 - 19) 21 POS LUAR BIASA 22 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (20 + 21) 23 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN 24 LABA BERSIH (22 - 23)
III
ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7
NO
PIHAK-PIHAK
JENIS TRANSAKSI
NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)
PERNYATAAN Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas. a. b.
WAJIB PAJAK
KUASA
PURWAKARTA
2
7
0
4
2
0
1
(tempat)
c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA
( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
1
8A-2
LAMPIRAN KHUSUS
PERUSAHAAN DAGANG
8A-2
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN NPWP
3 1
1 7 0
NAMA WAJIB PAJAK
C V
T A R I A 0
I
2 1 8
7
4 0 9
2
0
1
0
0 0 0
A Y A 0 B E R S A
ELEMEN DARI NERACA
NO
URAIAN
NILAI RUPIAH
NO
URAIAN 1 HUTANG USAHA PIHAK KETIGA
1 KAS DAN SETARA KAS
HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
2 INVESTASI SEMENTARA
2 ISTIMEWA
3 PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA 4
NILAI RUPIAH
3 HUTANG BUNGA
PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
4 HUTANG PAJAK
5 PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA
5 HUTANG DIVIDEN
6 PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
6 BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
7 PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU
7 HUTANG BANK
8 PERSEDIAAN
8 TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN
BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH
9 BEBAN DIBAYAR DI MUKA
9 UANG MUKA PELANGGAN
10 UANG MUKA PEMBELIAN
10 KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA
11 AKTIVA LANCAR LAINNYA
11 HUTANG BANK JANGKA PANJANG
12 PIUTANG JANGKA PANJANG
12 HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN
13 TANAH DAN BANGUNAN
13 MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
14 AKTIVA TETAP LAINNYA
14 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
15 DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN
15 KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA
16 INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI
16 MODAL SAHAM
17 INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA
17 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
18 HARTA TIDAK BERWUJUD
18 LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
19 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN
19 LABA DITAHAN TAHUN INI
20 AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA
20 EKUITAS LAIN-LAIN
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG
JUMLAH AKTIVA II
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI
NO
URAIAN
NILAI RUPIAH
1 PENJUALAN BERSIH 2 PEMBELIAN 3 SALDO BARANG DAGANGAN - AWAL 4 SALDO BARANG DAGANGAN - AKHIR 5 HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4) 6 LABA KOTOR (1 - 5) 7 BEBAN PENJUALAN 8 BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 9 LABA USAHA (6 - 7 - 8) 10 PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN 11 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI 12 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) 13 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN 14 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) 15 POS LUAR BIASA 16 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) 17 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN 18 LABA BERSIH (16 - 17)
III
ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7
NO
PIHAK-PIHAK
JENIS TRANSAKSI
NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)
PERNYATAAN Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas. a. b.
WAJIB PAJAK
KUASA
PURWAKARTA
2
7
0
4
2
0
1
(tempat)
c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA
( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
1
8A-3
LAMPIRAN KHUSUS
BANK KONVENSIONAL
8A-3
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN NPWP
3 1
1 7 0
NAMA WAJIB PAJAK
C V
T A R I A 0
I
2 1 8
7
4 0 9
2
0
1
0
0 0 0
A Y A 0 B E R S A
ELEMEN DARI NERACA
NO
URAIAN
NILAI RUPIAH
NO
URAIAN
NILAI RUPIAH
1 KAS
1 KEWAJIBAN SEGERA
2 GIRO PADA BANK INDONESIA
2 HUBUNGAN ISTIMEWA
3 GIRO PADA BANK LAIN - BERSIH
3 SIMPANAN NASABAH PIHAK KETIGA
4 PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA - BERSIH
4 SIMPANAN DARI BANK LAIN
5 PENEMPATAN PADA BANK LAIN - BERSIH
5 SURAT BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI - BERSIH
SURAT BERHARGA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN 6 ISTIMEWA - BERSIH
6 KEWAJIBAN DERIVATIF
7 SURAT BERHARGA PIHAK KETIGA - BERSIH
7 KEWAJIBAN AKSEPTASI
SURAT BERHARGA YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 8 KEMBALI - BERSIH
8 HUTANG PAJAK
SIMPANAN NASABAH PIHAK YANG MEMPUNYAI
9 TAGIHAN DERIVATIF - BERSIH
9 SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN
10 PINJAMAN YANG DIBERIKAN - BERSIH
10 PINJAMAN YANG DITERIMA
11 PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN - BERSIH
11 ESTIMASI KERUGIAN KOMITMEN DAN KONTIJENSI
12 TAGIHAN AKSEPTASI - BERSIH
12 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
13 OBLIGASI PEMERINTAH
13 BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR
14 PENYERTAAN SAHAM - BERSIH
14 KEWAJIBAN LAIN-LAIN
15 GOODWIL - BERSIH
15 PINJAMAN SUBORDINASI
16 AKTIVA TETAP
16 MODAL SAHAM
17 DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN
17 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
18 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN
18 LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
19 BIAYA DIBAYAR DI MUKA
19 LABA DITAHAN TAHUN INI
20 AKTIVA LAIN-LAIN BERSIH
20 EKUITAS LAIN-LAIN
JUMLAH AKTIVA II
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI
NO
URAIAN
NILAI RUPIAH
1 PENDAPATAN BUNGA 2 BEBAN BUNGA 3 PENDAPATAN BUNGA - BERSIH (1 - 2) 4 PENDAPATAN OPERASI LAINNYA 5 BEBAN OPERASIONAL LAINNYA 6 PENDAPATAN/(BEBAN) OPERASIONAL LAINNYA - BERSIH (4 - 5) 7 PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL 8 BEBAN BUKAN OPERASIONAL 9 PENDAPATAN NON OPERASIONAL - BERSIH (7 - 8) 10 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI 11 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (3 + 6 + 9 + 10) 12 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN 13 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (11 - 12) 14 POS LUAR BIASA 15 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (13 + 14) 16 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN 17 LABA BERSIH (15-16)
III ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7 NO
PIHAK-PIHAK
JENIS TRANSAKSI
NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)
PERNYATAAN Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas. a. b.
WAJIB PAJAK
KUASA
PURWAKARTA
2
7
0
4
2
0
1
(tempat)
c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA
( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
1
8A-4
LAMPIRAN KHUSUS
BANK SYARIAH
8A-4
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN NPWP
3 1
1 7 0
NAMA WAJIB PAJAK
C V
T A R I A 0
I
2 1 8
7
4 0 9
2
0
1
0
0 0 0
A Y A 0 B E R S A
ELEMEN DARI NERACA
NO
1 KAS DAN SETARA KAS 2 PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA
URAIAN
NILAI RUPIAH
NO
URAIAN 1 KEWAJIBAN SEGERA 2 SIMPANAN (GIRO DAN TABUNGAN WADIAH)
3 GIRO PADA BANK LAIN - BERSIH
3 KEWAJIBAN LAIN (HUTANG SALAM DAN HUTANG
4 PENEMPATAN PADA BANK LAIN - BERSIH
4 KEWAJIBAN PADA BANK LAIN
5 EFEK - EFEK
5 PEMBIAYAAN YANG DITERIMA
6
6 DIBAGI
NILAI RUPIAH
ISTISHNA)
KEUNTUNGAN YANG SUDAH DIUMUMKAN BELUM
PIUTANG (MURABAHAH, SALAM, ISTISHNA, IJAROH DLL)
7 PEMBIAYAAN MUDHARABAH
7 HUTANG ZAKAT
8 PEMBIAYAAN MUSYAROKAH
8 HUTANG PAJAK
9 PERSEDIAAN (AKTIVA UNTUK DIJUAL KEMBALI)
9 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
10 AKTIVA YANG DIPEROLEH UNTUK IJAROH
10 HUTANG LAINNYA
11 AKTIVA ISTISHNA DALAM PENYELESAIAN
11 INVESTASI TIDAK TERIKAT BUKAN BANK (TABUNGAN
12 PENYERTAAN
12 INVESTASI TIDAK TERIKAT BANK (TABUNGAN DAN
13 AKTIVA TETAP
13 MODAL SAHAM
14 DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN
14 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
15 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN
15 LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
16 BIAYA DIBAYAR DIMUKA
16 LABA DITAHAN TAHUN INI
17 AKTIVA LAIN-LAIN
17 EKUITAS LAIN-LAIN
DAN DEPOSITO MUDHARABAH)
DEPOSITO MUDHARABAH)
JUMLAH AKTIVA II
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI
NO
URAIAN
NILAI RUPIAH
1 PENDAPATAN OPERASI UTAMA 2 HAK PIHAK KETIGA ATAS BAGI HASIL INVESTASI TIDAK TERIKAT 3 PENDAPATAN OPERASI UTAMA - BERSIH (1 - 2) 4 PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 5 BEBAN OPERASIONAL LAINNYA 6 LABA OPERASIONAL (3 + 4 - 5) 7 PENDAPATAN BUKAN OPERASIONAL 8 BEBAN BUKAN OPERASIONAL 9 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI 10 LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (6 + 7 - 8 + 9) 11 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN 12 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (10 - 11) 13 POS LUAR BIASA 14 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (12 - 13) 15 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN 16 LABA BERSIH (14 - 15)
III ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7 NO
PIHAK-PIHAK
JENIS TRANSAKSI
NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)
PERNYATAAN Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas. a. b.
WAJIB PAJAK
KUASA
Purwakarta
,
2 7
0 4
2 0 1 1
(tempat)
c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA
MO H A M A D
K
R A M A DH A N ( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
8A-5
LAMPIRAN KHUSUS
PERUSAHAAN ASURANSI SYARIAH
8A-5
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN NPWP
3 1
1 7 0
NAMA WAJIB PAJAK
C V
T A R I A 0
I
2 1 8
7
4 0 9
2
0
1
0 0 0
A Y A 0 B E R S A
ELEMEN DARI NERACA
NO 1 INVESTASI DEPOSITO 2 INVESTASI SAHAM
URAIAN
NILAI RUPIAH
NO
URAIAN 1 KEWAJIBAN KEPADA PEMEGANG POLIS 2 KEWAJIBAN MANFAAT POLIS MASA DEPAN
NILAI RUPIAH
3 INVESTASI OBLIGASI
3 ESTIMASI KEWAJIBAN KLAIM
4 INVESTASI SURAT BERHARGA PASAR UANG
4 HUTANG KLAIM
5 INVESTASI PENYERTAAN LANGSUNG 6 INVESTASI TANAH DAN BANGUNAN
5 PREMI YANG BELUM MERUPAKAN PENDAPATAN
7 INVESTASI PINJAMAN HIPOTIK
7 TITIPAN PREMI
8 INVESTASI PINJAMAN POLIS
8 HUTANG KOMISI
6 JUMLAH KEWAJIBAN KEPADA PEMEGANG POLIS
9 INVESTASI LAINNYA
9 HUTANG REASURANSI
10 KAS DAN BANK
10 BIAYA MASIH HARUS DIBAYAR
11 PIUTANG PREMI
11 HUTANG PAJAK
12 PIUTANG REASURANSI
12 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
13 PIUTANG HASIL INVESTASI
13 KEWAJIBAN LAIN-LAIN
14 PIUTANG LAIN-LAIN
14 MODAL SAHAM
15 BIAYA DIBAYAR DI MUKA
15 TAMBAHAN MODAL DISETOR
16 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN
16
17 AKTIVA TETAP
17 SELISIH PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP
18 DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN
18 LABA BELUM DIREALISASI DARI EFEK TERSEDIA
19 BIAYA AKUISISI DITANGGUHKAN – BERSIH
19 SALDO LABA
20 AKTIVA LAIN-LAIN
20 EKUITAS LAIN-LAIN
SELISIH NILAI TRANSAKSI RESTRUKTURISASI ENTITAS SEPENGENDALI
UNTUK DIJUAL
JUMLAH AKTIVA II
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI
NO
URAIAN
NILAI RUPIAH
1 PREMI BRUTO 2 PREMI REASURANSI 3 PENURUNAN (KENAIKAN) PREMI YANG BELUM MERUPAKAN PENDAPATAN 4 JUMLAH PENDAPATAN PREMI (1 + 2 + 3) 5 HASIL INVESTASI - BERSIH 6 LAIN-LAIN 7 JUMLAH PENDAPATAN (4 + 5 + 6) 8 KLAIM DAN MANFAAT 9 KLAIM REASURANSI 10 KENAIKAN KEWAJIBAN MANFAAT POLIS MASA DEPAN DAN ESTIMASI KEWAJIBAN KLAIM 11 BIAYA AKUISISI 12 BEBAN USAHA 13 PEMASARAN 14 UMUM DAN ADMINISTRASI 15 LAIN-LAIN 16 JUMLAH BEBAN (JUMLAH 8 S.D. 15) 17 LABA/RUGI USAHA (7 - 16) 18 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI 19 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (17 + 18) 20 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN 21 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (19 - 20) 22 POS LUAR BIASA 23 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (21 + 22) 24 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN 25 LABA BERSIH (23 - 24)
III ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7 NO
PIHAK-PIHAK
JENIS TRANSAKSI
NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)
PERNYATAAN Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas. a. b.
WAJIB PAJAK
KUASA
Purwakarta
,
2 7
0 4
2 0 1
(tempat)
c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA
( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
8A-5
0
NILAI RUPIAH
NILAI RUPIAH
NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)
PERNYATAAN
1
( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
8A-6
LAMPIRAN KHUSUS
NON-
8A-6
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KUALIFIKASI
TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN NPWP
3 1
1 7 0
NAMA WAJIB PAJAK
C V
T A R I A 0
I
2 1 8
7
4 0 9
2
0
1
0
0 0 0
A Y A 0 B E R S A
ELEMEN DARI NERACA URAIAN
NO
NILAI RUPIAH
URAIAN
NO
NILAI RUPIAH
0
1 HUTANG USAHA PIHAK KETIGA
0
2 INVESTASI SEMENTARA
0
HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI 2 HUBUNGAN ISTIMEWA
0
3 PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA
0
3 HUTANG BUNGA
0
4 ISTIMEWA
0
4 HUTANG PAJAK
0
5 PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA
0 0 0
5 HUTANG DIVIDEN
6 ISTIMEWA 7 PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU
0 0 0
8 PERSEDIAAN
0
8 TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN
0
9 BEBAN DIBAYAR DI MUKA
9 UANG MUKA PELANGGAN
12 PIUTANG JANGKA PANJANG
0 0 0 0
0 0 0 0
13 TANAH DAN BANGUNAN
0
13 MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
0
14 AKTIVA TETAP LAINNYA
0 0 0 0 0 0 0
14 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
0 0 0 0 0 0 0
1 KAS DAN SETARA KAS
PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
10 UANG MUKA PEMBELIAN 11 AKTIVA LANCAR LAINNYA
15 AKUMULASI PENYUSUTAN 16 INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 17 INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 18 HARTA TIDAK BERWUJUD 19 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN 20 AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA
7 HUTANG BANK BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH
10 KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA 11 HUTANG BANK JANGKA PANJANG 12 HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG
15 KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA 16 MODAL SAHAM 17 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR) 18 LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA 19 LABA DITAHAN TAHUN INI 20 EKUITAS LAIN-LAIN
0
JUMLAH AKTIVA II
6 BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
0
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI URAIAN
NO
NILAI RUPIAH
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 PENJUALAN BERSIH 2 PERSEDIAAN AWAL 3 PEMBELIAN 4 PERSEDIAAN AKHIR 5 HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4) 6 LABA KOTOR (1 - 5) 7 BEBAN PENJUALAN 8 BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 9 LABA USAHA (6 - 7 - 8) 10 PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN 11 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI 12 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) 13 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN 14 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) 15 POS LUAR BIASA 16 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) 17 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN 18 LABA BERSIH (16 - 17)
III
ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7 PIHAK-PIHAK
NO
JENIS TRANSAKSI
NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)
PERNYATAAN Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas. a. b.
WAJIB PAJAK
KUASA
Purwakarta
,
2 7
0 4
2 0 1 1
(tempat)
c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA
MO H A M A D
K
R A M A DH A N ( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
8A-7
LAMPIRAN KHUSUS
DANA PENSIUN
8A-7
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN NPWP
3 1
1 7 0
NAMA WAJIB PAJAK
C V
T A R I A 0
I
2 1 8
7
4 0 9
2
0
1
0
0 0 0
A Y A 0 B E R S A
ELEMEN DARI NERACA
NO
URAIAN
NILAI RUPIAH
NO
URAIAN
NILAI RUPIAH
1 KEWAJIBAN AKTUARIA 2 SELISIH KEWAJIBAN AKTUARIA
INVESTASI (Harga Perolehan)
1 DEPOSITO ON CALL 2 DEPOSITO BERJANGKA
KEWAJIBAN DILUAR KEWAJIBAN AKTUARIA
3 SERTIFIKAT DEPOSITO
3 HUTANG MANFAAT PENSIUN JATUH TEMPO
4 SERTIFIKAT BANK INDONESIA (SBI) 5 SAHAM
4 UTANG INVESTASI
6 OBLIGASI 7 UNIT PENYERTAAN REKSADANA
6 BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR
5 PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA 7 KEWAJIBAN DILUAR KEWAJIBAN AKTUARIA ;LAIN
8 SURAT BERHARGA PEMERINTAH 9 UNIT PENYERTAAN INVESTASI KOLEKTIF 10 PENEMPATAN LANGSUNG 11 SURAT PENGAKUAN UTANG 12 TANAH DAN BANGUNAN (Neto) 13 INVESTASI LAIN YANG DIPERKENANKAN 14 SELISIH PENILAIAN INVESTASI AKTIVA LANCAR DILUAR INVESTASI
15 KAS & BANK 16 PIUTANG - IURAN NORMAL PEMBERI KERJA 17 PIUTANG - IURAN NORMAL PESERTA 18 PIUTANG - IURAN TAMBAHAN 19 PIUTANG BUNGA KETERLAMBATAN 20 BEBAN DIBAYAR DIMUKA 21 PIUTANG INVESTASI 22 PIUTANG HASIL INVESTASI 23 PIUTANG LAIN LAIN AKTIVA OPERATIONAL
24 TANAH DAN BANGUNAN (Neto) 25 AKTIVA OPERASIONAL LAIN (Neto) JUMLAH AKTIVA II
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI
NO
URAIAN
NILAI RUPIAH
1 PENDAPATAN INVESTASI 2 BEBAN INVESTASI 3 HASIL USAHA INVESTASI (1-2) BEBAN OPERATIONAL : 4 GAJI/HONOR KARYAWAN, PENGURUS DAN DEWAN PENGAWAS 5 BEBAN KANTOR 6 BEBAN PEMELIHARAAN 7 BEBAN PENYUSUTAN 8 BEBAN PIHAK KETIGA 9 BEBAN OPERATIONAL LAIN 10 TOTAL BEBAN OPERATIONAL (4+5+6+7+8+9) 11 PENDAPATAN LAIN LAIN 12 BEBAN LAIN LAIN 13 LABA BERSIH (3-10+11-12)
III ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7 NO
PIHAK-PIHAK
JENIS TRANSAKSI
NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)
PERNYATAAN Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas. a. b.
WAJIB PAJAK
KUASA
Purwakarta
,
2 7
0 4
2 0 1 1
(tempat)
c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA
MO H A M A D
K
R A M A DH A N ( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
LAMPIRAN KHUSUS
PERUSAHAAN PEMBIAYAAN
8A-8
8A-8
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN NPWP
3 1
1 7 0
NAMA WAJIB PAJAK
C V
T A R I A 0
I
2 1 8
7
4 0 9
2
0
1
0
0 0 0
A Y A 0 B E R S A
ELEMEN DARI NERACA
NO
URAIAN
NILAI RUPIAH
NO
URAIAN
1 KAS 2 BANK DALAM NEGERI
PINJAMAN YANG DITERIMA
3 BANK LUAR NEGERI
3 DALAM NEGERI
4 INVESTASI JANGKA PENDEK DALAM SURAT BERHARGA
4 LUAR NEGERI
PIUTANG PEMBIAYAAN - NETO
5 SURAT BERHARGA YANG DITERBITKAN
5 SEWA GUNA USAHA 6 ANJAK PIUTANG
6 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
7 KARTU KREDIT
7 DALAM NEGERI
8 PEMBIAYAAN KONSUMEN
8 LUAR NEGERI
PINJAMAN SUBORDINASI
PENYERTAAN MODAL
9 KEWAJIBAN LAINNYA
9 BANK
MODAL
10 PERUSAHAAN JASA KEUANGAN LAINNYA
10 MODAL DISETOR
11 INVESTASI JANGKA PANJANG DALAM SURAT BERHARGA
11 AGIO
12 AKTIVA TETAP YANG DISEWAGUNAUSAHAKAN - NETO
12 DISAGIO 13 CADANGAN UMUM
AKTIVA TETAP DAN INVENTARIS - NETO
13 TANAH DAN BANGUNAN
14 CADANGAN TUJUAN
14 AKTIVA TETAP SELAIN TANAH DAN BANGUNAN
15 CADANGAN REVALUASI AKTIVA TETAP
15 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN
16 SALDO LABA (RUGI)
16 AKTIVA LAIN LAIN
17 LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
JUMLAH AKTIVA II
NILAI RUPIAH
1 KEWAJIBAN YANG SEGERA DIBAYAR 2 UTANG PAJAK
KAS DAN SETARA KAS
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI
NO
URAIAN
NILAI RUPIAH
PENDAPATAN OPERATIONAL : 1 SEWA GUNA USAHA 2 ANJAK PIUTANG 3 KARTU KREDIT 4 PEMBIAYAAN KONSUMEN 5 PENDAPATAN DARI PENYALURAN PENBIAYAAN 6 TOTAL PENDAPATAN OPERATIONAL (1+2+3+4+5) BEBAN OPERATIONAL: 7 BUNGA 8 PREMI SWAP 9 PREMI ASURANSI 10 TENAGA KERJA 11 PENYUSUTAN 12 PENGHAPUSAN PIUTANG PEMBIAYAAN 13 SEWA 14 BIAYA OPERATIONAL LAIN 15 TOTAL BEBAN OPERATIONAL (7+8+9+10+11+12+13+14) 16 PENDAPATAN NON OPERATIONAL 17 BEBAN NON OPERATIONAL 18 LABA BERSIH (3-10+11-12)
III ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7 NO
PIHAK-PIHAK
JENIS TRANSAKSI
NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)
PERNYATAAN Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas. a. b.
WAJIB PAJAK
KUASA
Purwakarta
,
2 7
0 4
2 0 1 1
(tempat)
c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA
MO H A M A D
K
R A M A DH A N ( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
CATATAN BUKTI PPH 23 PEMASUKAN No.
` ` ` ` `
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
URAIAN Biaya Rental Biaya Rental Biaya Rental Biaya Rental Biaya Rental Biaya Rental Biaya Rental Biaya Rental Biaya Rental Biaya Rental Biaya Rental Biaya Rental Biaya Rental
QTY Jan-10 Feb-10 Mar-10 Apr-10 May-10 May-10 Jun-10 Jul-10 Aug-10 Aug-10 Sep-10 Oct-10 Nov-10
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
unit unit unit unit unit unit unit paket unit paket paket paket paket
UNIT PRICE -
PPH 2%
JUMLAH
BUKTI PEMOTONGAN PPH PASAL 23
JUMLAH DITERIMA
-
-
-
-
-
-
-
TANGGAL BUKTI PEMOTONGAN PPH PASAL 23
LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
2
0
1
0
DAFTAR PENYUSUTAN FISKAL NPWP
:
02.839.252.0-409.000
KELOMPOK/JENIS HARTA
NAMA WAJIB PAJAK : CV. PAINDO SEJAHTERA
METODE BULAN/TAHUN NILAI SISA BUKU FISKAL AWAL PENYUSUTAN/AMORTISASI HARGA PEROLEHAN PENYUSUTAN/AMORTISASI PEROLEHAN TAHUN (RUPIAH) FISKAL TAHUN INI (RUPIAH) FISKAL KOMERSIAL
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL SELISIH PENYUSUTAN (PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF I ATAU ANGKA 6 HURUF A)
-
Purwakarta, 31 Desember 2010 Wajib Pajak/Kuasa
Mohamad K Ramadhan Direktur
CATATAN
CATATAN Rp
140,066,465
CV. PAINDO SEJAHTERA LAPORAN RUGI-LABA TAHUN 2010
Penghasilan Usaha : Penghasilan Usaha Pokok Penghasilan Usaha Lainnya Jumlah
Rp Rp
-
(+) Rp
-
Rp
-
Rp
-
Jumlah Biaya Usaha
Rp
-
Penghasilan Netto Usaha
Rp
-
Rp
-
Rp
-
Harga Pokok Penjualan : Persedian Awal Pembelian Barang Tersedia Untuk Dijual Persedian Akhir Harga Pokok Penjualan
Rp Rp Rp Rp
-
(+) (+/-)
Laba Bruto Usaha
Biaya-Biaya Usaha Biaya Gaji. Upah dll Biaya Penyusutan Aktiva Tetap Biaya Amortisasi Biaya Bunga Biaya Sewa (rental kepada pihak ke-3) Biaya Maintenance Kendaraan Biaya Pergantian Sparepart Biaya Telephone Biaya Listrik Biaya Air Biaya Assuransi Biaya Transport Biaya Pajak Mobil Tahunan/STNK Biaya Pengurusan STNK Biaya Denda Pajak Biaya Umum dan Administrasi Biaya Lainnya
Penghasilan dan Biaya Luar Usaha (Lainnya) : Penghasilan Luar Usaha (Lainnya) Biaya Luar Usaha Jumlah netto Penghasilan luar usaha
Total Penghasilan Netto Pph Badan 12.50% Laba Setelah Pajak Penghasilan
Rp
Rp Rp
-
-
(+)
(-)
Rp Rp
(1,158,735)
Purwakarta, 31 Desember 2010
Mohamad K Ramadhan Direktur
Pph yang dikreditkan Penghasilan dan Biaya Luar Usaha (Lainnya) : Penghasilan Luar Usaha (Lainnya) Biaya Luar Usaha Jumlah netto Penghasilan luar usaha
Biaya Cicilan Kendaraan
Rp Rp
Rp
55,053,600 48,720,000
3,179,300
Rp Rp Rp
(1,158,735) -120,000 -1,278,735
Rp
6,333,600
Rp
38,151,600
(-)
x
12
5566113 927685.5 41.20% 0.86%
Rp
(1,278,735)
#REF!
CV PAINDO SEJAHTERA NERACA PER 31 DESEMBER 2010 AKTIVA LANCAR : Kas/Bank Piutang Usaha Persedian Barang Dagangan Biaya dibayar dimuka Jumlah Aktiva Lancar AKTIVA TETAP Tanah Bangunan Akumulasi Penyusutan bangunan
Rp Rp
Rp Rp Rp Rp Rp
-
Rp
-
Rp
-
-
Kendaraan
Rp
-
Akumulasi Penyusutan Kendaraan
Rp
-
Peralatan Akumulasi Penyusutan Peralatan
Rp Rp
-
Rp
Jumlah Aktiva Tetap
-
Rp
-
Rp
-
AKTIVA LAINNYA Aktiva Lain-lain
Rp
-
TOTAL AKTIVA
Rp
-
PASIVA HUTANG LANCAR Hutang Dagang Hutang Biaya-Biaya Pendapatan diterima dimuka Jumlah Hutang Lancar
Rp Rp Rp Rp
-
HUTANG JANGKA PANJANG Hutang Bank Hutang Jangka Panjang Lainnya Jumlah Hutang Jangka Panjang
Rp Rp Rp
-
JUMLAH HUTANG
Rp
-
MODAL Modal Dasar/Saham Laba (rugi) ditahan Agio Saham (dis Agio Saham)
Rp Rp Rp
-
Jumlah Modal
Rp
-
Deviden/Laba Dibagikan Modal
Rp Rp
-
Rp
-
TOTAL PASIVA
Purwakarta, 31 Desember 2010
Mohamad K Ramadhan Direktur
Rp
-
Rp
-
Rp
-
Rp
-
