![Koreksi Dan SPT 1771 [PDF]](https://pdfs.asia/img/200x200/koreksi-dan-spt-1771.jpg)
15 0 244 KB
KASUS Perhitungan dan Pengisian SPT Badan Berdasarkan data-data dibawah ini, anda diminta untuk: 1 Menganalisa apakah dalam perhitungan PPH Badan 2019 PT Wijaya Kesuma masuk dalam Skema PP 23 atau Skema Pasal 17 UU 36 Tahun 2008 2 Membuat kertas kerja rekonsiliasi Laba Rugi Fiskal dan perhitungan PPh Badan Terhutang 2019 berikut Angsuran Pasal 25 tahun berikutnya 3 Mengisi SPT PPh Tahunan WP Badan untuk PT Wijaya Kesuma Tahun Pajak 2019 . Data Perusahaan Nama WP NPWP Alamat Telepon Jenis Usaha Pembukuan Metode Penyusutan Tahun Buku Data Pengurus : No 1
2
: : : : : : : :
Nama dan alamat Wijaya Kesuma Jl. Hidup Tenang Damai No 56, Bali Kesuma Putri
PT Wijaya Kesuma 01.542.224.7-904.000 Jl. Damai Sejati No 888, Bali 0361-7332222 / 0361-7333223 Pedagang Mainan Akrual, Bahasa Indonesia, Komputer, Rupiah Garis Lurus 1 Januari 2019 sampai dengan 31 Desember 2019 NPWP
Jabatan
06.xxx.xxx.2-901.000
Komisaris
06.xxx.xxx.3-903.000
Direktur
Jl. Sumber Kebahagiaan No 99, Bali Data Pemegang saham : No
Nama dan Alamat
NPWP
1
Wijaya Kesuma Jl. Hidup Tenang Damai No 56, Bali Kesuma Putri Jl. Sumber Kebahagiaan No 99, Bali Safitri Putri Jl. Cahaya Damai No 88, Bali
06.xxx.xxx.2-901.000
2
3
Lembar
%
1,500,000,000
2500
38%
06.xxx.xxx.3-903.000
1,250,000,000
1750
32%
07.xxx.xxx.9-902.000
1,150,000,000
1500
29%
Penjualan Bruto PT Wijaya Kesuma (dalam rupiah) tahun 2018 adalah Rp 30.000.000.000 Laporan laba rugi PT Wijaya Kesuma (dalam rupiah) tahun 2019 adalah sebagai berikut : Penjualan Bruto Harga Pokok Penjualan Laba Kotor Biaya-biaya umum, administrasi, dan penjualan Gaji, THR, Bonus : Rp 2,300,000,000 Perjalanan Dinas : Rp 175,000,000
Rupiah
: Rp : Rp : Rp
35,000,000,000 (25,000,000,000) 10,000,000,000
Alat Tulis Kantor Listrik Telepon/Teleks Penghapusan Piutang Sewa Gudang Reparasi Pengangkutan Penyusutan Pemasaran Lain-lain (tidak Ada rincian) Jumlah Biaya Usaha Laba Usaha
: : : : : : : : : :
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
210,000,000 185,000,000 250,000,000 350,000,000 530,000,000 425,000,000 370,000,000 325,000,000 450,000,000 215,000,000 : Rp Rp
5,785,000,000 4,215,000,000
Pendapatan (biaya) di luar usaha Deviden dari PT Sinar Terang (Kepemilikan Saham 35%) Pendapatan Oper Sewa (Sublease) Ruko
:
Rp
250,000,000
:
Rp
1,150,000,000
Laba Penjualan Harta : Rp 45,000,000 Laba (Rugi) Selisih Kurs : Rp (122,342,000) Jumlah Pendapatan di Luar Usaha Laba Bersih Keterangan : 1 Biaya umum, administrasi dan Penjualan : a. Dalam biaya gaji terdapat biaya pembelian sembako untuk pegawai senilai Rp 22.000.000 b. Dalam biaya listrik, termasuk biaya listrik untuk mess karyawan Rp.7.000.000 c. Dalam biaya telepon termasuk pulsa untuk pegawai marketing senilai Rp 150.000.000 d. 50% biaya perjalanan dinas tidak didukung bukti-bukti (dengan menggunakan metode reimburstment) e. Biaya penghapusan piutang tidak memenuhi syarat pasal 6 huruf h UU 36 Tahun 2008
: Rp : Rp
1,322,658,000 5,537,658,000
f.
Biaya Sewa Gudang adalah biaya untuk 1 tahun dari Masa Juli 2019 sampai dengan Juni 2020
g.
Dalam biaya reparasi termasuk biaya reparasi kendaraan pribadi direktur senilai Rp 50.000.000
h.
Dalam biaya penyusutan termasuk biaya penyusutan kendaraan dinas (truk) yang tidak dibawa pulang oleh pegawainya
2 Pendapatan (biaya) lain-lain a. Nilai Pendapatan Oper Kontrak (Sublease) adalah bruto sebelum dipotong PPh 4.2 oleh PT. Cinta Damai (NPWP: 01.xxx.xxx.1-905.000), (Bukti Potong Nomor : 0044/BP/PPh4.2/2019) b. Laba Penjualan harta sudah sesuai dengan ketentuan fiskal. c. Rugi selisih kurs Rp.122.342.000 sudah sesuai dengan ketentuan fiskal. 3 PPh pasal 25 yang telah dibayar tahun 2019 untuk bulan Januari dan Februari masing-masing Rp.30.000.000,- sedangkan untuk bulan Maret sampai dengan Desember masing-masing sebesar Rp.75.000.000. Neraca Per 31 Desember 2019 AKTIVA 1 Aktiva Lancar Kas & Bank Persediaan Piutang Usaha Pajak Dibayar Dimuka
498,994,721 2,000,000,000 573,663,279 810,000,000
PASIVA 1 Hutang Lancar Hutang Usaha Hutang Lainnya Total Hutang Lancar 2 Hutang Jangka Panjang
Total Aktiva Lancar
3,882,658,000
Hutang Jangka Panjang
-
Total Hutang Jangka Panjang
-
2
Aktiva Tetap Aktiva Tetap Akumulasi Penyusutan Total Aktiva Tetap
TOTAL AKTIVA
8,700,000,000 (2,500,000,000) 6,200,000,000
10,082,658,000
Ekuitas Modal Laba Ditahan Laba Tahun Berjalan Total Modal Akhir TOTAL PASIVA
550,000,000 550,000,000
3
3,900,000,000 95,000,000 5,537,658,000 9,532,658,000 10,082,658,000
PT WIJAYA KESUMA
LAPORAN LABA RUGI UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL 31 December 2019 URAIAN
Rp
I PENDAPATAN - PENJUALAN - HARGA POKOK PENJUALAN LABA BRUTO II BEBAN USAHA - GAJI, THR, BONUS - PERJALANAN DINAS - ALAT TULIS KANTOR - LISTRIK - TELEPON/TELEKS - PENGHAPUSAN PIUTANG - SEWA GUDANG - REPARASI - PENGANGKUTAN - PENYUSUTAN - PEMASARAN - LAIN-LAIN (TIDAK ADA RINCIAN) JUMLAH BEBAN USAHA
35,000,000,000 (25,000,000,000) 10,000,000,000
2,300,000,000 175,000,000 210,000,000 185,000,000 250,000,000 350,000,000 530,000,000 425,000,000 370,000,000 325,000,000 450,000,000 215,000,000 5,785,000,000
LABA OPERASIONAL III PENDAPATAN (BIAYA) DILUAR USAHA - DEVIDEN DARI PT SINAR TERANG (KEPEMILIKAN SAHAM 35%) - PENDAPATAN OPER SEWA (SUBLEASE) RUKO - LABA PENJUALAN HARTA - LABA (RUGI) SELISIH KURS - JUMLAH PENDAPATAN DI LUAR USAHA LABA BERSIH
4,215,000,000
250,000,000 1,150,000,000 45,000,000 (122,342,000) 1,322,658,000 5,537,658,000
PT WIJAYA KESUMA
LAPORAN POSISI KEUANGAN PER TANGGAL
31 December 2019
AKTIVA URAIAN AKTIVA LANCAR - KAS & BANK - PERSEDIAAN - PIUTANG USAHA - PAJAK DIBAYAR DIMUKA JUMLAH AKTIVA LANCAR AKTIVA TETAP - AKTIVA TETAP TOTAL HARGA PEROLEHAN AKTIVA TETAP - AKUMULASI PENYUSUTAN AKTIVA TETAP TOTAL AKUMULASI PENYUSUTAN AKTIVA TETAP NILAI BUKU AKTIVA TETAP JUMLAH AKTIVA
KEWAJIBAN DAN MODAL Rp 498,994,721 2,000,000,000 573,663,279 810,000,000 3,882,658,000
% 5% 20% 6% 8% 39%
8,700,000,000 8,700,000,000
86% 86%
(2,500,000,000) (2,500,000,000)
-25% -25%
6,200,000,000
61%
10,082,658,000
100%
URAIAN KEWAJIBAN JANGKA PENDEK - HUTANG USAHA - HUTANG LAINNYA JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PENDEK KEWAJIBAN JANGKA PANJANG - HUTANG JANGKA PANJANG JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG MODAL - MODAL SAHAM - LABA DITAHAN - LABA TAHUN BERJALAN JUMLAH MODAL
JUMLAH KEWAJIBAN DAN MODAL
Rp
% 550,000,000 550,000,000
5% 0% 5%
-
0% 0%
3,900,000,000 95,000,000 5,537,658,000 9,532,658,000
39% 1% 55% 95%
10,082,658,000
100%
1 PT Wijaya Kesuma bergerak dibidang usaha dagang permainan. Jenis usaha PT Wijaya Kesuma merupakan jenis usaha yang penghasilannya tidak termasuk dalam penghasilan sehubungan dengan pekerjaan bebas yang dikecualikan dari PP 23 Tahun 2018. Selain itu, penghasilan atas usaha dari PT Ananta bukan merupakan objek PPh Final sebagaimana diatur dalam UU No 36 Tahun 2008 Pasal 4 ayat 2. Jika ditinjau lebih jauh, peredaran bruto PT Ananta sebesar Rp 30,000,000,000 dimana jumlah tersebut melebihi batas ketentuan yang disyaratkan dalam PP 23 Tahun 2018 yakni sebesar Rp 4.800.000.000. Berdasarkan uraian fakta diatas, maka PT Wijaya Kesuma tidak dapat menggunakan tarif PP 23 dalam perhitungan pajak terutangnya, dengan demikian PT Wijaya Kesuma wajib menggunakan tarif umum pasal 17 sebesar 25% serta memperoleh fasilitas pengurang pajak sesuai pasal 31E UU PPh karena peredaran bruto tahun 2018 tidak melebihi Rp 50.000.000.000
2
PT WIJAYA KESUMA REKONSILIASI LABA RUGI FISKAL UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2019 (Dalam Rupiah) NO
URAIAN
1 2 3 4
PENDAPATAN : Penjualan Bruto Harga Pokok Penjualan
5 6 7 8 9 10 11 12 13
BEBAN USAHA : Gaji, THR, Bonus Perjalanan Dinas Alat Tulis Kantor Listrik Telepon/Teleks Penghapusan Piutang Sewa Gudang Reparasi
Laba Kotor
14 Pengangkutan 15 Penyusutan 16 Pemasaran 17 Lain-lain (tidak Ada rincian) 18 Jumlah Biaya Usaha 19 Laba Usaha
KOMERSIAL
KOREKSI POSITIF
FISKAL
NEGATIF
35,000,000,000
-
-
35,000,000,000
(25,000,000,000) 10,000,000,000
-
-
(25,000,000,000) 10,000,000,000
2,300,000,000 175,000,000 210,000,000 185,000,000 250,000,000 350,000,000 530,000,000 425,000,000
22,000,000 87,500,000 7,000,000 75,000,000 350,000,000 265,000,000 50,000,000
-
2,278,000,000 87,500,000 210,000,000 178,000,000 175,000,000 265,000,000 375,000,000
370,000,000 325,000,000 450,000,000
-
-
370,000,000 325,000,000 450,000,000
215,000,000 5,785,000,000 4,215,000,000
215,000,000 -
-
4,713,500,000 5,286,500,000
KETERANGAN
Pasal 9 Ayat 1 Huruf E Pasal 6 Ayat 1 Huruf A Pasal 9 Ayat 1 Huruf E Kep-220/Pj/2002 Pasal 1 Ayat 2 Pasal 6 Ayat 1 Huruf H Pasal 9 Ayat 1 Huruf E
20 21 22 23 24 25
PENDAPATAN (BIAYA) DILUAR USAHA : Deviden dari PT Sinar Terang (Kepemilikan Saham 35%) Pendapatan Oper Sewa (Sublease) Ruko Laba Penjualan Harta Laba (Rugi) Selisih Kurs Jumlah Pendapatan di Luar Usaha
26
Laba Bersih
250,000,000 1,150,000,000 45,000,000 (122,342,000) 1,322,658,000
-
250,000,000 1,150,000,000 -
5,537,658,000
-
-
a
Penghasilan Neto Fiskal
Pajak Penghasilan Badan
2019 5,209,158,000
b c
Kompensasi Kerugian Penghasilan Kena Pajak
5,209,158,000
d e
Analisa PKP Mendapat Fasilitas Pasal 31E UU 36 Tahun 2008 PKP Mendapat Fasilitas PKP Tidak Mendapat Fasilitas
714,398,811 4,494,759,189
f
PPh Terutang : PKP Mendapat Fasilitas ( d x 12,5%)
g h i
PKP Tidak Mendapat Fasilitas ( e x 25%) Kredit Pajak PPh yang harus disetor sendiri ( f + g - h)
j k
Angsuran PPh Pasal 25 2019 PPh Kurang (Lebih) Bayar (i - j)
a b c d e
Penghasilan Neto Fiskal Penghasilan Tidak Teratur Penghasilan Teratur PPh Terutang PKP Mendapat Fasilitas
f g h
PKP Tidak Mendapat Fasilitas Kredit Pajak PPh yang harus disetor sendiri (e + f + g)
i
Angsuran PPh 25 per bulan ( h / 12)
12.50% 25%
89,299,851 1,123,689,797 1,212,989,649 810,000,000 402,989,649
Angsuran PPh Pasal 25 2020 5,209,158,000 45,000,000 5,164,158,000 708,227,383
88,528,423
4,455,930,617
1,113,982,654 1,202,511,077 100,209,256
- Pasal 4 Ayat 3 Huruf F - Pasal 4 Ayat 2 45,000,000 (122,342,000) (77,342,000) 5,209,158,000
DAFTAR ANGSURAN PPH 25 TAHUN 2019 JANUARI FEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER
30,000,000 30,000,000 75,000,000 75,000,000 75,000,000 75,000,000 75,000,000 75,000,000 75,000,000
OKTOBER NOVEMBER DESEMBER
75,000,000 75,000,000 75,000,000
JUMLAH
810,000,000
PERUSAHAAN
LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
8A-2 DAGANG
8A-2 TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN NPWP
:
0
1
5
4
2
NAMA WAJIB PAJAK
:
P
T
W
I
J
A
2
2
Y
A
4
7 K
E
S
9
0
4
U
M
A
0
0
2
0
1
9
0
I. ELEMEN DARI NERACA NO.
URAIAN
NILAI (RUPIAH)
NO.
498,994,721
1. KAS DAN SETARA KAS
URAIAN
NILAI (RUPIAH)
1. HUTANG USAHA PIHAK KETIGA
550,000,000
HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI 2. HUBUNGAN ISTIMEWA
2. INVESTASI SEMENTARA 573,663,279
3. PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA
3. HUTANG BUNGA
PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN 4. ISTIMEWA
4. HUTANG PAJAK
5. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA
5. HUTANG DIVIDEN
PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN 6. ISTIMEWA
6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
7. PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU
7. HUTANG BANK 2,000,000,000
8. PERSEDIAAN
8.
810,000,000
9. BEBAN DIBAYAR DI MUKA
BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN
9. UANG MUKA PELANGGAN
10. UANG MUKA PEMBELIAN
10. KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA
11. AKTIVA LANCAR LAINNYA
11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG
12. PIUTANG JANGKA PANJANG
12.
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN
13. TANAH DAN BANGUNAN
13.
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
14. AKTIVA TETAP LAINNYA
8,700,000,000
14. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
15. DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN
2,500,000,000
15. KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA
16. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI
16. MODAL SAHAM
17. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA
17. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
18. HARTA TIDAK BERWUJUD
18. LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
19. AKTIVA PAJAK TANGGUHAN
19. LABA DITAHAN TAHUN INI
20. AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA
3,900,000,000
95,000,000 5,537,658,000
20. EKUITAS LAIN-LAIN 10,082,658,000
JUMLAH AKTIVA
10,082,658,000
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI NO.
URAIAN
NILAI (RUPIAH) 35,000,000,000
1. PENJUALAN BERSIH 2. PEMBELIAN 3. SALDO BARANG DAGANGAN - AWAL 4. SALDO BARANG DAGANGAN - AKHIR 5. HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4)
25,000,000,000
6. LABA KOTOR (1 - 5)
10,000,000,000
7. BEBAN PENJUALAN
5,785,000,000
8. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 4,215,000,000
9. LABA USAHA (6 - 7 - 8)
1,322,658,000
10. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN 11. BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI
5,537,658,000
12. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) 13. BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN 14. LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) 15. POS LUAR BIASA 16. LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) 17. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN
5,537,658,000
18. LABA BERSIH (16 - 17)
III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7 NO.
PIHAK-PIHAK
JENIS TRANSAKSI
NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)
PERNYATAAN Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas. a.
0
BALI (Tempat)
b.
X
WAJIB PAJAK
c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA
1 (tgl)
0
1
2
(bln)
0
2
(thn)
KUASA PT WIJAYA KESUMA (d. Tanda tangan dan cap perusahaan)
0
1771
FORMULIR
IDENTITAS
SPT TAHUNAN
TAHUN PAJAK
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
• SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN • BERI TANDA "X" PADA
:
0
1
5
4
2
NAMA WAJIB PAJAK
:
P
T
W
I
J
JENIS USAHA
:
P
E
R
D
A
NO. TELEPON
:
0
3
6
1
-
PERIODE PEMBUKUAN
:
0
1
1
9
2
2
A
Y
A
G
A
N
G
A
N
7
3
3
2
2
2
1
2
1
9
s.d.
NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN
:
NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK
:
NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK
:
NAMA AKUNTAN PUBLIK
:
N P W P AKUNTAN PUBLIK
:
NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK
:
N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK
:
NAMA KONSULTAN PAJAK
:
NPWP KONSULTAN PAJAK
:
4
(KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI 7
K
E
9
0
4
S
U
M
A
M
A
I
N
2
0
A
0
N 0
NO. FAKS :
0
KLU : 3
6
B. PPh TERUTANG
A. PENGHASILAN KENA PAJAK
(1)
1
-
7
3
G
4
7
1
9
3
3
2
2
3
1
:
DIAUDIT
OPINI AKUNTAN
X
TIDAK DIAUDIT
RUPIAH *)
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3)
C. KREDIT PAJAK
SPT PEMBETULAN KE-…
• ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM
NPWP
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR
2 0 1 9
PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN PERHATIAN :
(2)
(3)
1.
PENGHASILAN NETO FISKAL (Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) …………………
1
5,209,158,000
2.
KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8)
2
-
3
5,209,158,000
…………………………
3.
PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………
4.
PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT) a.
Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 ………….
b.
Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 …………………….
c. X
Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
4
1,212,989,649
5
-
6
1,212,989,649
7
-
(Lihat Buku Petunjuk)
5.
PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU …
6.
JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….
7.
PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri)
8.
a.
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI (Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….………
8a
-
b.
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ………
8b
-
8c
-
9
1,212,989,649
c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….…………………… 9.
a. X
PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI
b.
PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT
(6 – 7 – 8c)….
10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..……………………… b.
STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..………
c.
JUMLAH (10a + 10b) …….……………………...………………
11. a. X b.
PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29) PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)
(9 – 10c)…..
10a
810,000,000
10b
-
10c
810,000,000
11
402,989,649
12.
PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ………
13.
PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON :
F.1.1.32.14
a.
DIRESTITUSIKAN
Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu atau Wajib Pajak yang Memenuhi Persyaratan Tertentu:
0
2
TGL b.
0
1
BLN
2
0
1
9
THN
DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
20 Formulir 1771
Halaman 2 RUPIAH
(1)
(2)
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN
14. a.
(3)
PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..………………………
14a
5,164,158,000
b.
KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL: (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...
14b
-
c.
PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..………………
14c
5,164,158,000
14d
1,202,511,077
14e
-
14f
1,202,511,077
14g
100,209,256
15a
115,000,000
15b
250,000,000
d.
PPh YANG TERUTANG (Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)
G. PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA
F. PPh FINAL DAN PENGHASILAN BUKAN OBJEK PAJAK
e.
15
KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..……
f.
PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14e) ………
g.
PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….……………………
a.
PPh FINAL : (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) …..……..…
b.
PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK : PENGHASILAN BRUTO (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) …..……..…..
16 a.
Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country. (Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
b.
Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country
H. LAMPIRAN
17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA : a. X
SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b. X
LAPORAN KEUANGAN
c. X
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*
d.
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e.
PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f.
DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
g.
DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h.
SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)
i.
PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j.
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k.
SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l.
RINCIAN JUMLAH PENGHASILAN DAN PEMBAYARAN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING TEMPAT USAHA
m. n. * Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP terdekat. PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.
a. X
WAJIB PAJAK
b.
KUASA
c.
d. 0
Bali (Tempat)
1 tgl
0
1
2
bln
TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :
PT WIJAYA KESUMA NAMA LENGKAP PENGURUS / KUASA
:
e.
NPWP
:
f.
F.1.1.32.14
0
1
thn
9
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDENTITAS
TAHUN PAJAK
LAMPIRAN - I
1771 - I
PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
0
1
5
4
2
P
T
W
I
J
0
1
1
9
s.d.
A
1
2
2
Y
A
2
4
7 K
1
E
S
9
0
4
U
M
A
0
0
0
9
NO
URAIAN
RUPIAH
(1)
(2)
(3)
1.
2 0 1 9
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI : a.
PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...………… Ø
b.
HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...……
Ø
c.
BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....………
Ø
d.
PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...…………..
Ø
e.
PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...……
Ø
f.
BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…
Ø
g.
PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....………
Ø
1a
35,000,000,000
1b
25,000,000,000
1c
5,785,000,000
1d
4,215,000,000
1e
1,322,658,000
1f
-
1g
1,322,658,000
1h
5,537,658,000
2.
Ø h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...…………. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI 2 (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...…………. Ø
3.
Ø JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
3
5,537,658,000
4.
PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL 4 Ø DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………
1,400,000,000
5.
PENYESUAIAN FISKAL POSITIF : a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...………….....
6.
Ø
5a
50,000,000
5b
350,000,000
b. c.
PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………… Ø PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU 5c JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………..
d.
JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA 5d SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...…… Ø
e.
HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...…
f. g.
PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....………… Ø GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA 5g Ø ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………...…
h.
SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....………… Ø
i.
SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..
Ø
j.
SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..………
Ø
k.
BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....
Ø
l.
PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....…………..
Ø
m.
JUMLAH
Ø
Ø
104,000,000
5e 5f
5a s.d. 5l
: ..…………...………….....…………...…………............
PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF : a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ..
Ø
b.
SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..……
Ø
c.
PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..………………
Ø
d.
PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....…………
Ø
e.
JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....…
Ø
5h 5i 5j 5k
265,000,000
5l
302,500,000
5m
6a 6b 6c 6d 6e
7.
FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO: 7b Ø TAHUN KE 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..………….
8.
PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....…
CATATAN :
Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.
D.1.1.32.31
1,071,500,000
8
5,209,158,000
TAHUN PAJAK
FORMULIR IDENTITAS
LAMPIRAN - II
1771 - II
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPWP
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
0
1
0
5
1
1
4
9
2
s.d.
2
1
2
2
4
1
7
9
0
4
0
0
0
NAMA WAJIB PAJAK :
P
T
W
I
J
A
Y
A
K
E
S
U
M
2 0 1 9
A
9
NO.
PERINCIAN
HARGA POKOK PENJUALAN (Rupiah)
BIAYA USAHA LAINNYA (Rupiah)
BIAYA DARI LUAR USAHA (Rupiah)
JUMLAH (Rupiah)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6) = (3) + (4) + (5)
1.
PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN
25,000,000,000
2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB
25,000,000,000
2,300,000,000
2,300,000,000
3. BIAYA TRANSPORTASI
175,000,000
175,000,000
4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI
325,000,000
325,000,000
5. BIAYA SEWA
530,000,000
530,000,000
-
6. BIAYA BUNGA PINJAMAN
7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA
645,000,000
645,000,000
8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH
350,000,000
350,000,000
-
9. BIAYA ROYALTI
10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI
11. BIAYA LAINNYA
450,000,000
450,000,000
1,010,000,000
1,010,000,000
12. PERSEDIAAN AWAL
-
13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)
-
14
JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13
25,000,000,000
5,785,000,000
Catatan : • Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi. • Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya • Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10. • Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi. D.1.1.32.54
-
30,785,000,000
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDENTITAS
TAHUN PAJAK
FORMULIR
LAMPIRAN - III
1771 - III
NPWP
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
0
1
0
1
5
1
9
4
2
s.d.
1
2
2
4
2
1
9
7
9
0
4
PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK
NO. (1)
0
0
0
NAMA WAJIB PAJAK :
P
T
W
I
J
A
OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN
NAMA
NPWP
(2)
(3)
JENIS PENGHASILAN / TRANSAKSI (4)
(Rupiah) (5)
Y
A
K
E
S
U
M
2
0
1
A
PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DIPUNGUT (Rupiah) (6)
BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
NOMOR
TANGGAL
(7)
(8)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
JUMLAH
JML
Catatan : • Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak. • Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a. JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.32
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-III
9
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
IDENTITAS
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
BAGIAN A
:
TAHUN PAJAK
LAMPIRAN - IV
1771 - IV 0
1
5
4
2
P
T
W
I
J
0
1
1
9
s.d.
2
2
4
A
Y
A
1
2
1
7
K
E
S
9
0
4
U
M
A
0
0
2
0
9
0
9
PPh FINAL
NO.
JENIS PENGHASILAN
DASAR PENGENAAN PAJAK (Rupiah)
TARIF (%)
PPh TERUTANG (Rupiah)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
1.
1
BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, DAN DISKONTO SBI / SBN
2.
BUNGA / DISKONTO OBLIGASI
3.
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK
4.
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA
5.
PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM
6.
PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN
7.
PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS
1,150,000,000
10
115,000,000
TANAH / BANGUNAN IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
8.
a.
PELAKSANA KONSTRUKSI
b.
PERENCANA KONSTRUKSI
c.
PENGAWAS KONSTRUKSI
9.
PERWAKILAN DAGANG ASING
10.
PELAYARAN / PENERBANGAN ASING
11.
PELAYARAN DALAM NEGERI
12.
PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP
13.
TRANSAKSI DERIVATIF YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA
14. …………………………………………………………… JUMLAH BAGIAN A
JBA
115,000,000 Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a
BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK NO
JENIS PENGHASILAN
(1)
(2)
1.
BANTUAN / SUMBANGAN
2.
HIBAH
3.
DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL
PENGHASILAN BRUTO (Rupiah) (3)
250,000,000
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh) 4.
IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN
5.
BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA DARI BADAN PASANGAN USAHA
6.
SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/ ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)
7. …………………………………………………….………… JUMLAH BAGIAN B
JBB
250,000,000 Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.34
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-IV
FORMULIR
1771 - V
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
• DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
IDENTITAS
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
BAGIAN A
0
1
5
4
2
P
T
W
I
J
0
1
1
s.d.
9
2
2
A
Y
A
1
2
1
4
7
K
E
S
9
0
4
U
M
A
0
0
TAHUN PAJAK
LAMPIRAN - V
2 0 1 9
0
9
: DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
NO
NAMA
ALAMAT
NPWP
(1)
(2)
(3)
(4)
JUMLAH MODAL DISETOR (Rupiah) % (5) (6)
DIVIDEN (Rupiah) (7)
Wijaya Kesuma
Jalan Hidup Tenang Damai No.56, Bali
06.xxx.xxx.2-901.000
1,500,000,000
35%
-
Kesuma Putri
Jalan Sumber Kebahagiaan No. 99, Bali
06.xxx.xxx.3-903.000
1,250,000,000
32%
-
Safitri Putri
Jalan Cahaya Damai No. 88, Bali
07.xxx.xxx.9-902.000
1,150,000,000
29%
-
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JUMLAH BAGIAN A
BAGIAN B
100%
JBA
: DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
NO
NAMA
ALAMAT
NPWP
JABATAN
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
1.
Wijaya Kesuma
Jalan Hidup Tenang damai No. 56, Bali
06.xxx.xxx.2-901.000
Komisaris
2.
Kesuma Putri
jalan Sumber Kebahagiaan No. 99, Bali
06.xxx.xxx.3-903.000
Direktur
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.35
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-V
1771 - VI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN • DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
• DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI • DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
BAGIAN A
:
0
1
5
4
2
P
T
W
I
J
0
1
1
9
s.d.
2
2
A
Y
A
1
2
1
4
7
K
E
S
9
0
4
U
M
A
0
0
TAHUN PAJAK
FORMULIR IDENTITAS
LAMPIRAN - VI
2
0
1 9
0
9
DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
ALAMAT
NPWP
(1)
(2)
(3)
(4)
JUMLAH PENYERTAAN MODAL (Rupiah)
%
(5)
(6)
1.
2.
3.
4.
5.
JUMLAH BAGIAN A BAGIAN B
:
JBA
DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
NPWP
JUMLAH PINJAMAN (Rupiah)
TAHUN
BUNGA/TH %
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. 13.
BAGIAN C
:
DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
NPWP
JUMLAH PINJAMAN (Rupiah)
TAHUN
BUNGA/TH %
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9 10. 11. 12. 13.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.36
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-VI
SURAT SETORAN PAJAK KEMENTERIAN KEUANGAN R.I. DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPWP
:
0
1
5
4
(SSP) 2
2
2
4
7
1
LEMBAR
Untuk Arsip Wajib Pajak 9
0
4
0
0
0
Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki
NAMA WP
:
PT WIJAYA KESUMA
ALAMAT WP
:
JALAN DAMAI SEJATI NO. 888, BALI ………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………………………
NOP
:
Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak
ALAMAT OP
………….……………………...……………………………………….……………………………………………………………………………………
:
………….……………………...……………………………………….…………………………………………………………………………………… Kode Akun Pajak 4
1
1
1
2
Uraian Pembayaran : Pembayaran PPh yang masih harus dibayar untuk tahun pajak 2019 ……………………………………………...…………………..…………………………………… ……………………………………………...…………………..……………………………………
Kode Jenis Setoran 2
6
0
0
Masa Pajak Jan
Feb
Mar
Apr
Mei
Jun
Jul
Ags
Sep
Okt
Nov
Tahun Pajak
Des x
2
Beri tanda silang (x) pada kolom bulan, sesuai dengan pembayaran untuk masa yang berkenaan
Nomor Ketetapan
:
/
/
0
1
9
Diisi Tahun terutangnya Pajak
/
/
Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB, SKPKBT
Jumlah Pembayaran
:
402,989,649
Diisi dengan rupiah penuh
Terbilang : Seratus Tiga Puluh Delapan Juta Delapan Ratus Sembilan Puluh Ribu Dua Puluh Rupiah ………………………………………………….…….……………...………………………………………………………………………………………………………………………………. ………………………………………………….…….……………...……………………………………………………………………………………………………………………………….
Diterima oleh Kantor Penerima Pembayaran
Wajib Pajak/Penyetor
Tanggal ……………………………………………
Bali , Tanggal
Cap dan tanda tangan
Cap dan tanda tangan PT WIJAYA KESUMA
Nama Jelas :
…………………………………….
Nama Jelas :
Wijaya Kesuma
" Terima kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa " Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran
F.2.0.32.01
02 Januari 2019
