Laporan Praktik Kerja Minggu 1 [PDF]

Citation preview

LAPORAN PRAKTIK KERJA MINGGUAN



Nama



: Dita Risa Anjani



Perusahaan



: PT Borwita Citra Prima



Divisi



: Accounting Pusat



Minggu 1 Senin, 21 September 2020  Penjelasan awal tentang tempat magang dan divisi accounting 1. Bagian akuntansi pada PT Borwita Citra Prima dibagi menjadi 3, yaitu : - Pusat : Melakukan pencatatan semua biaya-biaya. - Cabang : Melakukan pencatatan yang berhubungan dengan operasional (Sales). - Pelunasan : Melakukan pencatatan yang berhubungan dengan A/R. 2. Pencatatan akuntansi pada PT Borwita Citra Prima berdasarkan 3 acuan, yaitu : - Cabang - Divisi 90% Divisi P&G dan sisanya Ceres (BCA dan Mandiri), Sunco (BCA) - Cost Center : 611 (Sales) 612 (Delivery) 613 (Warehouse) 621 (Back Office)  Pengenalan sekilas sistem pencatatan PT Borwita Citra Prima 1. Pencatatan pembayaran cabang dengan Bank P&G Jurmal pada P&G Rk Andiv MPM Bank Niaga



Jurnal memorial pada divisi MPM



xxx xxx



Selasa, 22 September 2020  Pengenalan tambahan tentang sistem pencatatan



Titipan Kolektor : Tunai dan Giro Titipan Kanvas : Transfer Pencatatan BBM (Bukti Bank Masuk) - Cabang Bank



xxx Titipan Kolektor



- Pelunasan Titipan Kolektor A/R



xxx



xxx xxx



Rk Cabang Makasar xxx Rk Andiv P&G



xxx



Mutasi Keluar Rk pusat Bank



xxx xxx



- Pusat GBS Pusat P&G Rk pusat Bank



xxx xxx



Jika antar divisi GBS P&G Bank



xxx Rk Andiv Enesis



xxx



GBS Enesis (Jurnal Memorial) Rk Andiv P&G Rk Cabang



xxx xxx



 Pemberian ID GBS User : ACCHQMAGANG01 Pass : 1234 Rabu, 22 September 2020  Mengecek rekening koran - Mengecek sesuai no.rekening Bank - Mengecek jumlah halaman (Apakah sudah lengkap?) - Melihat sesuai tanggal (Apakah tidak ada yang terlewat?)  Mengecek kelengkapan dokumen sewa kantor sesuai dengan data yang terdapat pada sistem. Kamis, 23 September 2020  Menginput BBM (Bukti Bank Masuk)  Menginput JM (Jurnal Memorial)  Menginput BBK (Biaya) Biaya pengiriman dokumen Perkiraan : - Dokumen (Kurir 621) - Barang ( Ongkir) - PPN (PPN Masukan) Cost Center : P&G - PPh (PPh Pasal 23) Cost Center : P&G



Deskripsi : Biaya Keterangan : Jurnal



Bank Biaya



Cost Center Tanggal



Divisi



Cabang



Bank



Jumat, 24 September 2020  Mengecek rekening koran  Menginput Jurnal Memorial  Melakukan rekonsiliasi antar divisi Langkah-langkah rekonsiliasi antar divisi : 1. Tarik data P&G Rk Andiv Enesis Enesis Rk Andiv P&G 2. Setelah data terdapat pada excel, hapus data-data yang tidak diperlukan agar mempermudah. Sisakan keterangan, tanggal, kode nota, debit dan kredit. 3. Lakukan Short data pada excel - P&G Debit Besar ke kecil Kredit Kecil ke besar - Enesis Debit Kecil ke besar Kredit Besar ke kecil 4. Beri rumus ditengah kedua data = Debit(P&G)+Kredit(P&G) –Debit(Enisis)Kredit(Enisis) 5. Jika tidak nol insert ke bawah, lalu drag pada baris atas agar rumus kembali berfungsi. Catatan : antar divisi tidak di nol kan, tetapi harus nol karena untuk memastikan sudah dilakukan JM ataukah belum.  Menginput JM Pemeliharaan Kendaraan 1. Catatan : Pada biaya pemeliharaan kendaraan data yang diinput harus diolah terlebih dahulu, seperti data tipe kendaraan, nopol dan lain-lain. 2. Jurnal memorial Rk Cabang xxx Rk Andiv P&G



xxx



3. Standar pencatatan - Deskripsi : Pemeliharaan KDR Sparepart DIPO (L9839NK) 000230/DN/4/03/08/2020 NIAGA 612 Ceres Madiun - Keterangan : JM Penggantian Sparepart Kendaraan DIPO 15/09/2020 NIAGA A