Modul Accurate V.5 (Felin) [PDF]

Citation preview

TATA CARA PENGISIAN DAN PENGGUNAAN ACCURATE ACCOUNTING V.5



DISUSUN OLEH: Felinka Nadia Oktaviani (15170212M)



PRODI S1 AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SETIA BUDI 2019



LATIHAN 1 Data Perusahaan Pinci Clothing merupakan asaha sablon yang didirikan di Padang pada bulan Juli 2016. Perusahaan ini berlokasi di Jalan Dr. M. Hatta No. 4, RT 1/ RW 2, Kelurahan Pasar Ambacang, Kecamatan Kuranji, Kota Padang. Berikut profit perusahaan yang tersedia. Nama Perusahaan



: Pinci Clothing



Alamat



: Jl. Dr. M. Hatta No. 4, RT 1/ RW 2, Kelurahan Pasar Ambacang, Kecamatan Kuranji, Kota Padang



Kota



: Padang



Provinsi



: Sumatera Barat



Kode Pos



: 25151



No. Telepon Seluler : 0857-6620-6576 / 0852-7477-7831 Situs Web



: www.pinciclothing.com



Neraca Saldo Perusahaan PINCI CLOTHING NERACA SALDO Per Tanggal 1 Maret 2018 No. Akun 1-1100 1-1202 1-1300 1-1400 1-1500 1-2101 1-2105 1-2201 1-2205 2-1101 2-2100 3-1100



Nama Akun Debit Kas Rp 28.000.000 Piutang Usaha Rp 1.500.000 Perlengkapan Rp 3.000.000 Sewa Dibayar Dimuka Rp 7.125.000 Asuransi Dibayar Dimuka Rp 1.800.000 Peralatan Rp 26.000.000 Kendaraan Rp 35.000.000 Akumulasi Penyusutan Peralatan Akumulasi Penyusutan Kendaraan Utang Dagang Utang Bank Modal Total Rp 102.425.000



Kredit



Rp8.666.6666,67 Rp 4.367.000 Rp 3.000.000 Rp 5.000.000 Rp81.383.333,33 Rp 102.425.000



Daftar Piutang Kode Pelanggan C-001



Nama Pelanggan Tn. Afdal



Alamat Lubuk Lintah



Kota Saldo Padang Rp 1.500.000 Total Rp 1.500.000



Daftar Utang Kode Pelanggan S-001



Nama Pelanggan Andalas Clothing



Alamat Jl. Khatib No. 7



Kota Padang Total



Saldo Rp 3.000.000 Rp 3.000.000



Transaksi-transaksi Perusahaan Berikut transaksi-transaksi yang terjadi selama bulan Maret 2018 di Pinci Clothing Tanggal Keterangan 1 Maret 2018 Diterima pendapatan jasa sablon dari Ny. Malala sebesar Rp2.300.000 1 Maret 2018 Dibeli perlengkapan dari Andalas Clothing senilai Rp1.200.000 secara tunai 3 Maret 2018 Dibeli perlengkapan seharga Rp350.000 secara tunai 4 Maret 2018 Diterima pelunasan piutang dari Tn. Afdal senilai Rp1.000.000 4 Maret 2018 Diterima pendapatan jasa dari AIESEC Unand senilai Rp1.860.000 secara tunai 5 Maret 2018 Dibayar biaya perbaikan peralatan senilai Rp300.000 7 Maret 2018 Dibeli perlengkapan senilai Rp1.500.000 secara tunai 10 Maret 2018 Dibayar utang perusahaan senilai Rp2.000.000 kepada Andalas Clothing 12 Maret 2018 Diterima pendapatan jasa dari pelanggan sebasar Rp300.000 secara tunai 14 Maret 2018 Diterima pendapatan jasa dari pelanggan senilai Rp16.370.000 secara tunai 16 Maret 2018 Diterima pendapatan jasa dari pelanggan sebesar Rp5.000.000 secara tunai 17 Maret 2018 Dibayar beban angkut sampah bulan ini sebesar Rp500.000 (dikategorikan sebagai beban lain-lain) 18 Maret 2018 Diterima pendapatan jasa dari Ny. Nisa senilai Rp4.445.000 secara tunai 21 Maret 2018 Dibeli perlengkapan senilai Rp100.000 secara tunai 22 Maret 2018 Pemilik mengambil uang tunai sebesar Rp300.000 untuk keperluan pribadi 30 Maret 2018 Dibayar beban listrik, air dan telepon sebesar Rp250.000 30 Maret 2018 Dibayar gaji karyawan untuk bulan Maret sebesar Rp.4.500.000 30 Maret 2018 Dilunasi utang bank sebesar Rp350.000 dengan bunga sebesar Rp25.000 Data penyesuaian untuk bulan Maret 2018: 1. 2. 3. 4.



Perlengkapan yang digunakan senilai Rp720.000 Sewa tempat usaha selama 1 tahun terhitung mulai 1 Maret 2018 Asuransi untuk jangka waktu 2 tahun dibayar pada tanggal 1 Maret 2018 Peralatan memiliki umur ekonomis selama 5 tahun dan disusutkan dengan metode garis lurus. Peralatan dibeli pada tanggal 1 Juli 2016 dan langsung digunakan 5. Kendaraan memiliki umur ekonomis selama 10 tahun terhitung mulai tanggal 1 Desember 2016 dan disusutkan dengan metode garis lurus.



Soal: 1. Membuat jurnal umum dan jurnal penyesuaian yang diperlukan sesuai dasar-dasar akuntansi yang telah dipelajari di mata kuliah Pengantar Akuntansi 2. Mengimput seluruh data dan transaksi-transaksi perusahaan menggunakan Accurate Accounting V.5



CARA MEMBUKA APLIKASI ACCURATE ACCOUNTING V.5 1. Klik Start, pilih All Progam, CPSSoft, lalu Accurate Accounting V.5. Dapat juga dengan langsung mengklik ikon Accurate Accounting V.5 yang ada dilayar laptop. 2. Selanjutnya akan tampil manual from Welcome to Accurate 5.



3. Untuk membuat data perusahaan yang baru, klik Create New Company untuk membuka data keuangan yang telah lama tersimpan klik Open Existing Company. Sementara untuk membuka data keuangan perusahaan yang baru saja disimpan, klik Open Last Company . 4. Klik Create New Company untuk membuat data perusahaan yang baru, sehingga akan muncul from Create Database. Pilih Local, lalu klik ikon elipsis... untuk menelusuri alamat folder yang akan Anda gunakan sebagian lokasi penyimpanan database accurate accounting V.5.



5. Setelah menentukan alamat floder yang akan digunakan sebagian lokasi penyimpanan database, langkah selanjutnya adalah dengan mengetik Nama Perusahaan pada kolo File Nama.



6. Selanjutnya, Klik Create lalu klik OK.



7. Tunggu beberapa saat sampai proses pembuatan database yang baru telah selesai dilakukan. Setelah selesai, secara otomatis Accurate Accounting V.5 akan menampilkan from Login untuk masuk ke dalam database yang baru tersebut. Untuk dapat masuk kedalam aplikasi accurate accunting V.5, anada harus memasukan User ID dan Password. Hal ini dimaksudkan agar tidak sembarang orang dapat melihat informasi keuangan suatu perusahaan yang bersifat rahasia. Silahkan login dengan unser ID Supervisor dan password Supervisor. Perlu diperhatikan bahwa baik User ID maupun Password tidak case sensitive, ini artinya besar kecil huruf yang diketik tidak dibedakan.



8. Selanjutnya, klik OK.



CARA PENGATURAN ACCOUNTING V.5



AWAL



PERUSAHAN



MELALUI



ACCURATE



1. Pada menu utama, klik Setup, lalu klik Quick Setup. Pilih bahasa yang ingin Anda gunakan, misalnya yaitu Bahasa Indonesia, Lalu klik NEXT.



2. Berikutnya, muncul Setup Type. Ada dua type persiapaan (setup type) yang dapat dipilih yaitu. Basis setup untuk orang awam atau orang yang memiliki sedikit pemahaman memgenai akuntansi dan Advance Setup untuk orang yang memilki pemahaman mengenai akuntansi. Anda dianjurkan untuk memilih Advance Setup. Klik Next.



Quick setup memiliki 7 bagian yang dapat mempermudah dan mempercepat pengaturan awal selain dengan cara manual. Untuk perusahaan jasa Anda hanya perlu mengisi 6 bagian diantaranya. a. Mata uang dan info perusahaan (currency and company info) - Atur Mata Uang menjadi IDR, sebagaimana yang dapat dilihat pada tampilan berikut.



-



Lengakapin Informasi Perusahaan sesuai data yang tersedia. Start Date (Cut Off) diisi sesuai tanggal saldo awal di laporan posisi keuangan (neraca) perusahaan. Fiscal Year diisi sesuai tahun yang tertera pada periode transaksi tersebut. Default Periode diisi sesuai bulan dan tahun terjadinya transaksi perusahaan.



-



Anda dapat melewati bagian Informasi Pajak Perusahaan (company tax information) karena adanya asumsi bahwa perusahaan masih bersekala kecil tidak memilki kewajiaban untukm membayar pajak.



b. Akun-akun data terdaftar lain - untuk mengisi Daftar Akun, pilih Add lalu isi nomor, nama, dan type akun. Sebagaimana yang dapat dilihat pada tampilan berikut.



-



Akun Default Mata Uang (Currency Default Account) terdiri dari Akun Utang (Account Payable), Akun Piutang (Account Receivable), Pembayaran Dimuka Penjualan (Advance Sales), Pembayaran Dimuka Pembelian (Advance Purshase), Diskon Penjualan (Sales Discount), Laba/Rugi Terrealisasi (Realized Gain Or Loss), Serta Laba/Rugi Tak Terrealisasi (Unrealized Gain Or Loss), sebagaimana yang dapat dilihat pada tampilan.



-



Pada daftar lain, Anda diminta untuk mengisinya, jika mendpatkan informasi lain seperti syarat pembayaran. Jika tidak ada informasi yang perlu ditambahkan, maka Anda dapat membeli bagaian ini.



c. Pelanggan dan pemasok (customer and vendor) - Untuk melengakapi data terkait Tipe Pelanggan Dan Jasa Kirimanan ( Customer Type Shipment Methode) dapat dilihat pada tampilan. Untuk melengkapi data terkait pelanggan dan pemasok dapat dilihat pada tampilan berikut.



-



Pemasok ( daftar utang)



d. Aset tetap (fixed aset) - Bagian Fiscal FA diperuntukan bagi Tipe Aset Tetap Kena Pajak, Yang mana penyusutan didasarkan pada regulasi perpajakan yang berlaku diindoesia, sebagaimana yang dapat dilihat pada tampilan berikut.



-



Bagian FA Type diperuntukan Type Aset Tetap, termasuk penyusutan akuntansi dan pengklasifikasian aset tetap sebagaimana yang dapat pada tampilan berikut.



e. Neraca saldo Anda dapat melihat hasil pengaturan data awal perusahaan yang Anda lengakapi melalui persiapan singkat ini. Anda juga dapat mengubah preferensi sesuai dengan yang Anda inginkan sebagaimana dilihat pada tamoilan berikut.



CARA PENGISIAN SALDO AWAL AKUN PERUSAHAAN DAN PENYUSUNAN NERACA SALDO (KLASIK) MELALUI ACCURATE 1. ketika mengisi saldo awal akun, ada beberapa akun yang saldo awalnya suidah terisi secara otomatis dari proses impor yang dilakukan pada proses persiapan singkat sebelumnya, antara lain kas, piutang, utang, dan persediaan barang dagang. Sementara untuk akun lainnya, dapat ditambahkan dengan mengklik Daftar Akun, lalu klik salah satu akun yang tercantum di dalamnya kemudian klik Edit dan input Saldo Awal Akun . Cara ini dapat diliat pada ilustrasi gambar berikut.



2. Untuk membuat Neraca saldo (klasik) Anda tinggal Klik Laporan, kemudian Klik bagian Buku Besar dan Klik Neraca Saldo (Klasik). Setelah itu akan tampak bentuk dari Neraca Saldo (Klasik). Selengkapnya bisa dilihat pada ilustrasi berikut.



CARA PENYELESAIAN TRANSAKSI AKUNTANSI PERUSAHAAN DAN MEMASUKANNYA KE DALAM LAPORAN STRANDAR MELALUI ACCURATE 1. Untuk memasukan transaksi-transaksi Anda Klik Aktivitas, kemudian Klik Buku Besar dan Bukti Jurnal Umum, kemudian Anda tinggal mengisi transaksi-transiksi sesuai dengan tanggal transaksi yang terjadi. Untuk mengganti ke kolom berikutnya Anda hanya tinggal Klik Simpan dan Baru. Untuk menutup kolom Anda tinggal Klik simpan dan tutup. Untuk selengkapnya Anda bisa melihat ilustrasi berikut.



2. Untuk memasukan kedalam Laporan Standar (Neraca Saldo, Laporan Laba/Rugi, Perubahan Modal dan Laporan Arus Kas) yang pertama kali Anda lakukan adalah melakukan penyesuaian untuk aktivitas akhir periode dengan Klik Aktivitas kemudian Klik periodik dan Proses Akhir Bulan. Dapat dilihat pada gambar berikut.



3. Setelah periodenya diatur, maka Anda tinggal membuat Laporan Standarnya dengan Klik Laporan, pilih Laporan Keuangan dan Klik Neraca Saldo Standar kemudian Atur tanggal periodenya setelah itu Klik Ok. Untuk Laporan Laba/Ruginya Anda tinggal atur tanggal dan parameternya, untuk Laporan Arus Kas Anda tinggal atur tanggalnya saja dan terakhir untuk Laporan Perubahan Modalnya sama seperti sebelumnya. Untyk lebih jelasnya Anda bisa melihatnya pada ilustrasi berikut.



CARA PENGISIAN JURNAL PENYESUAIAN DAN LAPORAN KEUANGAN SETELAH PENYESUAIAN MEMALUI ACCURATE 1. Untuk membuat jurnal penyesuaian sama seperti sebelumnya Anda tinggal Klik Aktivitas, lalu Kilk Buku besar dan Jurnal Voucer. 2. Setelah Anda masuk, Anda tinggal mengisi tanggal, transaksi-transaksi dan deskripsi “Jurnal Penyesuaian”. 3. Setelah selesai Anda tinggal Klik Simpan dan Tutup. Untuk lebih lengkapnya Anda dapat lihat pada ilustrasi berikut.



4. Setelah jurnal penyesuaian selesai, maka Anda tinggal mengatur periodiknya kembali caranya sama seperti sebelumnya. Kemudian, setelah periodiknya selesai diatur maka Anda bisa melihat tampilan jurnal penyesuaian secara keseluruhan dengan Klik Laporan, lalu Klik Buku Besar dan Klik Keseluruhan Jurnal. Untuk lebih jelasnya Anda bisa lihat ilustrasi berikut.



5. Setelah selesai dengan Keseluruhan Jurnal, maka Anda tinggal membuat Laporan Keuangan Standar setelah Penyesuaian. Caranya masih sama yaitu Anda tinggal Klik Laporan kemudian Pilih Laporan Keuangan. Untuk selengkapnya Anda bisa lihat pada ilustrasi berikut.



6. Jika Anda ingin menggunalan tampilan Neraca Saldo (Klasik) Anda tinggal Klik Buku Besar dan Pilih Neraca Saldo (Klasik).



CARA JIKA TERJADINYA SUATU KESALAHAN PADA SAAT MENGGUNAKAN ACCURATE ACCOUNTING V.5 Jika terjadi kesalahan pada tanggal periodik, akun, dan lainnya maka Anda tinggal mengubahnya sebelum mengubahnya Anda harus menyimpan file sebelumnya agar tidak hilang setelah itu Anda boleh melakukan pengaturannya dengan cara, Klik Persiapan, lalu Klik Persiapan Singkat. Kemudian akan muncul tampilan dari persiapan singkat seperti pada



cara penggunaan Accurate sebelumnya, jadi Anda tinggal mengaturnya dengan cara yang sama. Untuk selengkapnya Anda melihat pada gambar berikut



SEKIAN UNTUK PEDOMAN PENGGUNAAN ACCURATE JIKA ADA KURANG MOHON MAAF SEMOGA BERMANFAAT DAN TERIMA KASIH