![Prognosis Dan Proyeksi Keuangan RBA-2018-BARU [PDF]](https://pdfs.asia/img/200x200/prognosis-dan-proyeksi-keuangan-rba-2018-baru.jpg)
12 0 164 KB
PEMERINTAH KABUPATEN ………………………. BADAN LAYANAN UMUM DAERAH …………………... ASUMSI PENYUSUNAN RBA TAHUN 2018 No.
Uraian
1 Pendapatan Jasa Layanan : a. Pendapatan jasa layanan - BPJS Jumlah peserta Tarif b. Pendapatan jasa layanan - Umum Jumlah pasien turun Tarif naik c. Kenaikan pendapatan lainnya 2 Subsidi APBD a. Operasional: Belanja Gaji Belanja Bahan (% dari kebutuhan bahan) b. Belanja Modal 3 Subsidi APBN 4 Kenaikan beban tetap : a. beban pegawai b. beban tetap lainnya 5 Proporsi beban bahan thd pendapatan jasa layanan 6 Proporsi beban jasa pelayanan thd pend. jasa layanan a. Pasien BPJS b. Pasien umum 7 Belanja modal - Gedung dan Bangunan - Peralatan dan Mesin - Software SIM 8 Pembayaran Piutang dari: a. Piutang BPJS (5% dari pendapatan BPJS) b. Piutang umum 9 Persedian, untuk selama : a. Persediaan - medis b. Persediaan - non medis 10 Jangka waktu pembayaran Hutang usaha : a. Hutang usaha - medis b. Hutang usaha - non medis 11 Pembayaran biaya Jaspel yang masih harus dibayar
Satuan
2018
orang Rp % % % %
10,500 6,000 -0.25 -5 5 10
Rp % Rp Rp
29,680,000 60 6,000,000 -
% % %
6 10 35
% %
60 40
Rp Rp Rp
3,000,000 4,000,000 10,000
bulan bulan
2 2
bulan bulan
2 1
bulan bulan bulan
2 1 1
PEMERINTAH KABUPATEN ………………………. BADAN LAYANAN UMUM DAERAH …………………... REALISASI, PROGNOSIS DAN PROYEKSI NERACA PER TANGGAL 31 DESEMBER 2016, 2017 DAN 2018 Uraian ASET Aset Lancar Kas dan Setara Kas Piutang Pelayanan - BPJS Piutang Pelayanan - Umum Persediaan - Bahan medis Persediaan - non medis Jumlah Aset Lancar Aset Tidak Lancar Aset Tetap Harga Perolehan - Tanah - Gedung dan Bangunan - Peralatan dan Mesin - Jalan dan Jaringan - Aset Tetap Lainnya Jumlah harga perolehan Akumulasi Penyusutan Nilai Buku Aset Tetap Aset Tidak Berwujud Software Aplikasi SIM Akumulasi Amortisasi Nilai Buku Aset Tidak Berwujud Jumlah Aset Tidak Lancar TOTAL ASET KEWAJIBAN DAN EKUITAS Kewajiban Jangka Pendek Hutang Usaha - Bahan medis Hutang Usaha - non medis Biaya JP Yang Masih Harus Dibayar Jumlah Kewajiban Jangka Pendek Kewajiban Jangka Panjang Jumlah Kewajiban Ekuitas
Realisasi 31-Dec-16
Anggaran 31-Dec-17
Realisasi 30-Jun-17
2,371,613 9,200,000 150,000 1,900,000 400,000
Prognosis 31-Dec-17
2,193,440 11,034,856 100,000 1,778,925 300,000 15,407,221
14,021,613
2,467,259 10,670,862 140,000 2,458,632 350,000 16,086,753
15,447,802 19,025,400 16,303,802 1,308,576 54,584 52,140,164 (9,834,648) 42,305,516
15,447,802 22,025,400 22,303,802 1,308,576 54,584 61,140,164 (13,310,802) 47,829,362
15,447,802 19,914,485 18,063,802 1,308,576 54,584 54,789,249 (11,307,952) 43,481,297
21,500 (10,000) 11,500
36,500 (17,300) 19,200
36,500 (13,650) 22,850
-
42,317,016
47,848,562
43,504,147
-
57,724,237
61,870,175
59,590,900
-
-
0
-
-
1,253,085 500,000 1,975,307 3,728,392 3,728,392
1,248,072 600,000 1,553,046 3,401,118 3,401,118
525,572 450,000 1,553,046 2,528,618 2,528,618
-
-
-
Ekuitas Awal Saldo Surplus/Defisit Jumlah Ekuitas TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS Asumsi: Piutang (bulan) Persediaan (bulan) Hutang Usaha (bulan) Biaya JP yang masih harus dibayar (bulan)
53,995,845 53,995,845 57,724,237
53,995,845 4,473,212 58,469,057 61,870,175
53,995,845 3,066,437 57,062,282 59,590,900
-
-
(0)
-
-
2 1 1 1
2 1 1 1
2 1 1 1
Dalam Rupiah Proyeksi 31-Dec-18
-
-
391,667
459,083
-
-
-
-
-
-
391,667
459,083
-
-
(4,167)
-
-
-
-
2 1 1 1
-
391,666 391,666 391,666
463,250 463,250 459,083
PEMERINTAH KABUPATEN ………………………. BADAN LAYANAN UMUM DAERAH …………………... PROGNOSIS DAN PROYEKSI LAPORAN OPERASIONAL TAHUN 2017 DAN 2018 No
Uraian 1 PENDAPATAN Jasa Layanan - BPJS - Umum Hibah Kerjasama APBD APBN Lain-lain Jumlah Pendapatan 2 BIAYA OPERASIONAL Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Administrasi Kantor Biaya Barang dan Jasa Biaya Penyusutan dan Amortisasi Biaya Operasional Lainnya Jumlah Biaya Operasional 5 SURPLUS/DEFISIT (1-2)
CATATAN : 1 Bahan yang harus dibeli Biaya Bahan Persediaan, Akhir Bahan yang harus tersedia Persediaan, Awal Bahan yang harus dibeli Bahan dari Dinkes (60%) Bahan yang harus dibeli BLUD 2 Belanja Bahan Hutang Usaha, Awal
Anggaran 2017
SM-1/2017
Prognosis 2017
56,000,000 15,000,000 45,000,000 1,000,000 15,000 117,015,000
28,745,262 7,422,062 18,586,030 889,085 17,760 55,660,199
-
28,000,000 27,500,000 31,500,000 5,000,000 7,500,000 8,858,334 3,483,454 700,000 112,541,788
14,000,000 13,966,378 12,526,352 2,553,080 3,637,531 4,091,262 1,476,954 342,205 52,593,762
-
4,473,212
3,066,437
-
27,500,000 1,900,000 29,400,000 (1,778,925) 27,621,075 5,544,215 22,076,860
13,966,378 2,458,632 16,425,010 (1,778,925) 14,646,085 2,939,217 11,706,868
25,317,127 4,219,521 29,536,648 (1,778,925) 27,757,723 16,654,634 11,103,089
1,253,085
1,253,085
1,253,085
Bahan yang harus dibeli BLUD Jumlah Hutang yang harus dibayar Hutang Usaha, Akhir Belanja Bahan 3 Biaya Penyusutan dan Amortisasi Penyusutan - Gedung dan Bangunan - Peralatan dan Mesin - Jalan dan Jaringan - Aset Tetap Lainnya Amortisasi Jumlah biaya penyusutan dan amortisasi
5% 10% 10% 25% 20%
Persentase Biaya Bahan thd Pendapatan Jasa Layanan Persentase Biaya JP thd Pendapatan Jasa Layanan
22,076,860 23,329,945 1,839,738 21,490,207
11,706,868 12,959,953 975,572 11,984,381
1,101,270 2,230,380 130,858 13,646 3,476,154 7,300 3,483,454
497,862 903,190 65,429 6,823 1,473,304 3,650 1,476,954
11,103,089 12,356,174 1,850,515 10,505,659
-
38% 32%
Dalam Rupiah Proyeksi 2018
(200,000) (50,000) 8,000,000 -
asal usul pendapatan RS dan puskesmas beda RS sesuai tarif BPJS
Puskesmas sesuai per kunjungan
-
8,000,000 (641,666) -
### -
-
di drop dari Dinkes (asumsi 20%) -
-
-
38% 32%
PEMERINTAH KABUPATEN ………………………. BADAN LAYANAN UMUM DAERAH …………………... PROGNOSIS DAN PROYEKSI LAPORAN ARUS KAS TAHUN 2017 DAN 2018 No
Uraian 1 ARUS KAS OPERASIONAL a) Penerimaan Jasa Layanan - BPJS - Umum Hibah Kerjasama APBD APBN Lain-lain Jumlah Penerimaan Kas Operasional b) Pengeluaran Belanja Pegawai Belanja Bahan Belanja Jasa Pelayanan Belanja Pemeliharaan Belanja Administrasi Kantor Belanja Barang dan Jasa Belanja Operasional Lainnya Jumlah Pengeluaran Operasional Arus Kas Bersih Operasional (a-b) 2 ARUS KAS INVESTASI a) Penerimaan Investasi b) Pengeluaran Investasi - Tanah - Gedung dan Bangunan - Peralatan dan Mesin - Jalan dan Jaringan - Aset Tetap Lainnya - Software SIM Jumlah Pengeluaran Investasi Arus Kas Bersih Investasi (a-b) 3 ARUS KAS PENDANAAN 4 ARUS KAS BERSIH (1+2+3)
Anggaran 2017
SM-1/2017
Prognosis 2017
57,834,856 15,000,000 45,000,000 1,000,000 15,000 118,849,856
29,109,256 7,422,062 18,586,030 889,085 17,760 56,024,193
28,000,000 27,034,422 31,922,261 5,000,000 7,500,000 9,500,000 700,000
14,000,000 14,923,598 12,948,613 2,553,080 3,637,531 4,681,262 342,205
109,656,683 9,193,173
53,086,289 2,937,904
-
-
3,000,000 6,000,000 15,000
889,085 1,760,000 15,000
9,015,000 (9,015,000)
2,664,085 (2,664,085)
-
-
-
-
178,173
273,819
-
-
-
Saldo Kas dan Setara Kas, Awal Periode Saldo Kas dan Setara Kas, Akhir Periode
2,193,440 2,371,613
2,193,440 2,467,259
-
Dalam Rupiah Proyeksi 2018
-
-
-
-
PROGNOSIS 2017 1. PENDAPATAN (AKRUAL) No
Jenis Pendapatan
1 Jasa Layanan Pasien BPJS Pasian Umum 2 Hibah 3 Kerjasama 4 APBD 5 APBN 6 Lainnya Jumlah Penerimaan
Anggaran 2017 56,000,000 15,000,000 45,000,000 1,000,000 15,000 117,015,000
Ralisaasi s/d Juni 2017 28,745,262 7,422,062 18,586,030 889,085 17,760 55,660,199
Prognosis 2017 57,490,524 14,844,124
45,000,000 1,000,000 35,520 118,370,168
Analisis :
2. PENERIMAAN No
Jenis Penerimaan
1 Jasa Layanan Pasien BPJS Pasian Umum 2 Hibah 3 Kerjasama 4 APBD 5 APBN 6 Lainnya Jumlah Penerimaan
Anggaran 2017 57,834,856 15,000,000 45,000,000 1,000,000 15,000 118,849,856
Pendapatan jasa layanan BPJS Pendapatan Kapitasi (95%) pendapatan BPJS non Kapitasi (5%) 5% Piutang akhir tahun 2 bulan dari pend. Non kapitasi
Ralisaasi s/d Juni 2017 29,109,256 7,422,062 18,586,030 889,085 17,760 56,024,193
Prognosis 2017 68,046,292 12,470,103
28,345,366 1,000,000 35,520 109,897,282
54,615,998 2,874,526 479,088
3. BIAYA (AKRUAL) No 1 2 3 4 5 6 7 8
Jenis Penerimaan Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Administrasi Kantor Biaya Barang dan Jasa Biaya Penyusutan dan Amortisasi Biaya Operasional Lainnya Jumlah Penerimaan
Anggaran 2017 28,000,000 27,500,000 31,500,000 5,000,000 7,500,000 8,858,334 3,483,454 700,000 112,541,788
Ralisaasi s/d Juni 2017 14,000,000 13,966,378 12,526,352 2,553,080 3,637,531 4,091,262 1,476,954 342,205 52,593,762
Prognosis 2017 28,000,000 25,317,127 40,431,964 5,106,160 7,275,062 8,182,524 2,953,908 684,410 117,951,155
Analisis : Penyusutan Amortisasi
2,946,608 7,300 2,953,908
4. PENGELUARAN (BELANJA) No
Jenis Belanja
1 Pengeluaran Operasional : Belanja Pegawai Belanja Bahan Belanja Jasa Pelayanan Belanja Pemeliharaan Belanja Administrasi Kantor Belanja Barang dan Jasa Belanja Operasional Lainnya Jumlah belanja operasional 2 Pengeluaran Investasi : Tanah Gedung dan Bangunan Peralatan dan Mesin Jalan dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Software SIM Jumlah belanja investasi
Anggaran 2017
Ralisaasi s/d Juni 2017
Prognosis 2017
28,000,000 27,034,422 31,922,261 5,000,000 7,500,000 9,500,000 700,000 109,656,683
14,000,000 14,923,598 12,948,613 2,553,080 3,637,531 4,681,262 342,205 53,086,289
28,000,000 10,505,659 39,037,941 5,106,160 7,449,541 9,362,524 684,410 100,146,235
3,000,000 6,000,000 15,000 9,015,000
889,085 1,760,000 15,000 2,664,085
3,000,000 6,000,000 15,000 9,015,000
Total Pengeluaran BELANJA BAHAN MEDIS Biaya Bahan 2017 Pesediaan medis 31 des 2017
118,671,683
55,750,374
109,161,235 25,317,127 4,219,521 29,536,648 1,778,925 27,757,723 16,654,634 11,103,089 1,253,085 12,356,174 1,850,515 10,505,659
Pesediaan medis 31 des 2016 Kebutuhan tahun 2017 Droping DKK 2017 Pembelian 2017 Utang usaha - medis 31 Des 2016 Utang usaha - medis 31 Des. 2017 Belanja bahan 2017 BELANJA JASA PELAYANAN : Biaya Jaspel yang masih harus dibayar, 31 Des 2016 Biaya Jasa pelayanan
1,975,307 40,431,964 42,407,271 3,369,330 39,037,941
Biaya Jaspel yang masih harus dibayar, 31 Des 2017 Belanja jasa pelayanan 2017 BELANJA ADMINISTRASI KANTOR: Biaya Administrasi kantor 2017 Pesediaan non medis 31 des 2017
7,275,062 606,255 7,881,317 300,000 7,581,317 7,581,317 500,000 8,081,317 631,776 7,449,541
Pesediaan non medis 31 des 2016 Kebutuhan tahun 2017 Droping DKK 2017 Pembelian 2017 Utang usaha - non medis 31 Des 2016 Utang usaha - non medis 31 Des. 2017 Belanja administrasi kantor 2017
5. BELANJA MODAL BERDASARKAN SUMBER No
Jenis Belanja Tanah Gedung dan Bangunan Peralatan dan Mesin Jalan dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Software SIM
BLUD
2,000,000 5,654,634
15,000
Anggaran 2017 APBD/APBN
1,000,000 345,366
Total
3,000,000 6,000,000
15,000
7,669,634
1,345,366
9,015,000
44,654,634 46,000,000 1,345,366
6. PROGNOSIS LAPORAN KEUANGAN 6. a. NERACA ATAU LAPORAN POSISI KEUANGAN No
Uraian
ASET 1 ASET LANCAR Kas dan Setara Kas Piutang Pelayanan - BPJS Piutang Pelayanan - Umum Persediaan - medis Persediaan - non medis 2 ASET TIDAK LANCAR Aset Tetap Harga Perolehan - Tanah - Gedung dan Bangunan - Peralatan dan Mesin - Jalan dan Jaringan - Aset Tetap Lainnya Akumulasi penyusutan Nilai buku aset tetap Aset Tidak Berujud Software Aplikasi SIM Akumulasi amortisasi Nilai Buku Aset Tidak Berwujud TOTAL ASET KEWAJIBAN DAN EKUITAS 1 KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Hutang Usaha - medis Hutang Usaha - non medis Biaya JP Yang Masih Harus Dibayar Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 2 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Jumlah Kewajiban
Anggaran 31-Dec-17
Ralisaasi 30-Jun-17
Prognosis 31-Dec-17
2,371,613 9,200,000 150,000 1,900,000 400,000 14,021,613
2,467,259 10,670,862 140,000 2,458,632 350,000 16,086,753
4,109,487 479,088 2,474,021 4,219,521 606,255 11,888,372
15,447,802 22,025,400 22,303,802 1,308,576 54,584 61,140,164 (13,310,802) 47,829,362
15,447,802 19,914,485 18,063,802 1,308,576 54,584 54,789,249 (11,307,952) 43,481,297
15,447,802 22,025,400 22,303,802 1,308,576 54,584 61,140,164 (12,781,256) 48,358,908
36,500 (17,300) 19,200 47,848,562 61,870,175
36,500 (13,650) 22,850 43,504,147 59,590,900
36,500 (17,300) 19,200 48,378,108 60,266,480
1,248,072 600,000 1,553,046 3,401,118 3,401,118
525,572 450,000 1,553,046 2,528,618 2,528,618
1,850,515 631,776 3,369,330 5,851,622 5,851,622
Ekuitas Ekuitas Awal Saldo Surplus/Defisit Jumlah Ekuitas TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS
53,995,845 4,473,212 58,469,057 61,870,175 (0)
53,995,845 3,066,437 57,062,282 59,590,900 -
53,995,845 419,013 54,414,858 60,266,480 -
Analisis :
6. b. LAPORAN OPERASIONAL No
Uraian
Anggaran 2017
Ralisaasi s/s Juni 2017
Prognosis 2017
PENDAPATAN : 1 Jasa Layanan - BPJS - Umum 2 APBD 3 APBN 4 Hibah 5 Kerjasama 6 Lain-lain Jumlah Pendapatan
56,000,000 15,000,000 45,000,000 1,000,000 15,000 117,015,000
28,745,262 7,422,062 18,586,030 889,085 17,760 55,660,199
57,490,524 14,844,124 45,000,000 1,000,000 35,520 118,370,168
BEBAN OPERSIONAL : 1 Biaya Pegawai 2 Biaya Bahan 3 Biaya Jasa Pelayanan 4 Biaya Pemeliharaan 5 Biaya Administrasi Kantor 6 Biaya Barang dan Jasa 7 Biaya Penyusutan dan amortisasi 8 Biaya Operasional Lainnya Jumlah Biaya Operasional
28,000,000 27,500,000 31,500,000 5,000,000 7,500,000 8,858,334 3,483,454 700,000 112,541,788
14,000,000 13,966,378 12,526,352 2,553,080 3,637,531 4,091,262 1,476,954 342,205 52,593,762
28,000,000 25,317,127 40,431,964 5,106,160 7,275,062 8,182,524 2,953,908 684,410 117,951,155
4,473,212
3,066,437
419,013
SURPLUS (DEFISIT) Analisis :
6. c. LAPORAN ARUS KAS No 1
Uraian
Anggaran 2017
Ralisaasi s/s Juni 2017
Prognosis 2017
ARUS KAS OPERASIONAL a) Penerimaan Jasa Layanan - BPJS - Umum Hibah Kerjasama APBD APBN Lain-lain Jumlah Penerimaan Kas Operasional
57,834,856 15,000,000 45,000,000 1,000,000 15,000 118,849,856
29,109,256 7,422,062 18,586,030 889,085 17,760 56,024,193
68,046,292 12,470,103 28,345,366 1,000,000 35,520 109,897,282
b) Pengeluaran Belanja Pegawai Belanja Bahan Belanja Jasa Pelayanan Belanja Pemeliharaan Belanja Administrasi Kantor Belanja Barang dan Jasa Belanja Operasional Lainnya Jumlah Pengeluaran Operasional Arus Kas Bersih Operasional (a-b)
28,000,000 27,034,422 31,922,261 5,000,000 7,500,000 9,500,000 700,000 109,656,683 9,193,173
14,000,000 14,923,598 12,948,613 2,553,080 3,637,531 4,681,262 342,205 53,086,289 2,937,904
28,000,000 10,505,659 39,037,941 5,106,160 7,449,541 8,182,524 684,410 98,966,235 10,931,047
2 ARUS KAS INVESTASI a) Penerimaan Investasi b) Pengeluaran Investasi - Tanah - Gedung dan Bangunan - Peralatan dan Mesin - Jalan dan Jaringan - Aset Tetap Lainnya - Software SIM Jumlah Pengeluaran Investasi Arus Kas Bersih Investasi (a-b)
3,000,000 6,000,000 15,000 9,015,000 (9,015,000)
889,085 1,760,000 15,000 2,664,085 (2,664,085)
3,000,000 6,000,000 15,000 9,015,000 (9,015,000)
3 ARUS KAS PENDANAAN 4 ARUS KAS BERSIH (1+2+3) Saldo Kas dan Setara Kas, 31 Des 2016 Saldo Kas dan Setara Kas, 31 Des 2017 Analisis :
178,173 2,193,440 2,371,613 2,371,613 -
273,819 2,193,440 2,467,259 2,467,259 -
1,916,047 2,193,440 4,109,487 4,109,487
Pencapaian (%) 103 99 #DIV/0! #DIV/0! 100 100 237 101
Pencapaian (%) 118 83 #DIV/0! #DIV/0! 63 100 237 92
Pencapaian (%) 100 92 128 102 97 92 85 98 105
Pencapaian (%) 100 39 122 102 99 99 98 91
#DIV/0! 100 100 #DIV/0! #DIV/0! 100 100
92
Ralisaasi s/d Juni 2017 BLUD APBD/APBN
Total
BLUD
1,760,000
889,085 1,760,000
2,000,000 5,654,634
15,000
15,000
15,000
889,085
-
Prognosis 2017 APBD/APBN
1,000,000 345,366
-
Pencapaian Total
BLUD
3,000,000 6,000,000
100 100
15,000
100
1,775,000
889,085
2,664,085
Pencapaian (%)
173 5 1,649 222 152 85
100 100 100 100 100 100 96 101 100 100 100 101 97
148 105 217 172 #DIV/0! 172
2,946,608
7,300
7,669,634
1,345,366
9,015,000
100
100 9 93 97 0
Pencapaian (%)
103 99 #DIV/0! #DIV/0! 100 100 237 101
100 92 128 102 97 92 85 98 105 9
Pencapaian (%)
118 83 #DIV/0! #DIV/0! 63 100 237 92
100 39 122 102 99 86 98 90 119
#DIV/0! #DIV/0! 100 100 #DIV/0! #DIV/0! 100 100 100
#DIV/0! 1,075 173
Pencapaian APBD/APBN Total
100 100
100 100
#DIV/0!
100
100
100
PROYEKSI 2018 1. PENDAPATAN (AKRUAL) Prognosis 2017
Proyeksi 2018
Kenaikan/(Penurunan) Rp
57,490,524 14,844,124 45,000,000 1,000,000 35,520 118,370,168
63,000,000 14,807,014 52,211,006 39,072 130,057,091
5,509,476 (37,110) 7,211,006 (1,000,000) 3,552 11,686,923
Prognosis 2017
Proyeksi 2018
Kenaikan/(Penurunan) Rp
68,046,292 12,470,103 28,345,366 1,000,000 35,520 109,897,282
62,954,088 14,813,199 35,680,000 39,072 113,486,358
Pendapatan jasa layanan BPJS Pendapatan Kapitasi (95%) pendapatan BPJS non Kapitasi (5%) 5% Piutang akhir tahun 2 bulan dari pend. Non kapitasi
59,850,000 3,150,000 525,000
No
Jenis Pendapatan
1 Jasa Layanan Pasien BPJS Pasian Umum 2 Hibah 3 Kerjasama 4 APBD 5 APBN 6 Lainnya Jumlah Penerimaan Analisis :
2. PENERIMAAN No
Jenis Penerimaan
1 Jasa Layanan Pasien BPJS Pasian Umum 2 Hibah 3 Kerjasama 4 APBD 5 APBN 6 Lainnya Jumlah Penerimaan
(5,092,205) 2,343,095 7,334,634 (1,000,000) 3,552 3,589,077
3. BIAYA (AKRUAL) No 1 2 3 4 5 6 7 8
Jenis Penerimaan Biaya Pegawai Biaya Bahan Biaya Jasa Pelayanan Biaya Pemeliharaan Biaya Administrasi Kantor Biaya Barang dan Jasa Biaya Penyusutan dan Amortisasi Biaya Operasional Lainnya Jumlah Penerimaan
Prognosis 2017 28,000,000 25,317,127 40,431,964 5,106,160 7,275,062 8,182,524 2,953,908 684,410 117,951,155
Proyeksi 2018 29,680,000 27,232,455 43,722,805 5,616,776 8,002,568 9,000,776 3,249,299 752,851 127,257,531
Kenaikan/(Penurunan) Rp 1,680,000 1,915,328 3,290,841 510,616 727,506 818,252 295,391 68,441 9,306,376
Analisis : Penyusutan Amortisasi
3,241,269 8,030 3,249,299
3241269
4. PENGELUARAN (BELANJA) No
Jenis Belanja
1 Pengeluaran Operasional : Belanja Pegawai Belanja Bahan Belanja Jasa Pelayanan Belanja Pemeliharaan Belanja Administrasi Kantor Belanja Barang dan Jasa Belanja Operasional Lainnya Jumlah belanja operasional 2 Pengeluaran Investasi : Tanah Gedung dan Bangunan Peralatan dan Mesin Jalan dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Software SIM Jumlah belanja investasi
Prognosis 2017
Proyeksi 2018
28,000,000 10,505,659 39,037,941 5,106,160 7,449,541 9,362,524 684,410 100,146,235
29,680,000 11,034,407 43,448,569 5,616,776 8,023,037 9,000,776 752,851 107,556,416
3,000,000 6,000,000 15,000 9,015,000
3,000,000 4,000,000
10,000 7,010,000
Kenaikan/(Penurunan) Rp 1,680,000 528,748 4,410,628 510,616 573,497 (361,748) 68,441 7,410,182
(2,000,000) (5,000) (2,005,000)
Total Pengeluaran BELANJA BAHAN MEDIS Biaya Bahan 2018 Pesediaan medis 31 des 2018
109,161,235
114,566,416
5,405,182
27,232,455 4,538,742 31,771,197 4,219,521 27,551,676 16,531,006 11,020,670 1,850,515 12,871,185 1,836,778 11,034,407
Pesediaan medis 31 des 2017 Kebutuhan tahun 2018 Droping DKK 2018 Pembelian 2018 Utang usaha - medis 31 Des 2017 Utang usaha - medis 31 Des. 2018 Belanja bahan 2018 BELANJA JASA PELAYANAN : Biaya Jaspel yang masih harus dibayar, 31 Des 2017 Biaya Jasa pelayanan
3,369,330 43,722,805 47,092,136 3,643,567 43,448,569
Biaya Jaspel yang masih harus dibayar, 31 Des 2018 Belanja jasa pelayanan 2018 BELANJA ADMINISTRASI KANTOR: Biaya Administrasi kantor 2018 Pesediaan non medis 31 des 2018
8,002,568 666,881 8,669,449 606,255 8,063,194 8,063,194 631,776 8,694,970 671,933 8,023,037
Pesediaan non medis 31 des 2017 Kebutuhan tahun 2018 Droping DKK 2018 Pembelian 2018 Utang usaha - non medis 31 Des 2017 Utang usaha - non medis 31 Des. 2018 Belanja administrasi kantor 2018
5. BELANJA MODAL BERDASARKAN SUMBER No
Jenis Belanja Tanah Gedung dan Bangunan Peralatan dan Mesin Jalan dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Software SIM
BLUD
2,000,000 5,531,006
15,000
Prognosis 2017 APBD/APBN
1,000,000 468,994
Total
3,000,000 6,000,000
15,000
7,546,006
1,468,994
9,015,000
44,531,006 46,000,000 1,468,994
6. RINGKASAN PENERIMAAN DAN BELANJA BERDASARKAN SUMBER PROYEKSI 2018 No Jenis Belanja BLUD APBD/APBN 1 PENDAPATAN/PENERIMAAN a. Jasa Layanan - BPJS 62,954,088 - Umum 14,813,199 b. Hibah c. Kerjasama d. APBD 35,680,000 e. APBN f. Lain-lain 39,072 Jumlah Pendapatan/penerimaan 77,806,358 35,680,000 2 BELANJA a. Belanja Pegawai b. Belanja Barang dan Jasa : - Belanja Bahan - Belanja Jasa Pelayanan - Belanja Pemeliharaan - Belanja Administrasi Kantor - Belanja Barang dan Jasa - Belanja Operasional Lainnya Jumlah belanjan barang dan jasa c. Belanja Modal : - Tanah - Gedung dan Bangunan - Peralatan dan Mesin - Jalan dan Jaringan - Aset Tetap Lainnya - Software SIM Jumlah belanja modal Jumlah Belanja
11,034,407 43,448,569 5,616,776 8,023,037 9,000,776 752,851 77,876,416 1,000,000 1,000,000 78,876,416
29,680,000 3,000,000 3,000,000 6,000,000 35,680,000
Jumlah
62,954,088 14,813,199 35,680,000 39,072 113,486,358
29,680,000 11,034,407 43,448,569 5,616,776 8,023,037 9,000,776 752,851 77,876,416 3,000,000 4,000,000 7,000,000 114,556,416
Kenaikan/(Penurunan) (%) 10 0 #DIV/0! #DIV/0! 16 -100 10 10
Kenaikan/(Penurunan) (%) -7 19 #DIV/0! #DIV/0! 26 -100 10 3
Kenaikan/(Penurunan) (%) 6 8 8 10 10 10 10 10 8
Kenaikan/(Penurunan) (%) 6 5 11 10 8 -4 10 7
#DIV/0! 0 -33 #DIV/0! #DIV/0! -33 -22
5
BLUD
4,000,000
10,000
Proyeksi 2018 APBD/APBN
3,000,000
-
Total
BLUD
Kenaikan (penurunan) APBD/APBN
3,000,000 4,000,000
2,000,000 5,531,006
10,000
15,000
1,000,000 468,994
-
Total
(2,000,000)
(5,000)
4,010,000
3,000,000
7,010,000
7,546,006
1,468,994
(2,005,000)
Pencapaian BLUD APBD/APBN Total
100 100
100 100
(33)
100
#DIV/0!
(33)
100
100
(22)
1. NERACA ATAU LAPORAN POSISI KEUANGAN No
Uraian
ASET 1 ASET LANCAR Kas dan Setara Kas Piutang Pelayanan - BPJS Piutang Pelayanan - Umum Persediaan - medis Persediaan - non medis 2 ASET TIDAK LANCAR Aset Tetap Harga Perolehan - Tanah - Gedung dan Bangunan - Peralatan dan Mesin - Jalan dan Jaringan - Aset Tetap Lainnya Akumulasi penyusutan Nilai buku aset tetap Aset Tidak Berujud Software Aplikasi SIM Akumulasi amortisasi Nilai Buku Aset Tidak Berwujud TOTAL ASET KEWAJIBAN DAN EKUITAS 1 KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Hutang Usaha - medis Hutang Usaha - non medis Biaya JP Yang Masih Harus Dibayar Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 2 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Jumlah Kewajiban Ekuitas Ekuitas Awal Saldo Surplus/Defisit Jumlah Ekuitas TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS
Prognosis 31-Dec-17
Proyeksi 31-Dec-18
Kenaikan/Penurunan Rp
4,109,487 479,088 2,474,021 4,219,521 606,255 11,888,372
3,029,429 525,000 2,467,836 4,538,742 666,881 11,227,888
(1,080,058) 45,912 (6,185) 319,221 60,626 (660,484)
15,447,802 22,025,400 22,303,802 1,308,576 54,584 61,140,164 (12,781,256) 48,358,908
15,447,802 25,025,400 26,303,802 1,308,576 54,584 68,140,164 (16,022,525) 52,117,639
3,000,000 4,000,000 7,000,000 (3,241,269) 3,758,731
36,500 (17,300) 19,200 48,378,108 60,266,480
46,500 (25,330) 21,170 52,138,809 63,366,697
10,000 (8,030) 1,970 3,760,701 3,100,217
1,850,515 631,776 3,369,330 5,851,622
1,836,778 671,933 3,643,567 6,152,278
5,851,622
6,152,278
(13,736) 40,156 274,237 300,657 300,657
53,995,845 419,013 54,414,858 60,266,480 -
53,995,845 3,218,574 57,214,419 63,366,697 -
2,799,561 2,799,561 3,100,217 0
2. LAPORAN OPERASIONAL No
Uraian
Prognosis 2017
Proyeksi 2018
Kenaikan/Penurunan Rp
PENDAPATAN : 1 Jasa Layanan - BPJS - Umum 2 Hibah 3 Kerjasama 4 APBD 5 APBN 6 Lain-lain Jumlah Pendapatan
57,490,524 14,844,124 45,000,000 1,000,000 35,520 118,370,168
63,000,000 14,807,014 52,211,006 39,072 130,057,091
5,509,476 (37,110) 7,211,006 (1,000,000) 3,552 11,686,923
BEBAN OPERSIONAL : 1 Biaya Pegawai 2 Biaya Bahan 3 Biaya Jasa Pelayanan 4 Biaya Pemeliharaan 5 Biaya Administrasi Kantor 6 Biaya Barang dan Jasa 7 Biaya Penyusutan dan amortisasi 8 Biaya Operasional Lainnya Jumlah Biaya Operasional
28,000,000 25,317,127 40,431,964 5,106,160 7,275,062 8,182,524 2,953,908 684,410 117,951,155
29,680,000 27,232,455 43,722,805 5,616,776 8,002,568 9,000,776 3,249,299 752,851 127,257,531
1,680,000 1,915,328 3,290,841 510,616 727,506 818,252 295,391 68,441 9,306,376
419,013
2,799,561
2,380,547
SURPLUS (DEFISIT)
3. LAPORAN ARUS KAS No
Uraian
1 ARUS KAS OPERASIONAL
Prognosis 2017
Proyeksi 2018
Kenaikan/Penurunan Rp
a) Penerimaan Jasa Layanan - BPJS - Umum Hibah Kerjasama APBD APBN Lain-lain Jumlah Penerimaan Kas Operasional b) Pengeluaran Belanja Pegawai Belanja Bahan Belanja Jasa Pelayanan Belanja Pemeliharaan Belanja Administrasi Kantor Belanja Barang dan Jasa Belanja Operasional Lainnya Jumlah Pengeluaran Operasional Arus Kas Bersih Operasional (a-b) 2 ARUS KAS INVESTASI a) Penerimaan Investasi b) Pengeluaran Investasi - Tanah - Gedung dan Bangunan - Peralatan dan Mesin - Jalan dan Jaringan - Aset Tetap Lainnya - Software SIM Jumlah Pengeluaran Investasi Arus Kas Bersih Investasi (a-b)
68,046,292 12,470,103 28,345,366 1,000,000 35,520 109,897,282
62,954,088 14,813,199 35,680,000 39,072 113,486,358
(5,092,205) 2,343,095 7,334,634 (1,000,000) 3,552 3,589,077
28,000,000 10,505,659 39,037,941 5,106,160 7,449,541 8,182,524 684,410 98,966,235 10,931,047
29,680,000 11,034,407 43,448,569 5,616,776 8,023,037 9,000,776 752,851 107,556,416 5,929,942
1,680,000 528,748 4,410,628 510,616 573,497 818,252 68,441 8,590,182 (5,001,105)
3,000,000 6,000,000 15,000 9,015,000 (9,015,000)
3,000,000 4,000,000 10,000 7,010,000 (7,010,000)
3 ARUS KAS PENDANAAN 4 ARUS KAS BERSIH (1+2+3) Saldo Kas dan Setara Kas, Awal Periode Saldo Kas dan Setara Kas, Akhir Periode
(2,000,000) (5,000) (2,005,000) 2,005,000 -
1,916,047 2,193,440 4,109,487
(1,080,058) 4,109,487 3,029,429
(2,996,105) (1,080,058)
naikan/Penurunan (%)
(26) 10 (0) 8 10 (6)
14 18 11 25 8 27 46 10 8 5
(1) 6 8 5 5
668 5 10
naikan/Penurunan (%)
10 (0) #DIV/0! #DIV/0! 16 (100) 10 10
6 8 8 10 10 10 10 10 8 568
naikan/Penurunan (%)
(7) 19 #DIV/0! #DIV/0! 26 (100) 10 3
6 5 11 10 8 10 10 9 (46)
#DIV/0! #DIV/0! (33) #DIV/0! #DIV/0! (33) (22) (22) #DIV/0! (156) (156)
PEMERINTAH KABUPATEN ………………………. BADAN LAYANAN UMUM DAERAH ……………… ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA BERDASARKAN SUMBER TAHUN 2018
No
Uraian
BLUD
APBD
1 PENDAPATAN a Jasa Layanan
b c d e f
62,954,088 14,813,199
- BPJS - Umum Hibah Kerjasama APBD APBN Lain-lain
35,680,000 39,072
Jumlah Pendapatan
77,806,358
2 BELANJA a Belanja Pegawai b Belanja Barang dan Jasa - Belanja Bahan - Belanja Jasa Pelayanan - Belanja Pemeliharaan - Belanja Administrasi Kantor - Belanja Barang dan Jasa - Belanja Operasional Lainnya Jumlah Belanja Barang dan Jasa c Belanja Modal - Tanah - Gedung dan Bangunan - Peralatan dan Mesin - Jalan dan Jaringan - Aset Tetap Lainnya - Software SIM Jumlah Belanja Modal TOTAL BELANJA
35,680,000 29,680,000
11,034,407 43,448,569 5,616,776 8,023,037 9,000,776 752,851 77,876,416
-
1,000,000
3,000,000 3,000,000
10,000 1,010,000
6,000,000
78,886,416
35,680,000
Dalam Rupiah Jumlah
62,954,088 14,813,199 35,680,000 39,072 113,486,358 29,680,000 11,034,407 43,448,569 5,616,776 8,023,037 9,000,776 752,851 77,876,416
3,000,000 4,000,000 10,000 7,010,000 114,566,416
AMBANG BATAS TAHUN ANGGARAN 2018 Tahun 2015 2016 2017 Jumlah
Pendapatan Jasa Layanan Target Realisasi Selisih 55,000,000 62,000,000 7,000,000 61,000,000 67,000,000 6,000,000 71,000,000 72,334,648 1,334,648 187,000,000 201,334,648 14,334,648 Ambang Batas
7.67%
Artinya, anggaran belanja BLUD yang bersumber dari penndapatan BLUD bisa ditambah 7,67% tanpa menunggu Perubahan APBD
