Rencana Arus Kas [PDF]

Citation preview

Start & Improve Your Business



Oleh: Laila Qadri



1



Start & Improve Your Business



TUJUAN SESI:



• Pada Akhir sesi peserta dapat menyusun rencana arus kas ( arus uang ) dan menggunakannya dalam bisnis.



2



Start & Improve Your Business



Apa itu Arus Kas ? • Rencana Arus Kas ( Arus uang ) adalah sebuah perkiraan yang menunjukkan kepada anda berapa banyak uang tunai yang anda harapkan masuk ke dalam bisnis anda dan berapa banyak uang tunai yang anda harapkan keluar dari bisnis anda setiap bulannya. • Rencana Arus Kas memastikan membantu anda tidak kehabisan uang tunai sewaktu –waktu. 3



Start & Improve Your Business



Apakah Bisnis Anda Kehabisan Uang Tunai ?



• Anda Membeli Barang atau bahan baku sebelum anda menjual sesuatu. • Anda memberikan kredit kepada pelanggan anda , tidak langsung dibayar. • Anda membeli peralatan /investasi untuk usaha/bisnis. 4



Start & Improve Your Business



Mengapa Arus Kas Penting ? • Ketika anda merencanakan arus kas anda:  Anda mendapatkan peringatan di muka tentang kekurangan uang tunai di masa depan.  Anda memiliki kendali yang lebih besar terhadap arus kas.  Anda dapat menyelesaikan masalah sebelum masalah tersebut muncul  Anda dapat memiliki uang tunai yang siap untuk digunakan ketika anda membutuhkannya.



5



Start & Improve Your Business



LANGKAH MEMBUAT RENCANA ARUS KAS: Langkah 1. Uang tunai di awal bulan Langkah 2. Uang masuk dari penjualan Langkah 3. Uang masuk lainnya Langkah 4. TOTAL UANG MASUK Langkah 5. Uang Keluar Langkah 6. Uang Keluar untuk biaya bahan langsung Langkah 7. Uang keluar untuk biaya tenaga kerja langsung 6



Start & Improve Your Business



Langkah 8. Uang keluar untuk investasi ( Biaya tidak langsung ) Langkah 9. Pembayaran hutang Langkah 10.Uang keluar lainnya Langkah 11.TOTAL UANG KELUAR Langkah 12.JUMLAH UANG DIAKHIR BULAN (4–11)



7



• Kas dari penjualan terbagi menjadi 2: • Kas Awal Bulan, meliputi modal awal – Kas penjualan tunai, sebelum usaha yaitu berasal dari dimulai, dan juga penjualan yang dari sisa akhir bulan didapatkan secara bagi awal bulan tunai/kontan. berikutnya – Kas penjualan kredit • Pendapatan lainnya diperoleh dari hasil meliputi tabungan penjualan yang untuk usaha, hibah dilakukan secara untuk usaha,dll kredit dan yang berkaitan dimasukkan di bulan dengan usaha. saat uang itu 8 diterima. Start & Improve Your Business



Start & Improve Your Business



• Uang keluar, meliputi seluruh pengeluaran yang dilakukan secara tunai untuk izin usaha, pembelian peralatan, bahan baku,gaji, dll. • Pengeluaran secara kredit dicantumkan saat uang dilakukan pembayaran tersebut.



• Sisa Kas Akhir bulan, merupakan sisa uang pengeluaran uang masuk dan uang keluar, dimasukkan kembali sebagai kas awal dibulan berikutnya.



9



U A N G M A S U K



U A N G K E L U A R



Kas pada awal bulan



Feb.



Mar.



April



Mei



Juni



Juli



Agt.



Sep.



Okt.



Nov.



5.280



4.330



(315)



(240)



(60)



(435)



(225)



1.035



2.235



3.495 4.755



1.050



1.470



2.100



3.150



4.200



4.200



4.200



4.200



4.200 4.200



-



1.050



1.470



2.100



3.150



4.200



4.200



4.200



4.200 4.200



-



-



-



-



-



-



-



5.380



2.205



3.330



5.190



6.915



8.175



9.435



10.635



11.895 13.155



1.575



2.205



3.150



4.725



6.300



6.300



6.300



6.300



6.300 6.300



600



600



600



600



600



600



600



Penjualan tunai



Kas dari penjualan kredit Lain-lain (Mis, Pinjaman)



Jumlah uang masuk



5.280



Pembelian tunai



-



Des.



-



Kas untuk pembelian kredit Upah Budi dan Rini Iuran telepon Pemasaran dan promosi penjualan Asuransi kebakaran Perawatan Iuran listrik Asuransi sosial Ijin Usaha Pembelian perlengkapan Renovasi Lain-lain (Mis, bayar pinjaman)



Jumlah uang keluar Kas di akhir bulan



150



80



80



80



80



80



80



80



80



80



80



100



100



100



100



100



100



100



100



100



100



20 40



20 40



20 40 60



20 40



20 40



20 40 60



20 40



20 40



20 40 60



300 20 40 60 500 3.020



800



950



5.695



2.445



3.390



5.625



7.140



7.140



7.200



7.140



7.140 7.200



4.330



(315)



(240)



(60)



(435)



(225)



1.035



2.235



3.495



4.755 5.955



CASH FLOW



Start & Improve Your Business



Keterangan



Uang Masuk



Bulan I



Bulan II



Bulan III



Bulan IV



Bulan V



Kas Awal Bulan Penjualan Tunai Penjualan Kredit Pendapatan Lainnya



Total Uang Masuk Pembelian Bahan



Uang



Gaji Pemilik Gaji Karyawan



Keluar



Listrik Peralatan ……..



Total Uang Keluar Kas Akhir Bulan 12