Sumber Dan Penggunaan Dana Bank [PDF]

Citation preview

SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA BANK MAKALAH diajukan untuk memenuhi salah satu tugas mata kuliah Manajemen Perbankan Syariah Dosen pengampu : Drs. Dodi Suprianto, M.M



Disusun Oleh : Raja Galuh Pratama (1179220061) Rella Estin Fajriah (1179220064) Syifa Ulya Burhanudin (1179220096) Syits Qary Ayatalloh (1179220080) Wildan Septiana (1179220088) Windi Kurniawati (1179220091)



JURUSAN EKONOMI SYARIAH FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUNAN GUNUNG DJATI BANDUNG 2019



DAFTAR ISI DAFTAR ISI ........................................................................................................................ii KATA PENGANTAR ....................................................................................................... iii BAB I PENDAHULUAN .................................................................................................... 1 A



Latar Belakang............................................................................................................ 1



B



Rumusan Masalah ..................................................................................................... 2



c



Tujuan ........................................................................................................................ 2



BAB II PEMBAHASAN .................................................................................................... 3 A



Pengertian Dana Bank ............................................................................................... 3



B



Sumber Dana Bank ................................................................................................. 3



C



Penggunaan Dana Bank ............................................................................................. 5



BAB III ................................................................................................................................ 6 A



Kesimpulan .............................................................................................................. 6



DAFTAR PUSTAKA ......................................................................................................... 7



iii



KATA PENGANTAR



Dengan menyebut nama Allah yang maha pengasih lagi maha penyayang, kami panjatkan puja dan puji syukur atas kehadirah-Nya yang telah melimpahkan rahmat, hidayah dan inayahNya kepada kami sehingga kami dapat menyelesaikan makalah tentang ‘Produk dan Kegiatan Perbankan Syariah” Makalah ini telah kami susun dengan maksimal dan mendapat bantuan dari berbagai pihak sehingga dapat memperlancar pembuatan makalah ini. Untuk itu kami menyampaikan banyak terimakasih kepada semua pihak yang telah berkontribusi dalam pembuatan makalah ini. Terlepas dari itu semua kami menyadari sepenuhnya bahwa masih banyak kekurangan baik dalam segi susunan kalimat maupun tata bahasanya. Oleh karena itu, dengan tangan terbuka kami menerima segala saran dan kritik dari pembaca agar kami dapat memperbaiki makalah ini. Akhir kata kami berharap semoga makalah ini dapat memberikan manfaat dan inspirasi bagi setiap pembacanya.



Bandung, 20 Maret 2019



Penyusun



iii



BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Dalam bisnis perdagangan terdapat sejumlah barang yang akan dibeli kemudian barang tersebut dijual kembali dengan harga lebih tinggi. Begitu pula dalam perusahaan industri terdapat kegiatan membeli bahan baku untuk diproses menjadi barang setengah jadi atau barang jadi kemudian dijual kembali. Kegiatan jual beli ini terus-menerus dilakukan sesuai dengan target perusahaan dan harus dikelola secara profesional sehingga menghasilkan laba yang maksimal dengan menekan biaya seefisien mungkin. Salah satu kendala bagi setiap perusahaan dalam menjalankan kegiatannya adalah masalah kebutuhan dana. Hampir seratus persen perusahaan memerlukan dana untuk membiayai kegiatan usahanya, baik untuk biaya rutin maupun untuk keperluan perluasan usaha. Pentingnya dana membuat setiap perusahaan berusaha keras untuk mencari sumber-sumber dana yang tersedia termasuk perusahaan lembaga keuangan semacam bank. Bagi bank yang merupakan bisnis keuangan, kegiatan membeli barang dan menjual barang juga terjadi, hanya bedanya 8dalam bisnis bank yang dijual dan dibeli adalah jasa keuangan. Sebelum dilakukannya penjualan jasa keuangan, bank haruslah terlebih dahulu membeli jasa keuangan yang tersedia di masyarakat dan membeli jasa keuangan dapat diperoleh dari berbagai sumber dana yang ada, terutama sumber dana dari masyarakat luas. Dana untuk membiayai operasi suatu bank, dapat diperoleh dari berbagai sumber. Perolehan dana ini tergantung bank itu sendiri apakah secara pinjaman ( titipan ) dari masyarakat atau dari lembaga lainnya. Disamping itu, untuk membiayai operasinya, dana dapat pula diperoleh dengan modal sendiri, yaitu setoran modal dari para pemilik atau bank mengeluarkan atau menjual saham baru kepada pemilik baru. Perolehan dana disesuaikan pula dengan tujuan dari penggunaan dana tersebut. Jika tujuan penggunaan dana untuk kegiatan sehari-hari jelas berbeda sumbernya, dengan bank yang hendak melakukan investasi baru atau untuk perluasaan suatu usaha. Jadi pencarian sumber dana sangat tergantung daripada tujuan dana tersebut digunakan untuk apa dan seberapa besar jumlah yang dibutuhkan. Kemampuan bank untuk memperoleh sumber-sumber dana yang diinginkan sangat memengaruhi kelanjutan usaha bank. Dalam mencari sumber-sumber dana bank harus mempertimbangkan beberapa faktor seperti kemudahan untuk memperolehnya, jangka waktu sumber dana serta biaya yang harus dikeluarkan untuk memperoleh dana tersebut. Dalam praktiknya dana yang tersedia sangat beragam dengan berbagai persyaratan pula. Dalam hal ini bank harus pintar menentukan untuk apa dana tersebut digunakan, seberapa besar dana yang dibutuhkan, sehingga tidak salah dalam menentukan pilihan. Sumber dana yang dapat dipilih disesuaikan dengan penggunaan dana. Sumber-sumber dana yang ada dapat diperoleh dari sumber modal sendiri atau modal pinjaman dari



1



masyarakat luas atau lembaga keuangan lainnya. Adapun jenis sumber-sumber dana bank tersebut :  Dana yang bersumber dari bank itu sendiri  Dana yang berasal dari masyarakat luas  Dana yang bersumber dari lembaga lain Yang paling penting bagi bank adalah bagaimana memilih dan mengelola sumber dana yang tersedia. Bagi bank pengelolaan sumber dana dari masyarakat luas, terutama dalam bentuk giro, tabungan, dan deposito adalah sangat penting. Dalam pengelolaan sumber dana dimulai dari perencanaan akan kebutuhan dana, kemudian pelaksanaa pencarian sumber dana dan pengendalian terhadap sumber-sumber dana yang tersedia. Pengelolaan sumber dana ini kita kenal dengan naman manajemen Dana Bank. Dengan kata lain, pengertian manajemen Dana Bank adalah : Suatu kegiatan perencanaan, pelaksanaan dan pengendalian terhadap penghimpunan dana yang ada di masyarakat. B. Rumusan Masalah 1. Pengertian sumber dana bank ? 2. Sumber – sumber dana bank ? 3. Penggunaan dana bank ? C. Tujuan 1. Agar mengetahui sumber – sumber dana bank 2. Agar mengetahui sumber dana yang berasal dari bank itu sendiri 3. Agar mengetahui sumber dana yang berasal dari masyarakat luas 4. Agar mengetahui penggunaan dana bank



2



BAB II PEMBAHASAN A. Pengertian Sumber Dana Bank Pengertian sumber dana bank adalah usaha bank dalam menghimpun dana dari masyarakat. Perolehan dana ini tergantung pada bank itu sendiri , apakah dari simpanan masyarakat atau dari lembaga keuangan lainnya.kemudian untuk membiayai operasinya, dana dapat pula diperoleh dari modal sendiri, yaitu dengan mengeluarkan atau menjual saham. Perolehan dana disesuaikan pula dengan tujuan dan penggunaan dana tersebut. Pemilihan sumber dana akan menentukan besar kecilnya biaya yang di tanggung. oleh karena itu pemilihan sumber dana harus dilakukan secara tepat. Jika tujuan perolehan dana untuk kegiatan sehari - hari jelas berbeda sumbernya dengan jika bank hendak melakukan investasi baru atau untuk melakukan perluasan usaha. kebutuhan dana untuk kegiatan bank di peroleh dalam berbagai simpanan, sedangkan kebutuhan dana di gunakan untuk investasi baru atau perluasan usaha, maka di peroleh dari modal sendiri. B. Sumber – Sumber Dana Bank Secara garis besar sumber dana bank dapat di peroleh dari: bank itu sendiri, masyarakat luas, bank lain. 1) Dana Yang Berasal Dari Bank Itu Sendiri Perolehan dana dari bank itu sendiri (modal sendiri) maksudnya adalah dana yang di peroleh dari dalam bank. Perolehan dana ini biasanya digunakan apabila bank mengalami kesulitan untuk memperoleh dana dari luar. Salah satu jenis dana yang bersumber dari bank itu sendiri itu adalah modal stor dari para pemegang saham. Adapun pencarian dana bank yang bersumber dari bank itu sendiri terdiri dari: a. Setoran modal dari pemegang saham Yaitu merupakan modal dari pemegang saham lama atau pemegang saham baru. b. Cadangan laba Yaitu merupakan laba yang setiap tahun di cadangkan oleh bank dan sementara waktu belum digunakan. c. Laba bank yang belum dibagi Yaitu laba tahun berjalan tapi belum di bagikan kepada para pemegang saham. Keuntungan dari dana itu sendiri tidak perlu membayar bunga yang relatif besar dari pada jika meminjam ke lembaga lain. keuntungan lainnya adalah mudah memperoleh dana yang diinginkan (relatif kecil). Kerugiannya adalah untuk jumlah dana yang relatif besar harus melalui prosedur yang relatif lama. Kemudian penggunaan dana itu sendiri harus diseimbangi dengan dana pinjaman sehingga rasio penggunaan dana peminjaman dan dana sendiri dapat di optimalkan sedemikian rupa.



3



2) Dana yang Berasal dari Masyarakat Luas Sumber dana ini merupakan sumber dana terpenting bagi kegiatan operasi bank dan merupakan ukuran keberhasilan bank jika mampu membiayai operasinya dari sumber dana ini. Pencarian dana dari sumber ini relatif paling mudah jika dibandingkan dengan sumber lainnya. Mudah dikarenakan asal dapat memberikan bunga yang relatif lebih tinggi dan dapat memberikan fasilitas menarik lainnya seperti hadiah dan pelayanan yang memuaskan menarik dana dari summber ini tidak terlalu sulit. Keuntungan dana yang tersedia dimasyarakat tidak terbatas. Kerugiannya adalah sumber dana dari sumber ini relatif lebih mahal jika dibandingkan dari dana sendiri baik untuk biaya bunga maupun biaya promosi. Untuk memperoleh dana dari masyarakat luas bank dapat menggunakan 3 macam jenis simpanan (rekening).  Simpanan Giro  Simpanan Tabungan  Simpanan Deposito Pembagian jenis simpanan kedalam beberapa jenis dimasukan agar para penyimpan mempunyai pilihan sesuai dengan tujuan masing-masing. Sebagai contoh tujuan penyimpanan uang dalam melakukan pembayaran, terutama bagi mereka yang bergelut di bidang bisnis dan biasanya pemegang rekening giro tidak memperhatikan bunganya, dan bagi mereka yang menyimpang uangnya direkening tabungan di samping kemudahan untuk mengambil uangnya juga adanya pengharapan bunga yang lebih besar jika di bandingkan dengan rekening giro. Tujuan menyimpang uang di rekening deposito dengan pengahrapan pengahasilan dari bunga yang lebih besar. Hal ini di sebabkan bunga deposito yang diberikan kepada deposan paling tinggi dari simpanan lainnya, bagi bank simpanan deposito merupakan dana mahal karena bunganya tinggi dan simpanan bunga giro merupakan dana murah. 3) Dana yang bersumber dari lembaga lain Sumber dana ini merupakan tambahan jika bank mengalami kesulitan dalam pencarian sumber dana pertama dan kedua pencarian dari sumber dana ini relatif lebih mahal dan sifatnya hanya sementara waktu saja. Perolehan dana dari sumber ini antara lain dapat di peroleh dari: a. Bantuan Liquiditas Bank Indonesia (BLBI) Merupakan kredit yang di berikan bank indonesia kepada bank bank yang mengalami kesulitan liquiditasnya. Kredit liquiditas ini juga diberikan kepada pembiayaan sektor-sektor usaha tertentu. b. Pinjaman Antar Bank (Call Money) Biasanya pinjaman ini di berikan kepada bank yang mengalami kalah kliring di dalam lembaga kliring dan tidak mampu membayar kekalahannya. Pinjaman ini bersifat jangka pendek dengan bunga yang relatif tinggi jika dibandingkan dengan pinjaman lainnya. c. Pinjaman dari bank-bank luar negeri, Merupkan pinjaman yang di peroleh perbankan dari pihak luar negeri.



4



d. Surat Berharga Pasar Uang (SBPU) Dalam hal ini pihak bank menerbitkan SBPU dan memperjual belikan kepada pihak yang berminat, baik perusahaan keuangan atupun perusahaan non keuangan. SBPU diterbitkan dan ditawarkan dengan tingkat suku bunga sehingga masyarakat tertarik untuk membelinya. Dalam hal ini pembahasan lebih ditekankan kepada sumber dana dari masyarakat luas, hal ini merupakan sumber dana yang paling memperoleh perhatian. C. Penggunaan Dana Bank Penggunaan dana bank untuk dua prioritas pertama adalah dalam bentuk cadangan likuiditas, yang terdiri dari cadangan primer dan cadangan sekunder : a. Cadangan primer dimaksudkan antara lain untuk memenuhi ketentuan likuiditaswajib minimum dan untuk keperluan operasi bank sehari-hari, termasuk untukmemenuhi semua penarikan simpanan dan permintaan kredit nasabah b. Cadangan sekunder digunakan untuk memenuhi kebuthan-kebutuhan likuiditas yangjangka waktunya diperikrakan kurang dari satu tahun. Cadangan sekunder ini semata-mata dimaksudkan untuk kebutuhan likuiditas dan untuk memperoleh keuntungan. Fungsi cadangan sekunder antara lain sebagai berikut:  Memenuhi kebutuhan kas yang bersifat jangka pendek dan musiman daripenarikan simpanan dan pencarian kredit dalam jumlah besar yang telahdiperkirakan  Memenuhi kebutuhan likuiditas yang segera harus dipenuhi dan kebutuhankebutuhan lainnya yang sebelumnya tidak diperkirakan  Sebagai tambahan apabila cadangan primer tidak mencukupi  Kebutuhan likuiditas jangka pendek yang tidak diperkirakan dari deposan dan penarikan nasabah debitur. c. Penyaluran kredit dilakukan dengan memberikan kredit kepada nasabah yang memenuhi ketentuan kebijakan perkreditan bank d. Investment merupakan penanaman dana dalam surat-surat berharga jangka panjang. Tujuan penggunaan dana ini semata-mata untuk memaksimalkan penghasilan.



5



BAB III PENUTUP A. Kesimpulan Sumber dana bank adalah suatu usaha yang dilakukan oleh bank untuk mencari atau menghimoun dana untuk digunakan sebagai biaya operasi dan pengelolaan bank. Secara garis besar sumber dana bank dapat di peroleh dari :   



Dari bank itu sendiri Dari masyarakat luas Dari lembaga lainnya



Dalam membiyayai operasinya, bank memperoleh dana dari berbagai sumber, sumber dana bank adalah usaha bank dalam memperoleh dan dalam rangka membiyayai kegiatan opersinya. Yang pentingan bagi bank adalah bagaimana mengelola sumber dana yang tersedia. Sumber dan dari masyarakat merupakan sumber dana terpenting bagi kegiatan opersional bank dan merupakan ukuran keberhasilan bank jika mampu mebiyayai opersi dari sumber dan ini.



6



DAFTAR PUSTAKA Fahmi, Irham. 2015. Manajemen Perbankan Konvensional dan Syariah. Jakarta : Mitra Wacana Media Antonio, Syafii’. 2001. Bank Syariah : dari teori ke praktek. Jakarta : Gema Insani Press. http://www.makalahterbaruku.online/2017/04/makalah-sumber-sumber-dana-bank.html https://bukharawrite.wordprees.com/2014/08/16/sumber-sumber-dana-bank/ https://a60446.wordpress.com/2011/03/17/sumber-dan-penggunaan-dana-bank/amp/ https://madpoel.wordpress.com/2009/11/20/sumber-dan-penggunaan-dana-bank/



7