Kel 2 - Pajak Dibayar Di Muka Dan Peralatan Kantor 2 [PDF]

Citation preview

Keterangan Asuransi dibayar di muka Sewa di bayar di muka Pajak di bayar di muka Perlengkapan Kantor



Ref.



Per Klien



KK G1



31/12/2012 3.000.000 20.000.000 5.917.500 28.917.500 ^



Klien : PT. PETA Skedul : Beban dibayar dimuka dan peralatan kantor



1 2



PARE Cr.



Dr.



-



3.000.000 5.000.000 -



-



8.000.000



^



^



Tanggal :



1.582.500



(Pembebanan perlengkapan kantor yang telah dipakai selama tahun 2012)



Per Audit



31/12/2012 - < 15.000.000 < - < 5.917.500 < 20.917.500 < ^ Ke A2



31/12/2011 7.500.000 ^



Diperiksa oleh : kelompok Indeks : 2 G Periode : Tanggal : 31/12/2012



Dibuat oleh :



catatan pemeriksaan Pajak Dibayar Dimuka Kami telah memeriksa bukti pemotongan dari pihak ketiga SSP& SPN tahun 2012 Perlengkapan Kantor Jurnalis( Scedul c) beban perlengkapan kantor perlengkapan kator



Per Audit



1.582.500



Pendekatan L/R



Telah dilakukan penghitungan fisik (rutin) per tahun



Klien Tanggal Neraca



: PT PETA : 31 Desember 2012 dan 2011



KERTAS KERJA NERACA PT PETA Keterangan



Ref.KK



Per Audit 31/12/2011



Per Klien 31/12/2012



PARE Dr



Cr



Per Audit 31/12/2012



ASET Aset Lancar Kas dan setara kas Piutang Usaha Piutang lain -lain Persediaan Beban dibayar dimuka Perlengkapan Total Aset Lancar Investasi Aset Tetap Harga Perolehan Akumulasi Penyusutan Nilai Buku



TOTAL ASET



486.945.350 849.792.298 29.426.195 1.136.000.000 7.500.000 2.509.663.843 ^ 257.500.000



467.920.775 898.725.250 14.940.000 1.182.050.000 23.000.000 5.917.500 2.592.553.525 ^ 343.750.000



1.733.000.000 181.999.900 1.551.000.100 ^



1.752.000.000 266.925.300 1.485.074.700 ^



1.752.000.000 266.925.300 1.485.074.700



4.318.163.943



4.421.378.225



4.413.378.225



^



8.000.000 1.582.500



467.920.775 898.725.250 14.940.000 1.182.050.000 15.000.000 5.917.500 2.584.553.525 343.750.000



^



KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAHAM KEWAJIBAN LANCAR Utang usaha Utang lain-lain Utang pajak Biaya yang masih harus dibayar



421.259.006 14.605.913 32.323.038 93.000.000



287.500.000 15.688.018 27.063.926 62.403.400



287.500.000 15.688.018 27.063.926 62.403.400



561.187.957 ^



392.655.344 ^



392.655.344



-



-



1.000.000.000 2.756.975.986 3.756.975.986 ^ 4.318.163.943 ^



1.000.000.000 3.028.722.881 4.028.722.881 ^ 4.421.378.225 ^



Utang jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun Utang sewa guna usaha-lancar Total kewajiban lancar KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Utang jangka panjang yang telah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun Utang sewa guna usaha Total Kewajiban Jangka Panjang EKUITAS Modal saham -Rp 10.000 per lembar Saldo laba ditahan TOTAL EKUITAS TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS Klien :



1.000.000.000 3.028.722.881 4.028.722.881 4.421.378.225



Dibuat oleh :



Diperiksa oleh : kelompok 2



Indeks A2.1



Tanggal :



Tanggal :



Periode : 31/12/2012



PT PETA Skedul Kertas Kerja Neraca



-