![SOP AP Simak BMN [PDF]](https://pdfs.asia/img/200x200/sop-ap-simak-bmn.jpg)
15 0 313 KB
RUMKIT TK II 03.05.01 DUSTIRA SIMAK BMN
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR ADMINISTRASI PEMERINTAHAN SIMAK BMN RUMKIT TK II 03.05.01 DUSTIRA
RUMKIT TK II 03.05.01 DUSTIRA SIMAK BMN DAFTAR ISI
1.
Pelaksanaan pencatatan pada Aplikasi Simak BMN dan Persediaan…
2.
Penyusunan RKBMN ..
3.
PENJELASAN SINGKAT PENGGUNAAN tentang SOP AP di lingkungan Simak BMN Rumkit Tk. II 03.05.01 Dustira 1.
Ruang Lingkup. a. Tujuannya dibuat SOP AP ini adalah menyamakan perbedaan pemahaman dan variasi format dokumen SOP AP yang dihasilkan, sehingga memudahkan dalam mengidentifikasi, menyusun, mendokumentasikan, mengembangkan, memonitor serta mengevaluasi SOP AP sesuai dengan tugas dan fungsi; b. Disamping merupakan kebutuhan organisasi SOP AP ini dibuat guna memperlancar pelaksanaan tugas dan fungsi sehari-hari satuan dilingkungan Rumah Sakit Tk. II Dustira
2.
Ringkasan. a. Prosedur pelaksanaan pencatatan pada Aplikasi Simak BMN dan Persediaan. Pembuatan SOP AP ini merupakan kumpulan proses kegiatan pencatatan pada Aplikasi Simak BMN dan Persediaan, mulai dari mengumpulkan dokumen sumber, memasukannya ke dalam Aplikasi, sampai terbuatnya Laporan Simak BMN dan laporan lainnya yang dilampirkan pada Laporan Keuangan Rumah Sakit Dustira. b. Prosedur Penyusunan RKBMN. Pembuatan SOP AP ini merupakan kumpulan proses kegiatan Penyusunan RKBMN pada tingkat UAKPB dan sedikit penjelasan mengenai Alur Penyusunan RKBMN dimulai dari tingkat UAKPB sampai DJKN.
3.
Definisi. a. Surat Permintaan Pengesahan Pendapatan dan Belanja (SP3B). adalah surat perintah yang diterbitkan oleh PP-SPM untuk dan atas nama Kuasa PA kepada Kuasa Bendahara Umum Negara untuk mengesahkan pendapatan dan atau belanja BLU yang sumber dananya berasal dari PNBP yang digunakan langsung. b. Stock Opname. adalah kegiatan perhitungan persediaan fisik atau stok yang berada di dalam Gudang. c.
kl. belanja. adalah penginputan akun belanja pada Aplikasi Simak BMN
d. Unit Akuntansi Kuasa Pengguna Barang (UAKPB). adalah unit yang melakukan Penatausahaan BMN pada tingkat Kuasa Pengguna Barang/Satker e. Surat Perintah Membayar (SPM). adalah dokumen yang diterbitkan oleh Pengguna Anggaran/Kuasa Pengguna Anggaran atau pejabat lain yang ditunjuk untuk mencairkan dana yang bersumber dari DIPA atau dokumen lain yang dipersamakan. f. Rencana Kebutuhan Barang Milik Negara (RKBMN). adalah dokumen perencanaan BMN untuk periode 1 (satu) tahun. g. Rencana Strategis Kementerian/Lembaga (Renstra-K/L). perencanaan Kementerian/Lembaga untuk periode 5 (lima) tahun.
adalah
dokumen
h. Direktorat Jenderal Kekayaan Negara (DJKN). adalah Direktorat Jenderal Dilingkungan Kementerian Keuangan yang lingkup tugas dan tanggung jawabnya meliputi pengelolaan BMN. i. Sistem Informasi Manajemen Aset Negara (SIMAN). adalah Aplikasi yang digunakan untuk mendukung proses pengelolaan BMN, yang meliputi perencanaan, penggunaan, pemanfaatan, pemeliharaan, penatausahaan, penghapusan, dan pemindahtanganan aset negara berbasis internet yang dapat diakses oleh pengelola dan pengguna. j. Unit Akuntansi Pembantu Pengguna Barang Wilayah (UAPPBW). adalah unit yang membantu pengguna barang dalam melakukan Penatausahaan BMN pada tingkat wilayah atau unit kerja lain yang ditetapkan sebagai UAPPB-W oleh pengguna barang. k. Unit Akuntansi Pembantu Pengguna Barang Eselon 1 (UAPPB-E1). adalah unit yang membantu Pengguna Barang dalam melakukan penatausahaan BMN pada tingkat unit Eselon 1 Pengguna Barang. l. Unit Akuntansi Pengguna Barang Penatausahaan BMN pada Pengguna Barang.
(UAPB).
adalah
unit
yang
melakukan
m. Inspektorat Jenderal (ITJEN). adalah unsur pengawas pada kementerian yang mempunyai tugas menyelenggarakan pengawasan internal dilingkungan Kementerian.
NOMOR SOP B/SOP AP/ /2020 TGL PEMBUATAN TGL REVISI TGL EFEKTIF Penanggung Jawab UAKPB DISAHKAN OLEH
dr. Agus Ridho Utama, Sp.THT-KL.,MARS kolonel Ckm NRP 32560
RUMKIT TK II 03.05.01 DUSTIRA SIMAK BMN DASAR HUKUM 1. Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 181/PMK.06/2016 tentang Penatausahaan Barang Milik Negara 2. Peraturan Menteri Pertahanan Republik Indonesia Nomor 14 Tahun 2017 tentang Penatausahaan Barang Milik Negara di Lingkungan
NAMA SOP AP
Posedur Pelaksanaan Pencatatan Pada Aplikasi Simak BMN dan Persediaan
KUALIFIKASI PELAKSANA 1. Memiliki Kemampuan dalam menganalisa Laporan Keuangan 2. Memiliki kemampuan dalam mengkodefikasi barang 3. Memahami kode-kode akun belanja, khususnya belanja barang
4. Memahami/hafal barang-barang disekitar satker 3. Keputusan Kepala Rumah Sakit Tk. 5. Teliti dan tekun dalam menginput data II 03.05.01 Dustira Nomor 6. Memiliki tingkat kesabaran yang tinggi KEP/37/III/2020 tentang Zona 7. Organik Satker Integritas Reformasi Birokrasi Menuju WBK/WBBM (Wilayah Bebas Korupsi/Wilayah Birokrasi Bersih Melayani) dan Penyusunan Standar Operasional Prosedur Aparatur Pemerintahan di Lingkungan Rumah Sakit Tk. II 03.05.01 Dustira KETERKAITAN PERALATAN/PERLENGKAPAN 1. SOP AP Prosedur Penyusunan 1. BAST (Berita Acara Serah Terima) RKBMN. 2. Faktur 3. SPK (Surat Perintah Kerja) 4. SP3B (Surat Permintaan Pengesahan Pendapatan dan Belanja) 5. Faktur Pajak 6. Rincian yang diperjanjikan 7. Pendistribusian barang 8. Stock Opname PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN Apabila prosedur pelaksanaan 1. Nama Barang pencatatan pada Aplikasi Simak BMN 2. Jumlah Barang dan Persediaan tidak terlaksana 3. Tgl Perolehan (BAST) dengan baik, akan berpengaruh pada 4. Tgl Pembukuan (SP3B) Laporan Keuangan Satker 5. Nilai Rupiah Persatuan Barang 6. Nomor SP3B 7. Tgl SP3B 8. Kl. Belanja 9. Nilai SPM 10. Nomor Kontrak 11. Nomor BAST 12. Rekanan
KESEHATAN DAERAH MILITER III/SILIWANGI RUMKIT TK II 03.05.01 DUSTIRA SOP AP PROSEDUR PELAKSANAAN PENCATATAN PADA APLIKASI SIMAK BMN DAN PERSEDIAAN A. SOP AP PELAKSANAAN PENCATATAN PADA APLIKASI SIMAK BMN NO 1
2
3 4
5
AKTIFITAS KEGIATAN
Operator Saiba memberikan daftar SP3B Belanja Modal ke Operator Simak Jangmed/Jangum memberikan Faktur/PPM ke Operator Simak PPHP/Pj.PHP memberikan BAST ke Operator Simak Melakukan input data secara manual dalam bentuk Microsoft Excel dari dokumen sumber Belanja Modal berupa BAST, Faktur, dan SP3B Operator Simak BMN melakukan pencocokan data dengan Jangmed/Jangum terhadap Belanja Modal yang telah diadakan oleh unit/bagian Pengadaan
OPERATOR SAIBA
JANGMED/ JANGUM
PELAKSANA PPHP/ OPERATOR Pj.PHP SIMAK BMN
KASAT KER
ZIDAM III/SILIWANGI
MUTU BAKU KELENGKAPAN WAKTU
KET OUTPUT
Komputer
5 Menit
SP3B
Komputer
5 Menit
Faktur
Komputer
5 Menit
BAST
- SP3B - Faktur - BAST
240 Menit
Data Manual Belanja Modal
- Data Manual Belanja Modal - Data para Penunjang
60 menit
Berita Acara
6
7
8
9
10
ataupun dukungan dari Supra Sistem (Transfer Masuk) Operator Simak BMN melakukan pencocokan data dengan Operator Saiba terhadap Belanja Modal yang telah diadakan oleh unit/bagian Pengadaan ataupun dukungan dari Supra Sistem (Transfer Masuk) Setelah cocok, operator Simak BMN mencatat data pada transaksi Pembelian atau Transfer Masuk Aplikasi Simak BMN Operator Simak BMN mengirim file ADK laporan dari Aplikasi Simak BMN untuk di Rekonsiliasi dengan Aplikasi Saiba setiap bulan Saiba Upload ERekon dan membuat Berita Acara Rekonsiliasi (BAR) setiap bulan. Khusus untuk Belanja Modal Tanah, Gedung, Bangunan, Jalan, Irigasi, Jaringan, dan Belanja Modal
- Data Manual Belanja Modal - SP3B
60 menit
Kecocok an data
- Data Manual
480 menit
Laporan /Data Komput er
- ADK
30 menit
Laporan /ADK ERekon
- ADK - BAR
1 X 24 Jam
- Data Manual Belanja Modal - ADK Transfer Keluar
1 X 24 Jam
Hasil ERekon/ BAR sudah disetujui Transfer Masuk
11
12
Lainnya dilakukan oleh Zidam III/Siliwangi Operator Simak BMN membuat Laporan Simak BMN setiap Semester dan Tahunan dengan Persetujuan UAKPB/Kasatker Anggota Simak BMN melakukan Inventarisasi dan Pemasangan Label BMN pada barang yang termasuk aset sesuai dengan yang tercatat pada Aplikasi Simak BMN
- Laporan Semester dan Tahunan
45 menit
Laporan Simak BMN sudah disetujui
- Daftar distribusi Barang - Daftar Inventaris Ruangan
120 Menit
Daftar Inventari s Ruanga n yang hampir valid
KESEHATAN DAERAH MILITER III/SILIWANGI RUMKIT TK II 03.05.01 DUSTIRA SOP AP PROSEDUR PELAKSANAAN PENCATATAN PADA APLIKASI SIMAK BMN DAN PERSEDIAAN B. SOP AP PELAKSANAAN PENCATATAN PADA APLIKASI PERSEDIAAN PELAKSANA NO 1
2
3
4
AKTIFITAS KEGIATAN
GUDANG FARMASI/ JANGUM
PPHP/Pj.PHP
OPERATOR PERSEDIAAN
MUTU BAKU OPERATOR SAIBA
UAKPB
KELENGKAPAN
WAKTU
OUTPUT
Gudang Farmasi/Jangum memberikan Faktur/PPM kepada Operator Persediaan PPHP/Pj.PHP memberikan BAST kepada Operator Persediaan Melakukan input data secara manual dalam bentuk microsoft excel dari dokumen sumber berupa BAST/Faktur barang persediaan dari Tim PPHP/Pj.PHP atau PPM
- Komputer
5 menit
Faktur/PPM
- Komputer
5 Menit
BAST
- Faktur/PPM - BAST
60 menit/le mbar
Data Manual
Melakukan pencocokan data dengan gudang farmasi/jangum terhadap barang persediaan yang telah diadakan oleh unit/bagian pengadaan ataupun
- Data Manual Persediaan - Data Manual Gudang Farmasi/Jangu m
60 menit
Kecocokan data
KET
dukungan dari supra sistem (transfer masuk). 5
Mencatat data pada transaksi pembelian atau transfer masuk aplikasi persediaan simak BMN.
- Data Manual
8 jam (full)
Laporan/Data Komputer
6
Mengeluarkan stok opname barang persediaan pada transaksi pemakaian aplikasi Persediaan simak BMN. File kirim ADK laporan dari persediaan ke aplikasi simak BMN untuk di rekonsiliasi dengan aplikasi SAIBA setiap bulan. SAIBA upload ERekon dan membuat berita acara rekonsiliasi (BAR) setiap bulan. Operator simak BMN membuat laporan Simak BMN setiap semester dan tahunan dengan persetujuan UAKPB
- Data Stock Opname
8 jam (full)
Laporan/Data Komputer
- ADK (Arsip Data Komputer)
30 menit
Laporan/ADK E-Rekon
- ADK
1 X 24 jam
- Hasil ERekon - BAR
- Laporan Semester dan Tahunan
120 menit
- Laporan disetujui
7
8
9
NOMOR SOP B/SOP AP/ /2020 TGL PEMBUATAN TGL REVISI TGL EFEKTIF Penanggung Jawab UAKPB DISAHKAN OLEH
RUMKIT TK II 03.05.01 DUSTIRA SIMAK BMN
dr. Agus Ridho Utama, Sp.THT-KL.,MARS kolonel Ckm NRP 32560
NAMA SOP AP
Posedur Penyusunan RKBMN
DASAR HUKUM 1. Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor 150/PMK.06/2014 tentang Perencanaan Kebutuhan Barang Milik Negara 2. Keputusan Kepala Rumah Sakit Tk. II 03.05.01 Dustira Nomor KEP/37/III/2020 tentang Zona Integritas Reformasi Birokrasi Menuju WBK/WBBM (Wilayah Bebas Korupsi/Wilayah Birokrasi Bersih Melayani) dan Penyusunan Standar Operasional Prosedur Aparatur Pemerintahan di Lingkungan Rumah Sakit Tk. II 03.05.01 Dustira KETERKAITAN 1. SOP AP Prosedur Pelaksanaan Pencatatan pada Aplikasi Simak BMN dan Persediaan.
KUALIFIKASI PELAKSANA 1. Memiliki kemampuan dalam mengkodefikasi barang 2. Memahami/hafal barang-barang disekitar satker
PERINGATAN Apabila Prosedur Penyusunan RKBMN tidak terlaksana dengan baik, akan berpengaruh pada Renstra-K/L
PENCATATAN DAN PENDATAAN 1. Surat Pengantar RKBMN 2. Penyusunan RKBMN Pengadaan BMN berupa Alat Angkutan Darat Bermotor untuk Dinas Operasional Jabatan Dalam Negeri (AADB). 3. Penyusunan RKBMN untuk Pemeliharaan 4. Penyusunan RKBMN Detail Pemeliharaan 5. Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM)
3. Memiliki tingkat kesabaran yang tinggi 4. Organik Satker
PERALATAN/PERLENGKAPAN 1. Aplikasi Siman 2. Soft file berupa foto barang (di atas 100 jt) yang diajukan untuk Rencana Pemeliharaan (RKBMN) 3. Data BMN yang ingin diajukan untuk Rencana Pemeliharaan (RKBMN)
KESEHATAN DAERAH MILITER III/SILIWANGI RUMKIT TK II 03.05.01 DUSTIRA SOP AP PROSEDUR PENYUSUNAN RKBMN A. SOP AP PROSEDUR PENYUSUNAN RKBMN SATKER PELAKSANA NO
AKTIFITAS KEGIATAN
1
Pangdam meminta Kasatker (UAKPB) untuk memerintahkan Operator Simak menyusun Rencana Kebutuhan Barang Milik Negara (RKBMN) UAKPB harus sudah diterima UAPPB-W paling lambat tanggal 19 Agustus 2020 Operator Simak BMN mulai menyusun RKBMN dengan mengumpulkan data. Koordinasi dengan bagian-bagian lain untuk menentukan jenis kendaraan yang akan diajukan Pengadaan RKBMN dan barang-barang apa saja yang akan diajukan Pemeliharaan RKBMN Mulai menyusun RKBMN melalui Aplikasi SIMAN
2
3
KODAM/ASLOG KASDAM
KASATKER
KASITUUD
MUTU BAKU SIMAK BMN
KELENGKAPAN
WAKTU
KET OUTPUT
- Komputer - ATK
60 menit
- ST Pangdam
- Data Barang
60 menit
- Hasil Koordinasi - Foto Barang
- Hasil Koordinasi - Komputer
30 menit
- Pengadaan RKBMN
4
5
6
7
dimulai dengan menyusun Pengadaan RKBMN untuk pengadaan Alat Angkutan Darat Bermotor Setelah menyusun RKBMN pengadaan, mulai menyusun RKBMN Pemeliharaan untuk barang-barang yang harga perolehannya di atas 100 jt Setelah RKBMN disusun, mulai mencetak dokumen dari hasil RKBMN berupa RKBMN Pengadaan, Pemeliharaan, Detail Pemeliharaan serta membuat SPTJM dan Surat Pengantar untuk dikirim kepada UAPPB-W berbentuk softcopy dan Hardcopy Meminta tanda tangan dari Kasituud untuk Surat Pengantar RKBMN Meminta persetujuan dari Kasatker untuk RKBMN Pengadaan, RKBMN Pemeliharaan, RKBMN Detail Pemeliharaan, dan SPTJM
- Data BMN - Softcopy Foto barang
30 menit
- Pemeliharaan RKBMN
- Komputer
30 menit
- RKBMN Pengadaan - RKBMN Pemeliharaan - RKBMN Detail Pemeliharaan - Surat Pengantar - SPTJM
- Surat Pengantar
15 menit
- RKBMN Pengadaan -RKBMN Pemeliharaan - RKBMN Detail Pemeliharaan - SPTJM
15 menit
- Surat Pengantar Hardcopy - Surat Pengantar Softcopy - Usulan RKBMN telah disetujui Kasatker
8
9
10
Apabila dokumen RKBMN sudah mendapat persetujuan dari Kasatker, maka dokumen tersebut di scan terlebih dahulu. Kemudian Hardcopy dan Softcopy dikirim kepada UAPPB-W. UAPPB-W memeriksa dokumen RKBMN dari UAKPB. Apabila salah maka dikembalikan. Apabila benar dikirim kepada UAPPB-E1 Seluruh dokumen RKBMN Ditelaah lebih lanjut oleh UAPPB-E1
Tidak
- Usulan RKBMN telah disetujui Kasatker
30 menit
- Usulan RKBMN Hardcopy - Usulan RKBMN Softcopy
- Usulan RKBMN Hardcopy dan Softcopy
120 menit
- Usulan RKBMN UAPPB-W
- Usulan RKBMN UAPPB-W
1 hari
- Usulan RKBMN UAPPB-E1
Ya
KESEHATAN DAERAH MILITER III/SILIWANGI RUMKIT TK II 03.05.01 DUSTIRA SOP AP PROSEDUR PENYUSUNAN RKBMN B. ALUR PENYUSUNAN RKBMN NO
AKTIFITAS KEGIATAN
1
Melakukan Persiapan penyusunan usulan RKBMN untuk pengadaan dan pemeliharaan BMN Menyusun usulan RKBMN untuk Pengadaan dan Pemeliharaan BMN Menyampaikan usulan RKBMN kepada UAPPB-W Melakukan konsolidasi usulan RKBMN tingkat wilayah Menyampaikan usulan RKBMN kepada UAPPB-E1 Melakukan Penelitian terhadap usulan RKBMN Melakukan konsolidasi usulan RKBMN tingkat Eselon 1 Menyampaikan usulan RKBMN kepada UAPB Melakukan Penelitian terhadap usulan
2
3 4
5 6 7
8 9
UAKPB
UAPPB-W
PELAKSANA UAPPB-E1 UAPB
tidak
ya
tidak
ITJEN
DJKN
KELENGKAPAN
MUTU BAKU WAKTU
KET OUTPUT
- Data BMN - Foto barang
1 hari
Hasil Koordinasi
- Hasil Koordinasi
1 hari
Usulan RKBMN
- Usulan RKBMN Satker
2 hari
- Usulan RKBMN Satker telah disetujui
1 hari
- Usulan RKBMN Wilayah
2 hari
- Usulan RKBMN Wilayah telah disetujui - Usulan RKBMN Wilayah telah diverifikasi
1 hari
- Usulan RKBMN Eselon 1
2 hari
Usulan RKBMN Eselon 1 telah
1 hari
1 hari
Usulan RKBMN Satker telah dietujui Usulan RKBMN Wilayah Usulan RKBMN Wilayah telah disetujui Usulan RKBMN Wilayah telah diverifikasi Usulan RKBMN Eselon 1 Usulan RKBMN Eselon 1 telah disetujui Usulan RKBMN Eselon 1 telah
10
11
12 13 14 15 16
RKBMN Melakukan konsolidasi usulan RKBMN tingkat UAPB Menyampaikan usulan RKBMN untuk dilakukan reviu oleh Inspektorat Jenderal Melakukan Reviu terhadap usulan RKBMN Menyusun RKBMN tingkat UAPB Menyampaikan RKBMN kepada Pengelola Barang Penelaahan Usulan RKBMN oleh Pengelola Barang Persetujuan usulan RKBMN oleh Pengelola Barang
disetujui Usulan RKBMN Eselon 1 telah diverifikasi
ya
tidak
1 hari
diverifikasi Usulan RKBMN UAPB
- Usulan RKBMN UAPB
1 hari
Usulan RKBMN UAPB telah disetujui
- Usulan RKBMN UAPB telah disetujui - Usulan RKBMN UAPB telah di reviu - Usulan RKBMN UAPB Valid
1 hari
Usulan RKBMN UAPB telah di Reviu Usulan RKBMN UAPB Valid Usulan RKBMN UAPB Valid telah disetujui Daftar Usulan RKBMN
- Usulan RKBMN UAPB Valid telah disetujui ya - Daftar Usulan RKBMN
1 hari 1 hari 1 hari 1 hari
Daftar Usulan RKBMN yang telah disetujui
