![PPH Badan Revisi [PDF]](https://pdfs.asia/img/200x200/pph-badan-revisi.jpg)
14 0 301 KB
IDENTITAS COMPANY NAMA
: PT YA OP FOUNDATION
NPWP
: 31.354.382.8-036.000
ALAMAT
: Rukan Sahari Blok AB-3
KELURAHAN
: Tanjung Duren
KECAMATAN
: Grogol Petamburan
KOTA
: Jakarta Barat
KODE POS
: 12420
TELP
: 021-55200880
NEGARA DOMISILI
: -
MEREK USAHA
: -
NAMA KPP
: KPP Grogol Petamburan
JENIS USAHA
: Perdagangan Eceran Besi dan Alumunium
KLU
: 52368
JENIS WP
: NON BUT
TAHUN BUKU
: JAN -2021 S/D DES - 2021
JENIS LAPORAN KEUANGAN
: PERUSAHAAN DAGANG
PIMPINAN PERUSAHAAN NAMA
: AHMAD ZAYYAN ALFATIH
JABATAN
: DIREKTUR UTAMA
NAMA PEJABAT PENANDATANGAN
:
NPWP
: 25.858.939.5-012.000
NAMA
: AHMAD ZAYYAN ALFATIH
JABATAN
: DIREKTUR UTAMA
NAMA KUASA PENANDATANGAN
:
NPWP
:
NAMA
:
JABATAN
:
DENTITAS PENGURUS NO
NAMA
ALAMAT
1
ATHIFA FATHIYAH
Komp Puri Indah No 2 Jakarta
2
IZZA MA'RIFA
Komp Rivaria Blok C5 No 3 Depok
3
AHMAD ZAYYAN ALFATIH
JL Tubagus 1 Mampang Prapatan Jakarta Selatan
RUSAHAAN AFILIASI NO
NAMA
ALAMAT
1
PT NUANSA INDAH
Jl Raya Pejaten No 3 Jakarta Barat
2
PT ELEVEN CORP'S
SINAGPORE
Diminta: 1 2
Buatlah Rekonsiliasi Fiskal Berapa PPh Terutang, PPh Pasal 29 dan atau Pasal 28 ?
3
Berapa Angsuran Pasal 25 Tahun Berikutnya ?
4 5
Lengkapi dalam form SPT 1771 secara lengkap dan tepat Hitunglah menggunakan Tarif PPh Badan terbaru UU No.7 Tentang Harmonisasi Peraturan Perpajakan !
NPWP
JUMLAH MODAL DISETOR
JABATAN
02.182.155.8-011.000
15% DIREKTUR
02.691.526.4-412.000
60% KOMISARIS
70.257.383.3.014.000
25% DIREKTUR UTAMA
NPWP
JUMLAH MODAL DISETOR
01.303.930.0-036.000
15% Rp
KURS (Rp 10.000,-)
10% $
si Peraturan Perpajakan !
Nominal 300,000,000 5,000
KOMERSIL NO
NAMA
UNIT
1 PERALATAN KANTOR - Komputer - Laptop - Printer - Scanner - AC
3 MOBIL - Pick Up Toyota - Pick Up Mitsubishi
TANGGAL UMUR PENYUSUTAN/ PENYUSUTAN PEROLEHAN EKONOMIS BLN 2019
25,000,000 50,000,000 6,000,000 4,000,000 20,000,000 105,000,000
1/1/2019 1/1/2019 1/1/2019 1/1/2019 1/1/2019
4 4 4 4 4
1,000,000,000 500,000,000 250,000,000 1,750,000,000
1/1/2019 1/1/2019 1/1/2019
25 25
3
1,000,000,000 500,000,000 250,000,000 1,750,000,000
300,000,000 650,000,000 950,000,000
1/1/2019 1/1/2019
10 10
2
300,000,000 650,000,000 950,000,000
1 1 1
1 1
TOTAL
HARGA PEROLEHAN
5,000,000 10,000,000 2,000,000 4,000,000 4,000,000 25,000,000
5 5 3 1 5 19
2 TANAH DAN BANGUNAN - Tanah - Kantor - Gudang
HARGA/UNIT
2,805,000,000
-
520,833 1,041,667 125,000 83,333 416,667 2,187,500
6,250,000 12,500,000 1,500,000 1,000,000 5,000,000 26,250,000
1,666,667 833,333 2,500,000
20,000,000 10,000,000 30,000,000
2,500,000 5,416,667 7,916,667
30,000,000 65,000,000 95,000,000
12,604,167
151,250,000
PENYUSUTAN 2020
AKUM PENYUSUTAN s.d 2020
NILAI BUKU AWAL TAHUN 2020
AKUM PENYUSUTAN PENYUSUTAN s.d 2021 2021
6,250,000 12,500,000 1,500,000 1,000,000 5,000,000 26,250,000
12,500,000 25,000,000 3,000,000 2,000,000 10,000,000 52,500,000
12,500,000 25,000,000 3,000,000 2,000,000 10,000,000 52,500,000
6,250,000 12,500,000 1,500,000 1,000,000 5,000,000 26,250,000
18,750,000 37,500,000 4,500,000 3,000,000 15,000,000 78,750,000
20,000,000 10,000,000 30,000,000
40,000,000 20,000,000 60,000,000
460,000,000 230,000,000 690,000,000
20,000,000 10,000,000 30,000,000
60,000,000 30,000,000 90,000,000
30,000,000 65,000,000 95,000,000
60,000,000 130,000,000 190,000,000
240,000,000 520,000,000 760,000,000
30,000,000 65,000,000 95,000,000
90,000,000 195,000,000 285,000,000
151,250,000
302,500,000
1,502,500,000
151,250,000
453,750,000
BUKTI POTONG PPH PASAL 22/23
NO
NAMA PEMOTONG/PEMUNGUT
1 Pemprov Jabar
NPWP 00,254,333,1-456,000
ALAMAT Jl Jatimulya No 1 Jawa Barat TOTAL
ANGSURAN MASA PPH 25 TAHUN 2021 1 18,000,000 2 18,000,000 3 18,000,000 4 20,000,000 5 20,000,000 6 20,000,000 7 20,000,000 8 20,000,000 9 20,000,000 10 20,000,000 11 20,000,000 12 20,000,000 234,000,000
JENIS PENGHASILAN Pembelian Besi
NILAI OBJEK PAJAK
PPH DIPOTONG/DI TANGGAL PUNGUT
250,000,000
3,750,000
250,000,000
3,750,000
NOMOR BP
3/15/2021 PJB/001/2021
LAPORAN POSISI KEUANGAN PT YA OP FOUNDATION PER 31 DESEMBER 2021 SALDO NAMA AKUN DEBET KAS KECIL BANK MANDIRI BANK BCA BANK BNI PIUTANG DAGANG PIUTANG KARYAWAN PERSEDIAAN PAJAK DIBAYAR DIMUKA ASURANSI DIBAYAR DIMUKA SEWA DIBAYAR DIMUKA PERALATAN KANTOR TANAH DAN BANGUNAN MOBIL OPERASIONAL AKUM PENYUSUTAN PERALATAN AKUM PENYUSUTAN BANGUNAN AKUM PENYUSUTAN MOBIL AKTIVA LANCAR LAINNYA TOTAL AKTIVA
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
KREDIT
6,500,000 382,500,000 756,800,000 568,200,000 853,290,000 5,625,000 356,850,000 300,000,000 265,000,000 250,000,000 105,000,000 1,750,000,000 950,000,000 (78,750,000) (90,000,000) (285,000,000) 495,000,000 6,591,015,000
HUTANG DAGANG HUTANG BANK HUTANG PAJAK BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR KEWAJIBAN MODAL SAHAM DEVIDEN LABA DITAHAN LABA DITAHAN TAHUN BERJALAN
Rp Rp Rp Rp
352,113,438 230,791,998 282,914,545 48,745,524
Rp Rp Rp Rp
4,000,000,000 (1,000,000,000) 1,623,677,050 1,052,772,446
TOTAL PASIVA
Rp
6,591,015,000
PENJUALAN HPP LABA KOTOR
LAPORAN LABA (RUGI) PT YA OP FOUNDATION PERIODE JAN - DES 2021 Rp 7,525,000,000 Rp 5,267,500,000 Rp 2,257,500,000
BIAYA PENJUALAN Gaji Karyawan Tunjangan Karyawan Tenaga Ahli Marketing Entertainment Perjalanan Dinas TOTAL BIAYA PENJUALAN
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
BEBAN UMUM DAN ADM Penyusutan dan Amortisasi Rumah Tangga Selisih Kurs TOTAL BEBAN UMUM DAN ADM
Rp Rp Rp
PENGHASILAN LAIN DEVIDEN PT NUANSA INDAH DEVIDEN ELEVEN CORPS BUNGA BANK TOTAL PENGHASILAN LAIN
Rp Rp Rp
BEBAN LAIN ADMINISTRASI BANK PAJAK BUNGA BANK LAIN LAIN TOTAL BEBAN LAIN
Rp Rp Rp
LABA RUGI SEBELUM PAJAK
565,000,000 85,000,000 125,000,000 150,000,000 63,500,000 45,200,000 Rp 1,033,700,000
151,250,000 65,360,000 86,590,000 Rp
303,200,000
Rp
141,565,557
Rp
9,393,111
100,000,000 40,000,000 1,565,557
2,530,000 313,111 6,550,000
Rp 1,052,772,446
PAJAK PENGHASILAN LABA RUGI SETELAH PAJAK
1. 2. 3. 4. 5.
Catatan: Biaya Sumbangan kepada Yayasan Bunda Kasih Rp 5.000.000 masuk ke dalam Akun Biaya Lain-lain Biaya rekreasi Direktur karena masuk masa liburan sebesar Rp 10.000.000 masuk dalam biaya gaji karya Mencadangkan biaya THR Karyawan sebesar Rp 30.000.000 dalam biaya marketing Biaya Einterteint yang ada Bukti Nominatif nya hanya sebesar Rp 51.500.000 Biaya Pulsa Direktur Senilai Rp 1.500.000,- Masuk kedalam Akun Tunjangan Karyawan (tidakdi perlakuk
6. Terdapat Biaya Tiket Rekreasi Direktur di dalam akun Biaya Perjalanan Dinas Senilai Rp 3.500.000,-
kun Biaya Lain-lain uk dalam biaya gaji karyawan (tidakdi perlakukan taxable dalam PPh 21 yg bersangkutan)
yawan (tidakdi perlakukan taxable dalam PPh 21 yg bersangkutan)
nilai Rp 3.500.000,-
KETERANGAN
KOMERSIL
PENJUALAN
7,525,000,000
HPP
5,267,500,000
MARGIN
2,257,500,000
BIAYA PENJUALAN Gaji Karyawan Tunjangan Karyawan
565,000,000 85,000,000
Tenaga Ahli
125,000,000
Marketing
150,000,000
Entertainment
63,500,000
Perjalanan Dinas
45,200,000
TOTAL
1,033,700,000
BEBAN UMUM DAN ADM Penyusutan dan Amortisasi
151,250,000
Rumah Tangga
65,360,000
Selisih Kurs
86,590,000
TOTAL
303,200,000
PENGHASILAN LAIN DEVIDEN PT NUANSA INDAH DEVIDEN ELEVEN CORPS BUNGA BANK TOTAL
100,000,000 40,000,000 1,565,557 141,565,557
BEBAN LAIN ADMINISTRASI BANK
2,530,000
PAJAK BUNGA BANK
313,111
LAIN LAIN
6,550,000
TOTAL
9,393,111
LABA RUGI SEBELUM PAJAK
1,052,772,446
PAJAK PENGHASILAN LABA RUGI SETELAH PAJAK
1,052,772,446
KOREKSI POSITIF
NEGATIF
FISKAL
-
SPT TAHUNAN
FORMULIR
1771 KEMENTERIAN KEUANGAN RI
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
JENIS USAHA
:
NO. TELEPON
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
3 1
3
P T
SPT PEMBETULAN
KE… ….
5
4
(KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI
3 8 2 O P
8
0 3 6
F O U N D A T I
0 1 2 1
NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK
:
N P W P KANTOR AKUNTAN PUBLIK
:
NAMA AKUNTAN PUBLIK
:
N P W P AKUNTAN PUBLIK
:
NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK
:
N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK
:
NAMA KONSULTAN PAJAK
:
N P W P KONSULTAN PAJAK
:
0 0 0 O N -
NO. FAKS :
1 2 2 1
s.d. :
DIAUDIT
OPINI AKUNTAN
X TIDAK DIAUDIT
RUPIAH *)
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3)
B. PPh TERUTANG
A. PENGHASILAN KENA PAJAK
(1)
C. KREDIT PAJAK
1
KLU :
:
(2)
(3)
1.
PENGHASILAN NETO FISKAL (Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) …………………
1
2.
KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8)
2
3.
PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………
4.
PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)
X
2
• BERI TANDA "X" PADA
Y A
PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN
a
0
• ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM
NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT)
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR
2
• SEBELUM MENGISI BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
PERHATIAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
IDENTITAS
TAHUN PAJAK
PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
3
Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3…….
b
Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) Huruf b X Angka 3…….
c
Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
4
(Lihat Buku Petunjuk )
5.
PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
5
(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU
6
6.
JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….
7.
PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri
8.
a.
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI (Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….……
8a
b.
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ………
8b
7
8c
c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….…………………… 9.
a.
PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI
b.
PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT
(6 – 7 – 8c)
9
10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..……………………
10b
b.
STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..………
c.
JUMLAH (10a + 10b ) …….……………………...………………
11. a. b.
PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29) PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)
10a
(9 – 10e)
11
12.
PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ………
13.
PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON :
F.1.1.32.14
a
DIRESTITUSIKAN Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu
-
10c
TGL
b.
BLN
THN
DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)
Formulir 1771
Halaman 2 RUPIAH
(1)
(2)
PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..……………………
Ø
b.
KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL: (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………...
Ø
c.
PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..…
Ø
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN
14. a.
d.
F. PPH FINAL DAN PENGHASILAN BUKAN OBJEK PAJAK
e.
G. PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA
(3)
15
16
PPh YANG TERUTANG (Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)
Ø
KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..…
Ø
f.
PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14
Ø
g.
PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….…………
Ø
a.
PPh FINAL : (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom
Ø
b.
PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK : PENGHASILAN BRUTO (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom Ø
14a
-
14b
-
14c
-
14d
-
14e
-
14f
-
14g
-
15a
-
15b
-
a.
Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country. (Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
b.
Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA : a. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29 b. X
LAPORAN KEUANGAN
H. LAMPIRAN
c. X TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1/8A-2/8A-3/8A-4/8A-5/8A-6/8A-7/8A-8)* d. X
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
e.
PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f.
DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
g.
DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
h.
SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT)
i.
PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
j. X
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k.
SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)
l. m. n. * Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id atau mengambil di KPP/KP2KP terdekat PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi - sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas. a.
WAJIB PAJAK
b.
KUASA
c.
JAKARTA (Tempat)
TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :
NAMA LENGKAP PENGURUS / KUASA
:
e.
NPWP
:
f.
F.1.1.32.14
d. tgl
bln
thn
1
TAHUN PAJAK
FORMULIR IDENTITAS
LAMPIRAN - I
1771 - I
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL
NPWP
:
3
1
NAMA WAJIB PAJAK
:
PT YA OP FOUNDATION
PERIODE PEMBUKUAN
:
0
1
3
2
5
1
4
s.d.
1
3
8
2
2
2
1
8
0
3
6
0
0
URAIAN
RUPIAH
(1)
(2)
(3)
2.
a.
PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...…………. Ø
b.
HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...……
Ø
c.
BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....………
Ø
d.
PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...…………...
Ø
e.
PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...……
Ø
f.
BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....……
Ø
g.
PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....………
Ø
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...………….. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………...
Ø Ø
1a 1b 1c 1d 1e 1f 1g 1h 2 3
Ø JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
4.
PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL 4 Ø DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….
5.
PENYESUAIAN FISKAL POSITIF : a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...…………..
7.
8.
1
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :
3.
6.
2
0
NO 1.
2 0
Ø
-
5a 5b
b. c.
PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………… Ø PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU 5c Ø JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………...
d.
JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...…
Ø
e.
HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...…
Ø
f. g.
PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....………… Ø GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA 5g Ø ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..…………..
h.
SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....………
Ø
i.
SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..
Ø
j.
SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..………
Ø
k.
BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....…
Ø
l.
PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....…………
Ø
m.
JUMLAH
Ø
5d 5e 5f
5a s.d. 5l
: ..…………...………….....…………...…………..
PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF : a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL .
Ø
b.
SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..
Ø
c.
PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...……
Ø
d.
PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....…………
Ø
e.
JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....…
Ø
5h 5i 5j 5k 5l 5m
6a 6b 6c 6d
-
6e
-
FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO: 7b Ø TAHUN KE 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....………
CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1. D.1.1.32.31
8
-
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL
IDENTITAS
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPWP
:
3
1
PERIODE PEMBUKUAN
:
0
1
3 2
1
5
4
s.d.
1
3
8
2
2
2
1
8
0
3
6
0
0
0
TAHUN PAJAK
FORMULIR
LAMPIRAN - II
1771 - II
2
0
2
NAMA WAJIB PAJAK : PT YA OP FOUNDATION
NO.
PERINCIAN
HARGA POKOK PENJUALAN (Rupiah)
BIAYA USAHA LAINNYA (Rupiah)
BIAYA DARI LUAR USAHA (Rupiah)
JUMLAH (Rupiah)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6) = (3) + (4) + (5)
1.
PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN
2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB 3. BIAYA TRANSPORTASI 4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI 5. BIAYA SEWA 6. BIAYA BUNGA PINJAMAN 7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA 8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH 9. BIAYA ROYALTI 10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI 11. BIAYA LAINNYA 12. PERSEDIAAN AWAL 13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-) 14
JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13
Catatan : • Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi. • Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya • Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10. • Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi. D.1.1.32.54
1
1771 - III
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
IDENTITAS
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPWP
:
PERIODE PEMBUKUAN :
3
1
3
5
4
(1)
(2)
3
8
2
8
0
3
6
0
0
0
NAMA WAJIB PAJAK :
2
0
2
1
PT YA OP FOUNDATION
s.d.
PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK NAMA NPWP
NO.
TAHUN PAJAK
FORMULIR
LAMPIRAN - III
(3)
OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN JENIS PENGHASILAN / (Rupiah) TRANSAKSI (4) (5)
PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DIPUNGUT (Rupiah) (6)
BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP NOMOR
TANGGAL
(7)
(8)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. JUMLAH
JML
-
-
Catatan : • Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak. • Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a. JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-III
D.1.1.32.32
22 00 00 99
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
IDENTITAS
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
BAGIAN A
:
TAHUN PAJAK
LAMPIRAN - IV
1771 - IV
3
1
3
5
4
3
8
2
2
2
1
8
0
3
6
0
0
2
0
1
0
PT YA OP FOUNDATION 0
1
2
1
s.d.
1
PPh FINAL
NO.
JENIS PENGHASILAN
DASAR PENGENAAN PAJAK (Rupiah)
TARIF (%)
PPh TERUTANG (Rupiah)
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
1.
BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, DAN DISKONTO SBI / SBN
2.
BUNGA / DISKONTO OBLIGASI
3.
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK
4.
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA
5
2
PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM
6.
PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN
7.
PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
8.
a.
PELAKSANA KONSTRUKSI
b.
PERENCANA KONSTRUKSI
c.
PENGAWAS KONSTRUKSI
9.
PERWAKILAN DAGANG ASING
10.
PELAYARAN / PENERBANGAN ASING
11.
PELAYARAN DALAM NEGERI
12.
PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP
13.
TRANSAKSI DERIVATIF YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA
14
PENGHASILAN TERKAIT ATURAN PP46 dan PP23
dst
……………………………………………
###
JUMLAH BAGIAN A
30,899,000
JBA 4,250
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a
BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK NO
JENIS PENGHASILAN
(1)
(2)
1.
BANTUAN / SUMBANGAN
2.
HIBAH
3.
DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL
PENGHASILAN BRUTO (Rupiah) (3)
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh) 4.
IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN
5.
BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA DARI BADAN PASANGAN USAHA
6.
SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANG YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN / ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh )
7. …………………………………………………….………… JUMLAH BAGIAN B
-
JBB Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.34
Halaman ke-
1
dari
1
halaman Lampiran-IV
1771 - V
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
IDENTITAS
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN
:
BAGIAN A NO (1)
TAHUN PAJAK
FORMULIR
LAMPIRAN - V
3
1
3
5
4
3
8
2
2
2
1
8
0
3
6
0
0
2
0
2
1
0
PT YA OP FOUNDATION 0
1
2
1
s.d.
1
: DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN NAMA
ALAMAT
NPWP
(2)
(3)
(4)
JUMLAH MODAL DISETOR (Rupiah) (5)
% (6)
DIVIDEN (Rupiah) (7)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. JUMLAH BAGIAN A BAGIAN B
-
JBA
-
100%
: DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
NO
NAMA
ALAMAT
NPWP
JABATAN
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.35
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-V
DIVIDEN (Rupiah) (7)
-
JABATAN (5)
1771 - VI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN • • •
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
NPWP
:
NAMA WAJIB PAJAK
:
PERIODE PEMBUKUAN : BAGIAN A
:
TAHUN PAJAK
FORMULIR IDENTITAS
LAMPIRAN - VI DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
3
1
3
5
4
3
8
2
2
2
1
8
0
3
6
0
0
2
2
0
1
0
PT YA OP FOUNDATION 0
1
2
1
s.d.
1
DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
ALAMAT
NPWP
(1)
(2)
(3)
(4)
-
1.
JUMLAH PENYERTAAN MODAL
-
(Rupiah)
%
(5)
(6)
-
-
15
2.
3.
4.
5. JUMLAH BAGIAN A BAGIAN B
:
-
JBA
DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
NPWP
JUMLAH PINJAMAN (Rupiah)
TAHUN
BUNGA/TH %
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. BAGIAN C
:
DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
NO
NAMA
NPWP
JUMLAH PINJAMAN (Rupiah)
TAHUN
BUNGA/TH %
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.36
Halaman ke-
dari
halaman Lampiran-VI
8A-6
LAMPIRAN KHUSUS
NONKUALIFIKASI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN
3 1
NPWP
P T
NAMA WAJIB PAJAK
I
3 5 4 Y A
3 8 2 O P
8
0 3 6
0 0 0
F O U N D A T I
O N
ELEMEN DARI NERACA
NO
URAIAN
NILAI RUPIAH
NO
URAIAN
1 KAS DAN SETARA KAS
1 HUTANG USAHA PIHAK KETIGA
2 INVESTASI SEMENTARA
2 HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI
3 PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA
3 HUTANG BUNGA
HUBUNGAN ISTIMEWA
PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
4 ISTIMEWA
4 HUTANG PAJAK
5 PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA
5 HUTANG DIVIDEN
PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN 6 ISTIMEWA
6 BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
7 PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU 8 PERSEDIAAN
7 HUTANG BANK
BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH
8 TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN
9 BEBAN DIBAYAR DI MUKA
9 UANG MUKA PELANGGAN
10 UANG MUKA PEMBELIAN 11 AKTIVA LANCAR LAINNYA
10 KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA
12 PIUTANG JANGKA PANJANG
12 HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN
13 TANAH DAN BANGUNAN
13 MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
14 AKTIVA TETAP LAINNYA
14 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
15 AKUMULASI PENYUSUTAN 16 INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI
15 KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA 16 MODAL SAHAM
17 INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 18 HARTA TIDAK BERWUJUD
17 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR) 18 LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
19 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN
19 LABA DITAHAN TAHUN INI
11 HUTANG BANK JANGKA PANJANG HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG
20 AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA
20 EKUITAS LAIN-LAIN
JUMLAH AKTIVA II
-
ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI
NO 1 PENJUALAN BERSIH 2 PERSEDIAAN AWAL 3 PEMBELIAN 4 PERSEDIAAN AKHIR 5 HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4) 6 LABA KOTOR (1 - 5) 7 BEBAN PENJUALAN 8 BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 9 LABA USAHA (6 - 7 - 8) 10 PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN
URAIAN
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
11 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI 12 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) 13 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN 14 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) 15 POS LUAR BIASA 16 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) 17 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN 18 LABA BERSIH (16 - 17)
III ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7 NO
PIHAK-PIHAK
JENIS TRANSAKSI
PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang te saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas. a. b.
WAJIB PAJAK
KUASA
c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA
JAKARTA (tempat)
URAIAN
8A-6 TAHUN PAJAK
2
0
2
1
NILAI RUPIAH
K YANG MEMPUNYAI
GKA PANJANG YANG JATUH BERJALAN
KA PANJANG PIHAK LAIN KA PANJANG PIHAK YANG AN ISTIMEWA
HAN MODAL DISETOR)
-TAHUN SEBELUMNYA
AN DAN EKUITAS
-
NILAI RUPIAH
AK NOMOR 7 NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)
, saya menyatakan bahwa apa yang telah 3
0
-
4
2
-
1
IR BUDI RAHARDJO
( di Tanda Tangan & Cap Perusahaan )
9
LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 2 1 TAHUN PAJAK
1A
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL NPWP
:
3
1
3
KELOMPOK / JENIS HARTA
5
4
3
8
2
8
0
3
6
0
0
0
NAMA WAJIB PAJAK
:
PT YA OP FOUNDATION
BULAN /
HARGA
NILAI SISA BUKU FISKAL
METODE
PENYUSUTAN / AMORTISASI
TAHUN
PEROLEHAN
AWAL TAHUN
PENYUSUTAN / AMORTISASI
FISKAL TAHUN INI
PEROLEHAN
(RUPIAH)
(RUPIAH)
KOMERSIAL
FISKAL
CATATAN
(RUPIAH)
HARTA BERWUJUD Kelompok 1 : INVENTARIS KANTOR Kelompok 2 : Mobil Kelompok 3 : Mesin Kelompok 4 : …………………………………………………. KELOMPOK BANGUNAN Permanen GEDUNG KANTOR Tidak Permanen : …………………………………………………. JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………….. JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………….………………………… SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..……………….…………… HARTA TAK BERWUJUD Kelompok 1 : …………………………………………………. Kelompok 2 : …………………………………………………. Kelompok 3 : …………………………………………………. Kelompok 4 : …………………………………………………. Kelompok Lain-lain …………………………………………………. JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………...…..……………..………… JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………….………………...…………….. SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF J ATAU ANGKA 6 HURUF b) …………..…...……………..……………..……………..………………………………
-
Jakarta ,
3
0
WAJIB PAJAK / KUASA
IR BUDI RAHARDJO
0
4
###
LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
2
0
2
2A
1
PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL UNTUK TAHUN PAJAK NPWP
:
3
1
3
5
4
3
8
2
8
0
3
6
0
0
2
0
0
2
1
NAMA WAJIB PAJAK
KERUGIAN DAN PENGHASILAN NETO FISKAL TH
RUPIAH
TH (RUPIAH)
(1)
(2)
:
PT YA OP FOUNDATION
KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL
NO TAHUN
DAN TAHUN PAJAK BERJALAN
(3)
(4)
TH
TH
(RUPIAH)
(RUPIAH)
(5)
(6)
TH (RUPIAH) (7)
TH (TAHUN PAJAK INI RUPIAH *)
(TAHUN PAJAK INI RUPIAH *)
(8)
(9)
1
2
3
4
5
dst
JUMLAH
JML
CATATAN : *) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF A ANGKA 2
………………. WAJIB PAJAK
**) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF E ANGKA 14 BUTIR b
( ……………………………)
LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
7A
TAHUN PAJAK
2
0
2
1
KREDIT PAJAK LUAR NEGERI NPWP
:
3
1
3
5
3
8
2
8
0
3
6
0
0
PEMOTONG PAJAK
NO. (1)
4
NAMA WAJIB PAJAK
0
JENIS PENGHASILAN
NAMA
ALAMAT
(2)
(3)
(4)
JUMLAH :
JUMLAH NETO (RUPIAH)
:
PT YA OP FOUNDATION PAJAK YANG TERUTANG / DIBAYAR DI LUAR NEGERI RUPIAH VALAS
(5)
(6)
(7)
KREDIT PAJAK YANG DAPAT DIPERHITUNGKAN (RUPIAH) (8)
JML
-
CATATAN : * DIISI DENGAN RINCIAN PER BUKTI PEMOTONGAN / PEMBAYARAN PAJAK. * KOLOM (6) RUPIAH DIISI DENGAN NILAI KONVERSI DARI ANGKA DALAM KOLOM (7) VALAS DENGAN MENGGUNAKAN KURS PAJAK YANG BERLAKU PADA TANGGAL PEMBAYARAN / TERUTANGNYA PAJAK DI LUAR NEGERI. * KREDIT PAJAK YANG DAPAT DIPERHITUNGKAN PADA KOLOM (8) DIHITUNG BERDASARKAN METODE ORDINARY CREDIT PER COUNTRY BASIS. * PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (8) KE FORMULIR 1771 HURUF C ANGKA 8.b. * PINDAHKAN HASIL PENJUMLAHAN KOLOM (5) KE FORMULIR 1771-I- Nomor 2 * JIKA FORMULIR INI TIDAK CUKUP, DAPAT DIGANDAKAN (FOTOKOPI) SESUAI KEBUTUHAN,
WAJIB PAJAK /KUASA
